第六章自由資本主義

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1第六章自由資本主義2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松2第一節(jié)產(chǎn)業(yè)革命與自由競爭統(tǒng)治地位的確立一、商品貨幣關(guān)系的產(chǎn)生、發(fā)展和資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生1、原始社會2、奴隸社會3、封建社會4、資本主義社會2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松3二、資本主義生產(chǎn)方式的最初發(fā)展與資本原始積累1、簡單協(xié)作和工場手工業(yè)階段2、資本原始積累暴力手段

“資本來到世間，從頭到腳，每個毛孔都滴著血和骯臟的東西?！?/p>

——馬克思2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松4三、產(chǎn)業(yè)革命與自由競爭統(tǒng)治地位的確立（一）產(chǎn)業(yè)革命產(chǎn)業(yè)革命是資本主義發(fā)展史上的一個重要階段，是從工場手工業(yè)發(fā)展到大機器生產(chǎn)的一次飛躍。產(chǎn)業(yè)革命以蒸汽機等新技術(shù)的發(fā)明創(chuàng)造和機器的廣泛使用為主要標(biāo)志。從1733年機械師凱伊發(fā)明飛梭，到詹姆士·瓦特研制成改良的蒸汽機，使紡織工業(yè)發(fā)生技術(shù)革命，隨后促使冶金、采礦、機械制造、交通運輸?shù)纫幌盗泄I(yè)部門采用新技術(shù)，大量使用機器和蒸汽動力。到了19世紀(jì)上半期，大約經(jīng)過一百余年，英國率先完成了產(chǎn)業(yè)革命，大機器生產(chǎn)基本上取代了工場手工業(yè)。接著，法國和美國等資本主義國家也先后完成了產(chǎn)業(yè)革命。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松5產(chǎn)業(yè)革命的作用產(chǎn)業(yè)革命表現(xiàn)為以蒸汽動力使用為核心的一系列工業(yè)技術(shù)創(chuàng)造和機器的廣泛使用，對資本主義產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系的發(fā)展以及資本主義經(jīng)濟制度的最終確立發(fā)揮了關(guān)鍵性作用。1、促進了當(dāng)時社會生產(chǎn)的迅速發(fā)展。2、產(chǎn)業(yè)革命引起社會生產(chǎn)關(guān)系的深刻變化。3、產(chǎn)業(yè)革命促進了人口增長和人口城市化。4、產(chǎn)業(yè)革命實現(xiàn)了整個社會生產(chǎn)方式的革命。5、產(chǎn)業(yè)革命使資本主義制度取得了決定性的勝利，使社會經(jīng)濟生活中確立了自由競爭的統(tǒng)治地位。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松6（二）自由競爭首先，資本積聚與資本集中程度較低，資本家生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模不大，占有資本較少。企業(yè)組織形式以單個資本構(gòu)成的單人業(yè)主制為主。其次，資本主義企業(yè)之間的關(guān)系以自由競爭為基準(zhǔn)。由于大中小資本積聚水平差別不大，使生產(chǎn)要素能在不同部門和企業(yè)間自由轉(zhuǎn)移，企業(yè)之間維持著自由的競爭關(guān)系；第三，銀行資本的積聚、集中力量較弱，對經(jīng)濟生活缺乏支配力，僅僅是充當(dāng)借貸雙方的信用中介；第四，社會經(jīng)濟運行中，主要靠市場價格這只"看不見的手"來調(diào)節(jié)，資產(chǎn)階級國家政府奉行"管的最少的政府是最好的政府"的原則，甘為"守夜人"。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松7四、企業(yè)制度（一）企業(yè)的組織形式企業(yè)：為了獲得經(jīng)濟利潤生產(chǎn)和銷售物品或勞務(wù)的社會單位。市場經(jīng)濟在其數(shù)百年的孕育和發(fā)展過程中，逐步形成了三種基本的廠商組織形式：1、業(yè)主制企業(yè)：業(yè)主制企業(yè)亦稱獨資企業(yè)，是指一個人出資經(jīng)營、由個人所有和控制并獨享經(jīng)營成果的企業(yè)。如診所或律師事務(wù)所。2、合伙制企業(yè)：合伙制企業(yè)是指兩個或兩個以上資本所有者共同出資、共同經(jīng)營，并共同享有經(jīng)營所得的企業(yè)。3、公司制企業(yè)：公司制企業(yè)是指依法集資聯(lián)合組成的、有獨立的注冊資產(chǎn)，并自主經(jīng)營、自負盈虧的法人企業(yè)。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松8（二）企業(yè)存在的理由企業(yè)是作為替代市場的一種更低交易成本的資源配置方式。在商品經(jīng)濟發(fā)展的初期，商品生產(chǎn)一般以家庭為單位。但隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，市場規(guī)模的擴大，生產(chǎn)者在了解有關(guān)價格信息、市場談判、簽訂合同等方面利用價格機制的費用顯著增大，這時，生產(chǎn)者采用把生產(chǎn)要素集合在一個經(jīng)濟單位中的生產(chǎn)方式，以降低交易成本，這種經(jīng)濟單位即是企業(yè)。1、規(guī)模經(jīng)濟2、大規(guī)模籌集資金3、管理生產(chǎn)過程4、企業(yè)的本質(zhì)：降低交易成本2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松9古典企業(yè)制度1、單一業(yè)主制企業(yè)2、合伙制企業(yè)3、古典企業(yè)制度的特征——企業(yè)所有者集權(quán)制度（1）所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)合一（2）所有者和經(jīng)營者合一（3）所有者完全支配企業(yè)一切事宜（4）經(jīng)理人選擇為內(nèi)選擇或自選擇（5）企業(yè)所有者擁有一定的企業(yè)管理才能（6）企業(yè)所有者承擔(dān)企業(yè)全部風(fēng)險，對債務(wù)負無限責(zé)任。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松10（三）對于交易成本的解釋1、定義：交易部門（即為市場服務(wù)的部門）為提供便于交易的勞務(wù)而付出的成本。2、交易成本分類：（1）市場信息成本：有關(guān)收集和傳播市場信息的成本。（2）合同談判成本：指為訂立合同而進行談判所支出的成本。（3）合同履行成本：指為了使合同得以履行而必須支出的成本，如制定與執(zhí)行經(jīng)濟法和進行訴訟的費用。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松113、交易成本與市場規(guī)模的關(guān)系一般說來，市場規(guī)模的遞增將使交易成本遞減，即市場規(guī)模越小，單位商品所承擔(dān)的交易成本越大；反之，市場規(guī)模越大，單位商品所承擔(dān)的交易成本越小。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松12交易費用（交易成本）：為了完成交易而發(fā)生的與生產(chǎn)本身無關(guān)的費用。企業(yè)作為生產(chǎn)的一種組織形式，在一定程度上是對市場的一種替代。企業(yè)替代市場的同時，組織成本替代了交易成本。企業(yè)擴張的限制是增加一次內(nèi)部交易所花費的成本與通過市場進行交易所花費的成本相等。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松13（四）企業(yè)的目標(biāo)一般情況下，我們都認為企業(yè)的目標(biāo)是追求利潤的最大化。所謂利潤最大化不僅僅指短期利潤，更主要指長期利潤；主要是指的綜合決策，而不是指個別決策；主要是指追求差率最大化，而不是指追求絕對額的最大化。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松14不排隊除企業(yè)家作為消費者在利潤與閑暇間選擇閑暇；不排除由于經(jīng)營活動的偶然性和不確定性，沒有給企業(yè)帶來最大化利潤；也不排除一些企業(yè)做某些慈善事業(yè)的事實。利潤最大化主要是指，企業(yè)從事生產(chǎn)為的是能以比生產(chǎn)產(chǎn)品所費成本更高的價格銷售產(chǎn)品，從中取得收益與成本之間的差額，并力圖使它最大。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松15但實際情況是：1、在信息不對稱的情況下，企業(yè)追求的目標(biāo)是實現(xiàn)銷售收入的最大化；2、在公司制企業(yè)里，所有者與經(jīng)營者分離，經(jīng)營者往往會追求自身效用最大化，而不是公司利益最大化。3、但在長期中，我們?nèi)匀患僭O(shè)企業(yè)追求利潤最大化。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松16五、宏觀經(jīng)濟的自發(fā)調(diào)節(jié)（一）社會總資本運行中的矛盾及其根源社會總資本運行中存在著一系列矛盾：社會生產(chǎn)與社會消費之間的矛盾；社會生產(chǎn)兩大部類之間的矛盾；生產(chǎn)資料生產(chǎn)與生產(chǎn)消費之間的矛盾；消費資料生產(chǎn)與生活消費之間的矛盾；供給與需求之間的矛盾。這些矛盾處理不當(dāng)，便會激化導(dǎo)致經(jīng)濟無序和無效率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松17資本主義經(jīng)濟危機的根源：1、資本主義企業(yè)內(nèi)部的有組織和整個社會經(jīng)濟無組織狀態(tài)的矛盾不斷激化。2、資本主義生產(chǎn)無限擴大的趨勢和勞動人民有支付能力的需求相對縮小之間的矛盾不斷激化?；久埽航?jīng)濟不斷社會化與生產(chǎn)資料的資本主義私有制之間的矛盾。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松18（二）社會再生產(chǎn)的自發(fā)調(diào)節(jié)社會再生產(chǎn)過程中遇到的兩種矛盾1、價值規(guī)律的自發(fā)調(diào)節(jié)（暫時的平衡）經(jīng)常存在的局部性比例失調(diào)，由價值規(guī)律決定的供求關(guān)系自發(fā)作用的結(jié)果。2、經(jīng)濟危機的震蕩和破壞所產(chǎn)生的自發(fā)的強制的調(diào)節(jié)資本主義內(nèi)在矛盾激化的集中爆發(fā)，以周期性的生產(chǎn)過剩為主要特征的經(jīng)濟危機。經(jīng)濟危機是社會經(jīng)濟的調(diào)節(jié)器。案例分析：煤是“多了”還是“少了”。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松19（三）資本主義再生產(chǎn)周期與經(jīng)濟危機1、決定社會生產(chǎn)周期性波動的一般原因：（1）經(jīng)濟結(jié)構(gòu)狀況（2）資本與投資的結(jié)構(gòu)和水平（3）技術(shù)創(chuàng)新與技術(shù)進步的情況（4）市場環(huán)境的制約（5）國際經(jīng)濟環(huán)境（6）社會制度和經(jīng)濟體制2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松202、經(jīng)濟的周期性波動大規(guī)模規(guī)定資本更新是周期性波動的物質(zhì)基礎(chǔ)。（1）危機階段：經(jīng)濟最繁榮——衰退、癱瘓、混亂（2）蕭條階段：社會生產(chǎn)處在停滯狀態(tài)（3）復(fù)蘇狀態(tài)：社會生產(chǎn)的恢復(fù)（4）高漲階段生產(chǎn)不斷擴大，商品暢銷，利潤激增，信用投機活躍，繁榮昌盛。危機因素的積累過程。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松21

運動逐漸加快，慢步變成了快步，工業(yè)快步轉(zhuǎn)變成了跑步，跑步又轉(zhuǎn)變成工業(yè)、商業(yè)、信用和投機失業(yè)的真正障礙賽賽馬中的狂奔，最后，經(jīng)過幾次拼命的跳躍重新陷入崩潰的深淵。如此反復(fù)不已。

——恩格斯

《馬克思恩格斯選集》第3卷，人民出版社1972年版，第316頁。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松22（3）經(jīng)濟危機爆發(fā)的可能性貨幣作為流通手段的職能已經(jīng)孕育著經(jīng)濟危機在形式上的第一種可能性；貨幣作為支付手段的職能就產(chǎn)生了經(jīng)濟危機在形式上的第二種可能性；資本主義生產(chǎn)方式的建立使得可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性。生產(chǎn)的社會化與生產(chǎn)資料的私有制之間的矛盾。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松23（4）當(dāng)代資本主義經(jīng)濟危機的新特點第一，經(jīng)濟危機期間的工業(yè)生產(chǎn)下降幅度較小；第二，經(jīng)濟危機頻繁，周期縮短；第三，經(jīng)濟危機期間，物價不僅不下降反而普遍上升；第四，經(jīng)濟危機的階段變形，各個階段的標(biāo)志不明顯。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松24（四）中國的經(jīng)濟波動GDP

存貨投資

固定投資

波動區(qū)間波長波幅波動區(qū)間波長波幅波動區(qū)間波長波幅1978~1984610.01978~1981336.731978~1982424.41984~198732.61981~19854115.441982~1985322.61987~1992510.41985~19891111.491985~198833.91992~199977.11989~1993456.041988~1993569.0

1993~1995232.061993~1999660.7

1995~1999476.38

3.5T平均67.535.5T平均3.2771.364.5T平均4.6736.122023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松252023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松26改革開放中的高速經(jīng)濟增長2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松271、我國經(jīng)濟增長波動特征的分析（1）GDP增長率的波動情況按“波峰——波峰”劃分，我國從1978年至2000年GDP的短期波動共經(jīng)歷了3.5個周期，平均波長為6年，目前正處在最長的周期。不過，從這個短期波動的近乎中期的波長并不能說明我國經(jīng)濟的短期波動已消失，只能說短期波動被經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的全面提升引起的經(jīng)濟加速增長暫時掩蓋了而已。GDP波動的平均波幅（7.53）較小，表明隨著市場機制在資源配置中的作用逐步增強和宏觀調(diào)節(jié)機制的日益完善，經(jīng)濟呈現(xiàn)出穩(wěn)定增長的趨勢。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松282、存貨投資的波動情況存貨投資的短期波動在1978年至2000年間可劃分為5.5個周期，平均波長為3.27年，低于GDP波動的平均波長（6年），而且各個周期的波長多分布在2-4年，體現(xiàn)了我國短期經(jīng)濟的規(guī)律性。存貨投資短期波動波幅遠高于GDP的波動的波幅，說明我國短期經(jīng)濟增長對均衡增長的偏離幅度很大。1989年以來波幅有下降的趨勢，我們認為是隨著經(jīng)濟體制改革的逐漸推進，經(jīng)濟增長的穩(wěn)定性也隨之逐步增大的緣故。1995年-1999年短期波動始終處于收縮期，波幅增大，這主要因為亞洲金融危機導(dǎo)致我國出口增長大幅度下降，對我國短期經(jīng)濟增長形成巨大的外部需求沖擊。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松292、經(jīng)濟波動的相關(guān)因素（1）經(jīng)濟波動與結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。GDP中期增長波動幅度與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變動幅度同步。（2）經(jīng)濟波動與投資。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)提升帶動經(jīng)濟加速增長的同時，伴隨著投資的高速增長。（3）經(jīng)濟波動與政府干預(yù)。在GDP和投資增長加速度較高時，過高的投資增長往往意味著消費與投資比例的失調(diào)，容易引起消費需求與供給在總量與結(jié)構(gòu)上的失衡，迫使經(jīng)濟在短期高速增長后迅速進入調(diào)整期，必須適當(dāng)通過政府的政策加以正確的引導(dǎo)。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松303、我國經(jīng)濟波動的原因（1）投資需求波動凱恩斯主義認為，國民收入的水平取決于總需求，因而引起國民收入波動的主要原因在于總需求。在總需求中，消費占的比例相當(dāng)大，但根據(jù)現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)家的理論與經(jīng)驗研究，消費在長期中是相當(dāng)穩(wěn)定的。消費中的短期變動，尤其是耐用品的消費變動，對經(jīng)濟波動也有影響，但并不是主要原因。政府支出是一種可以人為控制的因素，凈出口所占的比例很小。這樣，經(jīng)濟波動的原因就在于投資的變動。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松31在我國目前的投融資體制下，公有經(jīng)濟的多數(shù)投資并非是根據(jù)市場經(jīng)濟條件下根據(jù)對利潤的預(yù)期做出決策的。簡言之，政府(不僅限于地方政府)主導(dǎo)的投資對我國經(jīng)濟的非正常波動、非市場化波動應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。政府主導(dǎo)的投資，可以分解為兩部分：一是以政府資金為主的投資，二是政府以各種優(yōu)惠政策和條件(如大大低于市場價格出讓土地)鼓勵的民營投資。民營經(jīng)濟投資近年來增長幅度較大，民營經(jīng)濟已成長為投資增長的主要載體，但需要引起注意的是，其資金供應(yīng)鏈條很大一部分或隱性或公開地來自國有經(jīng)濟。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松32（2）政治因素1、集權(quán)與放權(quán)的循環(huán)往復(fù)2、政策變動3、政治生活經(jīng)濟增長取決于投資，特別是長期投資，這是極普通的常識。政府的投資，特別是地方政府主導(dǎo)的投資，投資方向如何，投資領(lǐng)域怎樣，也都經(jīng)過了人民代表的審議。但是否真正代表了大多數(shù)人的利益，是否真正屬于長期投資，值得一問。政策制定者的偏好同一般老百姓的偏好并不一致，政策制定者的短期行為又加劇了這種不一致性。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松33第二節(jié)平均利潤率與生產(chǎn)價格一、所費不變資本與可變資本之和轉(zhuǎn)化為成本1．資本主義企業(yè)生產(chǎn)的商品價值構(gòu)成：不變資本的轉(zhuǎn)移價值、可變資本的補償價值、剩余價值。2．公式：W=c+v+m，其中c為物化勞動的消耗，是原有價值的轉(zhuǎn)移；v+m是活勞動的消耗，是工人新創(chuàng)造的價值。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松343．生產(chǎn)商品的實際勞動耗費與生產(chǎn)商品的真實耗費：（1）生產(chǎn)商品的真實耗費：①對于工人來說，生產(chǎn)一個商品的真實耗費應(yīng)當(dāng)包括：必要勞動的耗費和剩余勞動的耗費，即全部勞動的耗費所創(chuàng)造的v+m。②對于資本家來說，生產(chǎn)一個商品的真實耗費應(yīng)當(dāng)包括：生產(chǎn)資料的耗費和勞動力耗費所補償?shù)墓べY，即資本的耗費c+v。（2）生產(chǎn)商品的實際勞動耗費：就是馬克思認為的工人的全部勞動的耗費，因為剩余價值中并沒有資本家的任何耗費。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松354．資本主義的生產(chǎn)成本：（1）生產(chǎn)成本：資本家在計算生產(chǎn)商品的實際耗費是指計算自己資本的耗費。（2）成本價格：商品價值中所耗費的不變資本和可變資本價值總和的轉(zhuǎn)化形式（3）商品價值構(gòu)成：W=c+v+m=K+m，其中c+v轉(zhuǎn)換為K，作為成本價格獨立存在。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松365．成本價格的意義以及所表達的實質(zhì)（1）成本價格在資本主義經(jīng)濟生活中的重要意義：第一、資本家經(jīng)營企業(yè)的盈虧界限，即就是資本家出售商品的價格底線。第二、成本價格是決定資本家競爭能力的大小，其他條件一定的情況下，成本價格越高，市價一定而利潤空間越小，競爭能力越小，反之越大。（2）成本價格的實質(zhì)在于掩蓋了資本主義剝削關(guān)系：掩蓋剩余價值形成的真相，商品價值在成本上產(chǎn)生增加額；造成流通中產(chǎn)生剩余價值的假象，剩余價值是超出商品售價的余額。案例分析：邯鋼的成本節(jié)約。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松37二、剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤1．剩余價值如何轉(zhuǎn)化為利潤profit。資本家將利潤理解為總預(yù)付資本的增加額。2．公式：W=c+v+m轉(zhuǎn)化為W=K+p。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松383．剩余價值與利潤的關(guān)系（1）區(qū)別：①剩余價值是相對于可變資本而言，是預(yù)付可變資本的增加額，體現(xiàn)了資本家對工人的剝削，是人與人的關(guān)系；②利潤是相對于全部預(yù)付資本而言，是全部預(yù)付資本的增加額，體現(xiàn)投入資本的價值與增值部分的資本價值的關(guān)系，是物與物的關(guān)系。（2）聯(lián)系：①同一來源、數(shù)量、物質(zhì)內(nèi)容構(gòu)成；②剩余價值是利潤的本質(zhì)，利潤是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。案例分析：安然丑聞——成本與利潤的“魔術(shù)”。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松39三、剩余價值率轉(zhuǎn)化為利潤率1．剩余價值率轉(zhuǎn)化為利潤率的后果及形式（1）后果：剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤（2）形式：p,=M/C=m/（c+v），其中C為全部預(yù)付資本Capital，或者生產(chǎn)成本Cost。（3）年利潤率：P,=M/(C+V)=m,·V·n/(C+V)=m,·V/(C+V)·n2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松402．剩余價值率與利潤率的關(guān)系（1）聯(lián)系：同一剩余價值在不同條件下的比例關(guān)系的比較。剩余價值與可變資本的比率m,=m/v；剩余價值與預(yù)付資本p,=m/（c+v）。（2）區(qū)別：①質(zhì)的方面，m,反映不同性質(zhì)的問反映剝削程度，p,反映預(yù)付資本的盈利水平；②量的方面，m,>p,

；③特點方面，p,具有遮蔽性，m,具有解構(gòu)性。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松413．利潤率變動規(guī)律對資本主義生產(chǎn)的意義：①利潤率的變動決定和影響著資本主義生產(chǎn)發(fā)展的規(guī)模和方向。②利潤也決定資本主義社會的文化傾向和生命邏輯。“資本害怕沒有利潤或利潤太少，就像自然害怕真空一樣。一旦資本有了適當(dāng)?shù)睦麧櫍Y本就膽大起來，如果有10%的利潤，它就保證到處被使用；有20%的利潤，它就活躍起來；有50%的利潤，它就鋌而走險；為了100%的利潤，它就敢踐踏一切人間法律；有300%的利潤，它就敢犯任何罪，甚至冒絞首的危險?！薄顒蛹摇⒄渭业菍?023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松424．影響利潤率變動的要素（1）剩余價值率的高低：利潤率—剩余價值量—剩余價值率，同方向變化。（2）資本周轉(zhuǎn)速度的快慢：資本周轉(zhuǎn)速度—年利潤率—利潤高低，同方向變化。（3）資本有機構(gòu)成的高低：有機構(gòu)成低—利潤率高；有機構(gòu)成高—利潤率低，反方向變化。（4）不變資本的節(jié)約：節(jié)約本身不帶來利潤，不變資本的節(jié)約可以使同量的剩余價值所費預(yù)付資本越少，可提高利潤率，不變資本節(jié)約程度和利潤率高低同方向變化。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松43四、利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤1．利潤率引發(fā)部門內(nèi)部的競爭和部門之間的競爭（1）競爭的根源：利潤率關(guān)系資本的生存，因而必然引發(fā)部門內(nèi)企業(yè)競爭和部門間的競爭（2）部門內(nèi)部的競爭：爭奪有利的生產(chǎn)和銷售條件—技術(shù)、管理、周轉(zhuǎn)、效率效益、一定的規(guī)模；結(jié)果和實質(zhì)是個別價值向均衡價值趨近，并進一步導(dǎo)致社會均衡價值的降低。社會必要勞動時間縮短。（3）部門之間的競爭：爭奪有利的投資場所，資本的轉(zhuǎn)移和重組，具體表現(xiàn)為資本的流入和流出。新資本向利潤率較高的新部門和行業(yè)的流動。競爭結(jié)果是各部門利潤日益平均化，利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松442．平均利潤率的形成與利潤率競爭的關(guān)系（1）原因①資本構(gòu)成比例的不同，必然導(dǎo)致利潤和利潤率的不同，利潤不同必然導(dǎo)致資本家的競爭，競爭又導(dǎo)致資本從低利潤率的部門向高利潤率的部門的轉(zhuǎn)移和流動。②由于受價值規(guī)律的作用，當(dāng)高利潤部門的資本供給過剩，產(chǎn)品供給超過需求，導(dǎo)致價格下挫，利潤減少，利潤率降低；相反原來利潤低的部門，由于資本供給減少，產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上揚，利潤增加，利潤率提高，資本又開始回流，經(jīng)過這樣的循環(huán)往復(fù)之后，部門間的超額利潤呈現(xiàn)出減少甚至消失的趨勢，利潤最終趨近于平衡。各部門大體上獲得相等或相當(dāng)?shù)睦麧?，這時利潤率就轉(zhuǎn)化為平均利潤率了。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松45（2）平均利潤率、平均利潤的形成過程例如：假定各部門剩余價值率相同（為100%），資本周轉(zhuǎn)速度相同，資本有機構(gòu)成不同。這時，不同資本會有不同的利潤率：

c：vc：v：m(p)p/（c+v）電力7：37：3：330%紡織8：28：2：220%食品9：19：1：110%2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松46

資本在部門間的轉(zhuǎn)移與利潤率的平均化

A：形成部門之間利潤差別的原因首先，各部門資本構(gòu)成不同會引起利潤率的差別。如果其他條件都相同，有機構(gòu)成高的部門的利潤率低，有機構(gòu)成低的部門的利潤率高。如上例所示。第二，各部門資本周轉(zhuǎn)時間不同也會引起利潤率的差別。二者成反比。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松47

B：不同部門之間的競爭使利潤率平均化。在現(xiàn)實中，利潤的平均化是在資本家追逐有利的投資場所，通過資本的不斷轉(zhuǎn)移實現(xiàn)的。資本家唯利是圖，因此，上例所列的情況是不能持久的。電力業(yè)的資本家看到食品業(yè)的利潤率高，就會把資本轉(zhuǎn)移過去，于是，食品廠增多，食品供應(yīng)也多，價格就下跌，利潤率下降。電力業(yè)則因為經(jīng)營者的減少而電力供應(yīng)減少，供不應(yīng)求，價格上漲，利潤也就提高。資本在不同部門之間的流動會在各部門的利潤率大致相當(dāng)時停止。于是，形成平均利潤率和平均利潤。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松48c：前提:不存在資本流動的壁壘;勞動力自由流動d:途徑：資本在部門之間的流動e:形式：存量資本調(diào)整在部門之間的分配；新增資本的投向以利潤率為導(dǎo)航f:過程：利潤率差別→資本流動→生產(chǎn)能力變化→供求關(guān)系變化→相對價格變化→利潤率平均化2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松49

（3）平均利潤率的水平平均利潤率把社會總資本看作一個整體看待時的利潤率，平均利潤率=全社會剩余價值總量/社會資本總額2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松50

（4）平均利潤率與平均利潤部門間資本轉(zhuǎn)移在經(jīng)濟中形成相對統(tǒng)一的平均利潤率。這時每個資本得到的利潤不再與自己所雇工人創(chuàng)造的剩余價值相等，而是根據(jù)“等量資本獲得等量利潤”的原則，按各自資本量大小和平均利潤率分得的一份剩余價值。平均利潤=預(yù)付資本╳平均利潤率

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松51（5）影響平均利潤率水平的因素：平均利潤率水平受以下兩方面因素影響：第一、社會各部門資本的有機構(gòu)成及由此產(chǎn)生的不同利潤率水平：第二、社會總資本在利潤率不同各個部門的分配比例。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松52（6）平均利潤率產(chǎn)生的假象：平均利潤率形成后，特定資本獲得的利潤并等于自己雇用的工人的剩余勞動成比例，而是與預(yù)付資本量成比例，因而，使利潤與剩余勞動在量上出現(xiàn)不一致，因而進一步割斷了利潤與剩余勞動的聯(lián)系，加強了資本創(chuàng)造利潤的假象。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松53（7）關(guān)于平均利潤率問題的兩點說明第一、平均利潤率的形成并不意味著社會生產(chǎn)各部門利潤率不存在差別。平均利潤率只是利潤率水平變動的一種趨勢。第二、個別資本通過提高勞動生產(chǎn)率，降低生產(chǎn)成本，可以在平均利潤率以上得到超額利潤，從而提高自身的利潤率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松543、平均利潤率的形成過程的實質(zhì)：①全社會剩余價值在各部門的資本家之間重新分配的過程。重新分配的過程只有在超額利潤消失，市場價格不斷下跌，利潤率不斷下降，最后各部門利潤基本趨近于平均化。②從不同部門看，由于平均利潤率的形成，各部門資本家所得到的剩余價值就不一定與本部門工人所創(chuàng)造的剩余價值相等。③從整個社會總體看，利潤總量與剩余價值總量是完全相等的。平均利潤率=剩余價值總量/社會預(yù)付總資本。理論上我們看到等量資本獲得等量利潤。利潤率的平均化是一種發(fā)展趨勢，不是簡單絕對的平均。平均利潤=預(yù)付資本?平均利潤率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松55資本有機構(gòu)成較高的部門利潤＞剩余價值社會平均資本有機構(gòu)成的部門利潤=剩余價值資本有機構(gòu)成較低的部門利潤＜剩余價值2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松56（3）平均利潤率的高低要受到許多因素的影響和制約①各部門資本有機構(gòu)成高低與平均利潤率是正相關(guān)的關(guān)系。②資本周轉(zhuǎn)速度快慢與平均利潤率是正相關(guān)的關(guān)系。③各部門的利潤水平與平均利潤率呈正相關(guān)的關(guān)系。④社會資本在各部門之間的分配，即投在各部門的資本在社會總資本中所占比重的大小。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松57（4）平均利潤率的形成是一種趨勢而不是利潤率的絕對平均化①不排斥各部門內(nèi)部的利潤率存在差別②不排斥各部門中少數(shù)掌握先進技術(shù)的企業(yè)能夠獲得超額利潤③各部門內(nèi)部的資本家之間存在追逐超額利潤的激烈競爭案例分析：彩電與房地產(chǎn)的利潤率變動。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松583．利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤，利潤率轉(zhuǎn)化為平均利潤率，資本主義的剝削關(guān)系被進一步掩蓋和歪曲。（1）剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤是第一次掩蓋，但剩余價值與利潤在質(zhì)上不同的，在量上是相同的；人們能夠意識到利潤的創(chuàng)造與工人勞動的關(guān)系。（2）利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤進一步掩蓋了利潤和剩余價值的真正來源。因為利潤與剩余價值在量上也不同了，同量資本生產(chǎn)剩余價值量大的部門同生產(chǎn)價值量小的部門卻取得了同樣的利潤量。（3）由此可見利潤無論是從性質(zhì)還是從數(shù)量看，都是預(yù)付資本的產(chǎn)物，是資本家付出的成本的產(chǎn)物，而不是工人創(chuàng)造為資本家無償占有的部分。利潤的真正來源被徹底地遮蔽起來了。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松59五、價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格1．生產(chǎn)價格是價值的轉(zhuǎn)化形式（1）利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤與商品價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格的關(guān)系①利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤和價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格是同一個過程的兩個方面。②利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤是價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格的前提。③生產(chǎn)價格=商品的成本價格+平均利潤=c+v+p平均。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松60（2）生產(chǎn)價格與平均利潤率形成的條件：生產(chǎn)價格與平均利潤率都是由于資本在部門間的轉(zhuǎn)移與競爭中形成的，所以，它們的形成要有以下兩個條件：第一、部門間不存在壟斷勢力，因而資本可以自由轉(zhuǎn)移；第二、勞動力可以在不同部門之間自由轉(zhuǎn)移；

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松61（3）生產(chǎn)價格的性質(zhì)與地位生產(chǎn)價格是價值的轉(zhuǎn)化形式，是由于資本競爭引起的價值轉(zhuǎn)形。生產(chǎn)價格不是市場價格，而是在資本主義自由競爭條件下市場價格的基礎(chǔ)，是與價值范疇處于同一層次的范疇。市場價格除由生產(chǎn)價格決定外，還受市場供求等因素影響，具有更強的變動性。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松62（4）生產(chǎn)價格與價值的關(guān)系生產(chǎn)價格是價值的轉(zhuǎn)化形式，所以，價值仍是生產(chǎn)價格的客觀基礎(chǔ)，表現(xiàn)在：第一、生產(chǎn)價格的實體仍是由勞動時間形成的價值；第二、社會總生產(chǎn)價格=社會總價值第三、價值變動決定著生產(chǎn)價格的變動。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松632．生產(chǎn)價格形成后價值規(guī)律的作用形式（1）在商品價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格的條件下，價值規(guī)律作用形式發(fā)生了變化：商品的價格不再圍繞價值中心上下波動，價值的決定和基礎(chǔ)作用被掩蓋了起來，商品的市場價格以生產(chǎn)價格為中心上下波動。理解問題的關(guān)鍵：決定生產(chǎn)價格變動的因素與決定價值變動的因素是不同的。價值變動取決于社會必要勞動時間；生產(chǎn)價格變動取決于成本價格和平均利潤。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松64（2）商品的市場價格圍繞生產(chǎn)價格上下波動，不是背離價值規(guī)律而是價值規(guī)律作用特殊形式①從全社會看，生產(chǎn)價格總額=商品價值總額；全社會平均利潤總額=剩余價值總額。②生產(chǎn)價格的波動雖然具有特殊性，但其變動仍然是由價值的變動引起的。商品的生產(chǎn)價格=K+P；商品的價值=C+V+M。成本價格K由消耗了的不變資本和可變資本構(gòu)成；平均利潤不過是剩余價值在各部門的平均化。③商品按生產(chǎn)價格出售是商品按價值出售在資本主義階段的特殊形式，也是生產(chǎn)價格在社會化大生產(chǎn)階段的特殊形態(tài)。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松653．生產(chǎn)價格形成后的超額利潤（1）我們必須破除認識的誤區(qū)：當(dāng)生產(chǎn)價格形成以后，各部門之間的利潤趨向于平均化，但是這并不意味著個別資本家之間利潤率差別的消失；也不意味著個別資本家不再獲得高于平均利潤的超額利潤。（2）馬克思考察平均利潤率是以資本的平均有機構(gòu)成和平均周轉(zhuǎn)速度為前提的，因而將部門內(nèi)部各個企業(yè)之間的資本有機構(gòu)成和周轉(zhuǎn)速度的差異加以理論抽象和考察的平均化，決不意味著他們的差異的消失。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松66（3）生產(chǎn)價格是指社會生產(chǎn)價格，即就是部門平均生產(chǎn)條件決定的一般生產(chǎn)價格，并不是個別企業(yè)生產(chǎn)價格，社會生產(chǎn)價格本身不可能抹煞個別生產(chǎn)價格的差異，差異仍然是存在的。個別生產(chǎn)價格與社會生產(chǎn)價格的關(guān)系。（4）部門競爭只能促使部門利潤平均化，決不意味著部門內(nèi)部個別企業(yè)沒有超額利潤。平均利潤反映的是不同部門資本家之間的利潤關(guān)系，它不排斥超額利潤的存在。超額利潤是超額剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。資本家為爭奪超額利潤展開部門內(nèi)部的激烈競爭。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松674．馬克思關(guān)于平均利潤和生產(chǎn)價格的理論意義：（1）揭露了資本主義生產(chǎn)方式內(nèi)在的對抗性矛盾，對于無產(chǎn)階級革命斗爭具有重要的理論意義和實踐意義。馬克思不是可以輕易繞開的，這是由他的精神和思想決定，也是由真理本身決定的，不是我們的意愿、資本的醫(yī)院、權(quán)勢的意愿所能左右的，因為他們不能在同一時間里欺騙所有的人，也不能在所有的時間里欺騙同一個人或同一個民族。（2）揭示了資本社會在市場交易和生產(chǎn)過程雙重遮蔽下的資本本性，特別表現(xiàn)為人與資本關(guān)系的倒置，勞動者作為商品只要在資本條件下消耗其使用價值，必然導(dǎo)致人的異化、資本的異化，即人格化的資本和勞動者物質(zhì)化的悲哀！2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松68【問題】：辨析生產(chǎn)價格與市場價格的差異及其原因？如果產(chǎn)品的市場價格高于生產(chǎn)價格，資本家是由于其產(chǎn)品中的企業(yè)勞動（私人勞動）低于社會勞動（市場評價—需求旺盛）而獲得額外收益（利潤）的嗎？企業(yè)利潤趨向平均化是不是意味著該產(chǎn)品的行業(yè)平均成本也趨于平均化，兩者之間是什么關(guān)系？2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松69企業(yè)利潤趨向平均化以后，剩余價值的占有水平是否也趨向平均化，如果企業(yè)利潤平均化是一個事實的話，那么剩余價值及其平均化是否真實存在？如果它存在那么資本家的剝削又是如何存在的？如果他不存在那么又如何理解勞動者階級的貧困化。革命以來，我們的貧困現(xiàn)狀是否真正得到了改變？我們消滅了私有制以后，為什么貧困的夢魘一直伴隨著我們？

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松70如果以上的疑慮全部真實存在的話，那么我們究竟揭示了什么？我們揭示的意義在哪里呢？（剩余價值總額=生產(chǎn)價格總額；剩余價值總額=全社會平均利潤總額）生產(chǎn)價格是指社會生產(chǎn)價格，不是個別生產(chǎn)價格。個別生產(chǎn)價格=個別成本價格+平均利潤；社會生產(chǎn)價格=社會成本價格+平均利潤。社會生產(chǎn)價格是按照部門平均的生產(chǎn)條件決定的一般生產(chǎn)價格。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松71【案例分析】：行業(yè)利潤平均化并不意味著企業(yè)利潤差別消失1929-1933年經(jīng)濟危機時期的美孚石油公司。洛克菲勒家族與其經(jīng)營理念。90年代家電行業(yè)大戰(zhàn)時的海爾公司。利潤非常之薄的情況下，海爾公司維持著較高的利潤水平。新經(jīng)濟的泡沫破碎，納斯達克指數(shù)一落千丈，全球其他大多數(shù)公司苦仗危局的情況下，可美國微軟和英特爾公司利潤在不斷增長。中國手機制造業(yè)的競爭與利潤的平均化過程給我們的深刻啟示與馬克思平均利潤理論。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松72第三節(jié)資本和剩余價值的具體形式

一、商業(yè)資本和商業(yè)利潤（一）商業(yè)資本的本質(zhì)、職能和作用1．商業(yè)資本的含義：專門從事商品買賣并以追求商業(yè)利潤為目的的資本。2．商業(yè)資本的職能：隨著生產(chǎn)力發(fā)展和社會分工的發(fā)展，它是從產(chǎn)業(yè)資本的運動中分離出來并獨立發(fā)揮作用的商品資本。產(chǎn)業(yè)資本的三個階段形態(tài)。它執(zhí)行商品資本的職能，實現(xiàn)商品的價值和剩余價值。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松733．商業(yè)資本的作用：①商業(yè)資本獨立發(fā)揮作用意味著商品銷售的專業(yè)化，從而降低了產(chǎn)業(yè)資本家經(jīng)營成本，形成專業(yè)化的生產(chǎn)管理，從而增加了利潤總額。②加速資本周轉(zhuǎn)的速度，節(jié)約了流通資本，從而使社會資本再生產(chǎn)和流通兩個方面的資本比重分配更加合理,尤其是增加產(chǎn)業(yè)資本。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松74③由于商業(yè)資本周轉(zhuǎn)不受產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)的限制，它可以在一個部門的多個企業(yè)之間以及在全社會若干部門間進行商品銷售，因而在產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)一次的時間內(nèi)，它可以周轉(zhuǎn)若干次，從而在全社會范圍了加速了產(chǎn)業(yè)資本的周轉(zhuǎn)。④商業(yè)資本加速物流，縮短商品流通的時間。商業(yè)資本家了解市場行情和營銷渠道，具有專業(yè)知識和經(jīng)驗，可以提高商品流轉(zhuǎn)的效率。案例分析：網(wǎng)上銷售。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松75（二）商業(yè)利潤和商業(yè)利潤率1．我們的問題：資本家投資商業(yè)的目的在于獲得商業(yè)利潤。但是問題在于馬克思認為商業(yè)作為非物質(zhì)生產(chǎn)部門，除了生產(chǎn)過程在流通領(lǐng)域的延續(xù)活動—包裝、運輸、保管（生產(chǎn)性勞動）而外不會創(chuàng)造出價值和剩余價值。那么商業(yè)資本如何獲得利潤？利潤來源于何處？2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松762．商業(yè)利潤的來源：①從現(xiàn)象上看：商業(yè)利潤“來源于”購銷差價，流通領(lǐng)域。②商業(yè)利潤獲得途徑：單個的商業(yè)資本家通過賤買貴賣獲得商業(yè)利潤，但這不能說明商業(yè)利潤真正來源。因為在流通領(lǐng)域中，總的社會價值并沒有增加。③從本質(zhì)上看，商業(yè)利潤的真正來源是產(chǎn)業(yè)工人再生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的剩余價值的一部分。商業(yè)利潤=G-G，商業(yè)資本的運動形式G—W—G，2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松773．商業(yè)利潤來源于剩余價值的理由：（1）從商業(yè)資本的職能看，它專門為產(chǎn)業(yè)資本家承擔(dān)商品銷售業(yè)務(wù)，它分擔(dān)產(chǎn)業(yè)資本中的商品資本的職能。因而商業(yè)資本家必須與產(chǎn)業(yè)資本家（甚至還有其他資本家）共同分享產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。（2）從商業(yè)資本的作用看，它促使商品銷售專業(yè)化，節(jié)約了產(chǎn)業(yè)資本在銷售中占用的資金量，使更多的產(chǎn)業(yè)資本投入生產(chǎn)，從而提高了利潤總量。產(chǎn)業(yè)資本家以低于商品價值（生產(chǎn)價格）的出廠價格將商品出售給商業(yè)資本家，而商業(yè)資本家再按商品價值（生產(chǎn)價格）出售商品，最終獲得商業(yè)利潤。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松784．商業(yè)資本家參與利潤分配過程的模型分析（1）商業(yè)資本與產(chǎn)業(yè)資本都是獨立的資本，因而也要獲得平均利潤，即參與利潤的平均化，參與對剩余價值的分配。此分配是單個商業(yè)資本家和單個產(chǎn)業(yè)資本家共同參與該企業(yè)產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松79（2）模型分析：①預(yù)付產(chǎn)業(yè)資本總額=760C+240V=1000；剩余價值率為100%。剩余價值=可變資本×剩余價值率=240×100%②如果不變資本的價值在內(nèi)全部轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去，該年度商品的總價值（生產(chǎn)價格）=760C+240V+240M=1240，平均利潤率=240M/（760C+240V）=24%2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松80③商業(yè)資本為了銷售商品預(yù)付200單位的商業(yè)資本，社會預(yù)付資本總額=1000+200=1200，200單位的商業(yè)資本也要求取得平均利潤，但商業(yè)資本不創(chuàng)造剩余價值，剩余價值總額=240M，商業(yè)資本和產(chǎn)業(yè)資本共同通過參與剩余價值的分配的新平均利潤率=240M/（1000+200）=20%。④根據(jù)新的平均利潤率，產(chǎn)業(yè)資本能夠取得的產(chǎn)業(yè)利潤p=1000×20%=200；商業(yè)資本能夠取得的商業(yè)利潤h=200×20%=40。產(chǎn)業(yè)利潤+商業(yè)利潤=利潤總量=剩余價值總量。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松81（3）產(chǎn)業(yè)資本家在出售自己的商品，其商品的價格=760C+240V+200P=1200；而商業(yè)資本家出售商品時，其價格=1200+40H=1240。（4）剩余價值M=產(chǎn)業(yè)利潤P+商業(yè)利潤H；商品的生產(chǎn)價格=成本價格K+產(chǎn)業(yè)利潤P+商業(yè)利潤H。（5）商業(yè)利潤和商業(yè)資本體現(xiàn)了商業(yè)資本家和產(chǎn)業(yè)資本家共同剝削雇用工人剩余勞動的關(guān)系。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松82（6）商業(yè)資本與產(chǎn)業(yè)資本競爭的后果：①商業(yè)利潤率相當(dāng)于平均利潤率，是由平均利潤率規(guī)律決定的。②商業(yè)資本利潤率＜產(chǎn)業(yè)資本利潤率，商業(yè)資本退出；商業(yè)資本利潤率＞產(chǎn)業(yè)資本利潤率，產(chǎn)業(yè)資本加入。③平均利潤率=剩余價值總額/（產(chǎn)業(yè)資本總額+商業(yè)資本總額）。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松83（三）商業(yè)流通費用及其補償1．商業(yè)流通費用的含義及分類（1）含義：商業(yè)資本家在從事商品流通的過程中，所付出的各種流通費用。（2）分類：生產(chǎn)性流通費用和純粹流通費用。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松842．商業(yè)流通費用形成的原因：商品二重屬性導(dǎo)致商品運動的二重性。（1）使用價值屬性的運動產(chǎn)生生產(chǎn)性流通費用（保管、運輸、包裝等）；（2）價值形態(tài)的運動產(chǎn)生純粹流通費用（廣告費用、商務(wù)辦公費用、郵費、商業(yè)設(shè)施設(shè)備費用、簿記費用以及商店店員工資等）。商品買賣引起的費用。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松853．商業(yè)流通費用的補償（1）生產(chǎn)性流通費用：它自身能夠?qū)崿F(xiàn)價值的轉(zhuǎn)移和增殖，通過商品的銷售，即收回了流通費用，又為商業(yè)資本家?guī)砹讼鄳?yīng)利潤，它是在商品的總價值和增殖中得到補償?shù)摹＃?）純粹流通費用：既不能實現(xiàn)價值和剩余價值的增值，也不能實現(xiàn)將自身價值的消耗轉(zhuǎn)移到商品本身中去，因而只能等商品銷售出去，從社會總剩余價值中得到補償。案例分析：廣告高價的根源何在？2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松86二、借貸資本和利息（一）借貸資本產(chǎn)生的必然性、職能、本質(zhì)1．借貸資本的含義：借貸資本是從產(chǎn)業(yè)資本和商業(yè)資本中獨立出來并為了取得利息而暫時貸給職能資本家的貨幣資本。2．借貸資本產(chǎn)生必然性（借貸資本的來源）案例分析：中國的“三角債”。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松87固定折舊費閑置部分流動資本閑置等待投資積累資本閑置貨幣資本供給貨幣資本需求個別職能資本運動時差職能資本家資本過剩職能資本家資本短缺2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松883、借貸資本的特點（1）借貸資本是一種表現(xiàn)為特殊商品的資本，即資本商品。（2）借貸資本是一種所有權(quán)資本，實現(xiàn)了所有權(quán)與使用權(quán)的分離。（3）借貸資本具有不同于職能資本的特殊運動形式，是最富有拜物教性質(zhì)的資本形式。（G——G’）

AG——G——W……P……W’——G’——G’

Pm2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松89（二）利息1、利息的含義及其本質(zhì)高利貸的利息來源是奴隸、農(nóng)奴或小生產(chǎn)者所創(chuàng)造的。體現(xiàn)了剝削關(guān)系。資本主義制度下，利息是借貸資本運動的產(chǎn)物（雙重支付和雙重回流的分析）本質(zhì)上是剩余價值的特殊表現(xiàn)形式，是利潤的一部分，體現(xiàn)借貸資本家和職能資本家共同剝削雇傭工人瓜分剩余價值的關(guān)系。在社會主義社會，利息是調(diào)節(jié)經(jīng)濟生活的重要經(jīng)濟杠桿之一，是純收入再分配的一種方式。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松902、利息與收益的一般形態(tài)平均利潤分為兩個部分：利息和企業(yè)利潤即無論貸出資金與否，利息都被看作資金所有者理所當(dāng)然的收入，同時無論借入資金與否，生產(chǎn)經(jīng)營者也總是把自己的利潤分為利息與企業(yè)主收入兩部分。（在會計制度中，利息支出都列入成本，而利潤則只是指扣除利息后所余。）2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松91原因主要有：

1、在借貸關(guān)系中利息是資本所有權(quán)的果實的觀念被廣而化之。2、利息雖然就其實質(zhì)來說是利潤的一部分，但由于它是個事先極其確定的量，其大小制約著企業(yè)主收入，用它來衡量收益，并以之表現(xiàn)收益的觀念順理成章了。3、在于利息的悠久歷史，貨幣可以提供利息成為傳統(tǒng)的認識。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松923、收益資本化通過收益與利率的對比而倒過來算出它相當(dāng)于多大的資本金額。即是收益的資本化。B＝P×rP＝B/r1、有些本身不存在一種內(nèi)在規(guī)律可以決定其相當(dāng)于多大資本的實物，也可取得一定的資本價格，如土地2、本來不是資本的東西也因此可以視為資本。如人力資本……工資3、在有價證券價格形成中更突出的發(fā)揮作用。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松93收益（B）=本金（P）×利率（r）如果知道收益和利率，就可以利用這個公式套算出本金，即：★收益資本化在經(jīng)濟生活中被廣泛地應(yīng)用。例1:地價=土地年收益/年利率例2:人力資本價格=年薪/年利率例3:股票價格=股票收益/市場利率2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松94（三）利息率1、利息率的概念利息率簡稱利率，是一定時期內(nèi)利息額同其相應(yīng)本金的比率。利息率是一種重要的經(jīng)濟杠桿，它對宏觀經(jīng)濟運行和微觀經(jīng)濟運行都有重要作用。利息率=利息額/本金2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松952、利息率分類按計算利息的時間長短，利息率分為年利率、月利率和日利率。按利率是否隨市場規(guī)律自由變動，利率分為市場利率、公定利率和官定利率。按利率在借貸期內(nèi)是否調(diào)整，利率分為固定利率和浮動利率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松96按是否由市場決定：官定利率(officialinterestrate)又稱法定利率，是由一國中央銀行所規(guī)定的利率，各金融機構(gòu)必須執(zhí)行?！ɡ?pactinterestrate)由民間權(quán)威性金融組織商定的利率,各成員機構(gòu)必須執(zhí)行?！袌隼?marketinterestrate)是指按市場規(guī)律自由變動的利率，它主要反映了市場內(nèi)在力量對利率形成的作用。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松97按借貸期內(nèi)是否調(diào)整固定利率(fixedrate)是指在整個借貸期間內(nèi)按事先約定的利率計息而不作調(diào)整的利率。▲浮動利率(floatingrate)是指在借貸期間內(nèi)隨市場利率的變化而定期進行調(diào)整的利率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松98按影響力的大小基準(zhǔn)利率(basicrate)是指在多種利率并存的條件下起決定性作用的利率，當(dāng)基準(zhǔn)利率變動時，其他利率也相應(yīng)發(fā)生變化?！顒e利率(differential)是指金融機構(gòu)對不同客戶的存、貸款實行的不同利率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松99按是否考慮通貨膨脹因素名義利率(nominalinterestrate)是指包括了通貨膨脹因素的利率，通常金融機構(gòu)公布或采用的利率都是名義利率?！鴮嶋H利率(realinterestrate)是指貨幣購買力不變條件下的利率，通常用名義利率減去通貨膨脹率即為實際利率。正利率和負利率:當(dāng)名義利率高于通貨膨脹率、實際利率大于0時，即為正利率；反之則為負利率。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松100名義利率與實際利率在物價不變的時候，一年期貸款100萬元，年利息額5萬元，則名義、實際利率均為5％。但如果是通貨膨脹率為10％呢？即年初的100萬元相對于年末的110萬元，或者說年末的100萬元相對于年初的90.91萬元，則債權(quán)人想獲得5%的利率時，名義利率為多少？2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松101兩種計算方法的比較考慮了本金變化考慮了實際利息2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1023、利率的作用利率之所以對國民經(jīng)濟活動發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，是因為利率變動產(chǎn)生了成本效應(yīng)、流動性效應(yīng)和心理效應(yīng)。利率與資源配置及資金周轉(zhuǎn)利率與儲蓄和消費利率與投資利率與物價利率與經(jīng)濟調(diào)節(jié)（聚集社會閑散資金、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)貨幣流通、調(diào)節(jié)國際收支）2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1034、利率的決定（1）影響利率變動的因素社會平均利潤率借貸資金的供求狀況物價水平其他因素國家經(jīng)濟政策國際利率水平銀行成本利率管制微觀因素：借貸期限、風(fēng)險程度、擔(dān)保品、借款人的信用等級、放款方式以及社會經(jīng)濟主體的預(yù)期行為等。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松104（2）決定與影響我國利率的主要因素一個國家利率水平的高低要受特定的社會經(jīng)濟條件制約，從我國現(xiàn)階段的實際出發(fā)，決定和影響利率的主要因素有：

1、利潤的平均水平

2、資金的供求狀況

3、物價變動的幅度

4、國際經(jīng)濟環(huán)境

5、政策性因素2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松105案例分析：1.我國總理在記者招待會上宣布，他將執(zhí)行一項新的反通貨膨脹計劃以遏制高通貨膨脹，如果社會公眾相信他的話，利率將會發(fā)生什么變化？

2.假定央行行長聲稱下一年利率將急劇上升，且市場對他的話深信不疑。那么2010年到期的、利率為7.9％的某商業(yè)企業(yè)債券當(dāng)前的利率將發(fā)生什么變化？3、央行的歷次加息。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松106三、銀行資本的構(gòu)成和銀行利潤（一）銀行資本的構(gòu)成：1．從銀行資本的來源看：銀行資本的結(jié)構(gòu)：自有資本和借入資本。2．從資本的存在形態(tài)看：現(xiàn)金（貨幣和銀行券）和有價證券（商業(yè)票據(jù)、公債券、國庫券、各種股票、不動產(chǎn)抵押票據(jù)）。3、銀行職能：吸收存款，發(fā)放貸款4、銀行業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)：吸收存款或吸收資本。資產(chǎn)業(yè)務(wù)：進行貸款或運用資本。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松107（二）銀行利潤及銀行利潤來源：1．銀行家經(jīng)營銀行資本的目的：獲得銀行利潤。2．銀行利潤獲得的途徑：貸款利息-存款利息-銀行費用。3．銀行利潤的來源：產(chǎn)業(yè)工人在生產(chǎn)中創(chuàng)造的剩余價值的一部分，從銀行取得貸款的職能資本家將剝削來的剩余價值的一部分作為利息付給銀行。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1084．銀行利潤和平均利潤的關(guān)系（1）銀行利潤在量上相當(dāng)于平均利潤。原因：銀行自有資本必須至少獲得平均利潤，否則產(chǎn)業(yè)資本家無法融資，銀行資本就失去信用中介職能，資金流動中斷，物流也會中斷。（2）銀行家與產(chǎn)業(yè)、商業(yè)、借貸資本家的競爭導(dǎo)致利潤平均化，加之銀行也內(nèi)部競爭，銀行資本家獲得銀行按自有資本計算的平均利潤。（3）銀行利潤率=銀行利潤/銀行自有資本。銀行利潤率趨于社會平均利潤率。

2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松109（三）資本主義信用1．信用的產(chǎn)生及含義（1）產(chǎn)生：適應(yīng)商品經(jīng)濟發(fā)展需要而產(chǎn)生的經(jīng)濟關(guān)系，商品流通和貨幣流通中產(chǎn)生的借貸關(guān)系，是借貸資本運動的（2）形式：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、借貸信用、消費信用和國際信用等。（3）含義：信用是以償還為條件的價值運動的特殊形式。（4）信用的類型：商業(yè)信用和銀行信用—基本信用國家信用、消費信用、國際信用—特殊信用。案例分析：溫州的民間借貸市場。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1102．銀行信用和商業(yè)信用的特點：（1）商業(yè)信用的特點：①商業(yè)信用形成的基礎(chǔ)是賒賬交易所形成的債務(wù)關(guān)系。②商業(yè)信用的收益=賒銷價格-現(xiàn)金交易價格。③商業(yè)信用受借貸規(guī)模、范圍，方享受到了限制。只能在職能資本家之間發(fā)生，此信用只能由賣方提供給買方，而不能逆向運動。（2）銀行信用的特點：①銀行能夠?qū)㈤e置資本集中為巨額的借貸資本。②銀行信用的對象是貨幣資本不是商品資本。③銀行信用主體雙方是貨幣資本家和職能資本家。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松111（3）為什么說銀行信用是商業(yè)信用的革命性發(fā)展？①銀行信用不受個別資本數(shù)量和周轉(zhuǎn)的限制。職能資本家和食利階層閑置的貨幣資本以及其他階層的儲蓄，因而超越了商業(yè)信用的局限性。商業(yè)信用職能發(fā)生在特定職能資本家之間，往往受職能資本家資本數(shù)量和周轉(zhuǎn)水平的限制。②銀行信用不售商品流轉(zhuǎn)方向的限制。銀行信用由銀行以貨幣形態(tài)提供，因而可以投向任何一個它愿意的部門，它的運動超出了商品流轉(zhuǎn)方向的限制，是信用專門化的表現(xiàn)，銀行信用為經(jīng)濟活動帶來了新的自由與便利，降低信用成本，加速了商品流通。案例分析：巴林銀行事件。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1123、信用的作用（1）信用加速了利潤率的平均化；（2）信用節(jié)省了流通費用；（3）信用加速了則本的幾句和集中；（4）信用是進行國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控的重要杠桿；（5）信用還促進了國際貿(mào)易的發(fā)展和世界市場的形成和擴大。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松113四、股份資本和股息（一）股份資本（股份公司）的形成及其性質(zhì)1．股份資本的含義：以發(fā)行股票的方式，眾多單個的閑置資本集中和聯(lián)合為資本集團。股份資本作為企業(yè)資產(chǎn)組織形式通常叫做股份公司。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1142．股份資本（股份公司）的成因：（1）是資本主義大工業(yè)發(fā)展的產(chǎn)物，獨立經(jīng)營的單個資本不能適應(yīng)生產(chǎn)的社會化要求，因而規(guī)模經(jīng)營和規(guī)模效益是技術(shù)進步和資本有機構(gòu)成提高的必然要求，資本的集中和聯(lián)合經(jīng)營應(yīng)運而生。（2）資本主義信用制度是股份公司發(fā)展產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。股份資本是以資本所有權(quán)和使用權(quán)分離為前提發(fā)展起來的信用形式，股份資本家憑借股票參與剩余價值的分配，它與股份公司達成了一種信用關(guān)系。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1153．股份資本的性質(zhì)：（1）在資本主義制度下，股份資本仍然是資本主義的私有制，是私有資本的聯(lián)合經(jīng)營形式，是使用權(quán)、經(jīng)營權(quán)的聯(lián)合，而不是所有權(quán)的聯(lián)合。但至少說明企業(yè)財產(chǎn)組織形式的深刻變化，從獨資到股份，是被重建的個人所有制，也是一種新的社會所有制。（2）股份公司的技術(shù)屬性與制度屬性。視頻資料：央視對話——股市風(fēng)暴。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1164．股份公司的產(chǎn)生對商品經(jīng)濟和資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的影響和作用：（1）克服了單個資本數(shù)量和積累方面的局限性，加速了資本集中的速度，為社會經(jīng)濟發(fā)展提供巨量的資金。（2）股份公司的規(guī)模經(jīng)營、組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理機制，既有利于提高規(guī)模效益也有利于資源優(yōu)化配置和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。（3）股份公司的產(chǎn)生意味著企業(yè)財產(chǎn)占有和組織方式的社會化，是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的改革，緩解了單個資本下小規(guī)模與社會大生產(chǎn)要求巨額資本投入之間的矛盾，從而促進了資本主義生產(chǎn)的發(fā)展。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松117（二）股票、股息、股價問題1．股票（1）股票的含義：投資人入股并取得股息收入的憑證。（2）股票的作用：集中資本的工具；企業(yè)財產(chǎn)所有權(quán)的存在形式、組織形式、經(jīng)營管理形式。（3）股票的特點：不返還性；風(fēng)險性；流通性。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1182．股息（1）股息的含義：股東根據(jù)股票面額從企業(yè)盈利中獲得的收入，是剩余價值的一部分。（2）股息是股票市價與面額的差額。。3．股票價格：（1）股票價格：是股息收入的資本化，不等于票面價格，即不等于它所代表的實際資本價值的貨幣表現(xiàn)。（2）股票價格=股息/利息率。為什么它與股息成正比，與利息率成反比。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松119（三）虛擬資本的特點及其作用1．虛擬資本的含義：（1）以股票等有價證券形式存在并能給其持有者帶來收益的資本。（2）是實際資本的符號化，是實際資本的克隆和復(fù)制，“紙制的復(fù)本”。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1202．虛擬資本的特點和本質(zhì)：（1）特點：收益性、風(fēng)險性、參與性、變現(xiàn)性、流動性。（2）本質(zhì)：虛擬資本是資本市場的一種主要信用工具3．虛擬資本的作用和影響（1）作用：加速資本轉(zhuǎn)移、激活資本市場（2）影響：預(yù)期收益過高，投機過度導(dǎo)致經(jīng)濟泡沫化；泡沫破滅，信用危機，導(dǎo)致資本主義宏觀經(jīng)濟失控。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松121五、資本主義地租（一）資本主義土地所有權(quán)的特點和地租的本質(zhì)1．資本主義地租是資本主義土地所有權(quán)借以實現(xiàn)的經(jīng)濟形式。2．資本主義土地所有權(quán)的特點：（1）土地所有權(quán)與農(nóng)業(yè)經(jīng)營權(quán)相分離。農(nóng)業(yè)中的三大階級：大土地所有者、農(nóng)業(yè)資本家、農(nóng)業(yè)雇用工人。（2）資本主義的土地所有權(quán)與人身依附關(guān)系相分離。土地所有者與農(nóng)業(yè)資本家之間演化為純粹的合約關(guān)系，農(nóng)業(yè)勞動者與農(nóng)業(yè)資本家之間也是純粹的經(jīng)濟契約關(guān)系，無人身依附關(guān)系。不存在超經(jīng)濟的強制與剝削。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1223．農(nóng)業(yè)領(lǐng)域剩余價值的分配問題：（1）農(nóng)業(yè)剩余價值由農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造并有農(nóng)業(yè)資本家戰(zhàn)友，最后由農(nóng)業(yè)資本家和土地所有者共同參與瓜分。（2）資本主義利潤平均化規(guī)律決定農(nóng)業(yè)資本家只能獲得平均利潤，而超過平均利潤的那部分剩余價值作為地租為土地所有者占有。2023/5/28武漢大學(xué)經(jīng)濟學(xué)系李雪松1234．資本主義地租的本質(zhì)：（1）農(nóng)業(yè)資本家為了獲得土地使用權(quán)而交給土地所有者的超過平均利潤的剩余價值。（2）地租體現(xiàn)土地所