保險(xiǎn)學(xué)概論課件5

第五章保險(xiǎn)費(fèi)率厘定

一、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定三、人壽保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定一、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則

保險(xiǎn)費(fèi)純保費(fèi)附加保費(fèi)賠付保險(xiǎn)金營業(yè)費(fèi)用營業(yè)利潤營業(yè)稅被保險(xiǎn)人或受益人保險(xiǎn)人一、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則

毛費(fèi)率純費(fèi)率附加費(fèi)率營業(yè)費(fèi)用率營業(yè)利潤率營業(yè)稅率＝

＝

附加保費(fèi)保險(xiǎn)金額純保費(fèi)保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定原則公平合理保證償付穩(wěn)定靈活促進(jìn)防損保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂方法

(一)個(gè)案判斷法(二)分類匯總法(三)增減修正法

個(gè)案判斷法根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)員個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)，可以根據(jù)具體情況單獨(dú)制定，可反映個(gè)別危險(xiǎn)的特性但手續(xù)繁瑣，承保人員的業(yè)務(wù)水平與被保險(xiǎn)人的信用狀況是決定因素適合特別情況，如風(fēng)險(xiǎn)不穩(wěn)定時(shí)——海上運(yùn)輸保險(xiǎn)、航空保險(xiǎn)，或衛(wèi)星或核電站等缺少統(tǒng)計(jì)資料的情況下分類匯總法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特征，將性質(zhì)一致的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類，制定出分類費(fèi)率（如美國以所在區(qū)域的消防級別來確定火災(zāi)保險(xiǎn)的費(fèi)率）具有廣泛適用性，但其精確度受風(fēng)險(xiǎn)分類是否適當(dāng)和風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量的多少的影響一般在人壽險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)和意外險(xiǎn)中應(yīng)用修正增減法兼具判斷法的靈活性與分類法的廣泛適用性的雙重優(yōu)點(diǎn)在基本費(fèi)率的基礎(chǔ)上，或加或減個(gè)別危險(xiǎn)狀況其實(shí)質(zhì)是，在分類法的基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)將較粗的分類變細(xì)來確定可根據(jù)同一分類的不同投保人使用變動(dòng)費(fèi)率作用一方面鼓勵(lì)防災(zāi)防損一方面保持公平，不會(huì)有超過或少于被保人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分表定法客觀標(biāo)準(zhǔn)，與實(shí)際比較后再調(diào)整主要適用于性質(zhì)較復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)保險(xiǎn)優(yōu)點(diǎn)適用于任何大小的風(fēng)險(xiǎn)和各類規(guī)模的投保單位鼓勵(lì)防災(zāi)防損缺點(diǎn)由于保險(xiǎn)成本高，所以費(fèi)率高在實(shí)際中靈活性大，容易被業(yè)務(wù)員用以惡性競爭經(jīng)驗(yàn)法據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)損失（過去三年的平均損失）計(jì)算主要用于主觀因素較多，損失變動(dòng)幅度較大的風(fēng)險(xiǎn)，如公眾責(zé)任險(xiǎn)或汽車保險(xiǎn)例如

責(zé)任保險(xiǎn)中，分類費(fèi)率計(jì)算的保費(fèi)總額5萬元，其中80%為純保費(fèi)（即預(yù)期損失），過去三年的平均實(shí)際損失為3萬元，穩(wěn)定系數(shù)是38%

費(fèi)率調(diào)整幅度N＝（A-E）／E·C＝［（30000－50000·80%）/50000·80%］·38%＝－9.5%即減少9.5%，所以實(shí)繳保費(fèi)為45250即[50000·(1-9.5%)]追溯法以保險(xiǎn)期內(nèi)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失為基礎(chǔ)，即保費(fèi)只有在保險(xiǎn)期滿時(shí)才真正知道開始時(shí)以其他類型費(fèi)率制定預(yù)繳保費(fèi)，待期滿后調(diào)整手續(xù)繁瑣，只適用于規(guī)模極大的企業(yè)第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定一、保險(xiǎn)損失率法二、純費(fèi)率的計(jì)算三、附加費(fèi)率的計(jì)算保險(xiǎn)損失率賠款／保險(xiǎn)金額＝C/A·D/C·E/D·F/E·A/B＝F/B影響因素假設(shè)A標(biāo)的件數(shù)，B為總保額，C為保險(xiǎn)事故發(fā)生的次數(shù)，D為受損標(biāo)的的件數(shù)，E為受損標(biāo)的的保額，F(xiàn)為總的賠款金額保險(xiǎn)損失率影響因素

事故發(fā)生頻率＝C/A（每件標(biāo)的發(fā)生事故的多少）事故的毀損率＝D/C（每次事故毀損多少標(biāo)的）標(biāo)的的毀損程度＝F/E（標(biāo)的價(jià)值減少的百分比）受損標(biāo)的的平均保額與總平均保額的比率＝E/D·A/B保險(xiǎn)賠付率與保險(xiǎn)（保額）損失率的區(qū)別

保險(xiǎn)賠付率＝保險(xiǎn)賠付／保費(fèi)收入針對保險(xiǎn)公司而言保險(xiǎn)損失率＝保險(xiǎn)賠款／保險(xiǎn)金額針對保險(xiǎn)標(biāo)的而言

確定純費(fèi)率純費(fèi)率是純保費(fèi)占保險(xiǎn)金額的比率。它是用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的金額。其計(jì)算公式為：純費(fèi)率＝保額損失率＋(－)均方差

1.計(jì)算保額損失率2.計(jì)算均方差3.計(jì)算穩(wěn)定系數(shù)4.計(jì)算純費(fèi)率確定純費(fèi)率計(jì)算保額損失率

保額損失率是賠償金額占保險(xiǎn)金額的比率。其計(jì)算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險(xiǎn)金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計(jì)算平均保額損失率。純費(fèi)率與穩(wěn)定系數(shù)

損失率M·（1＋穩(wěn)定系數(shù)C），C=σ／μ，損失率由過去若干年數(shù)據(jù)計(jì)算出的算術(shù)平均數(shù)，但不穩(wěn)定，可能與實(shí)際情況背離，因而需要穩(wěn)定系數(shù)做相應(yīng)調(diào)整。一般C∈［10%,20%］即＝M(1+C)＝M(1+σ／μ)＝M(1+σ／M)＝M＋σσ代表單個(gè)實(shí)際損失與其平均值的背離程度，即體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的大小，若不加C，則盈余與虧損的機(jī)率一致，加上，則可減少損失發(fā)生的機(jī)率。M±σ置信度68.27%強(qiáng)制保險(xiǎn)（保險(xiǎn)的廣泛性和連續(xù)性）M±2σ94.45%自愿保險(xiǎn)（防止逆選擇）M±3σ99.73%

巨災(zāi)保險(xiǎn)

4.確定純費(fèi)率計(jì)算公式為：純費(fèi)率＝保額損失率＋(－)均方差

4.確定純費(fèi)率

對穩(wěn)定系數(shù)低的，則穩(wěn)定性高，附加的上例中，由于穩(wěn)定系數(shù)小于10％，說明穩(wěn)定性很高，是低風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種。所以：

純費(fèi)率＝6‰+0.31‰=6.31‰

確定附加費(fèi)率

附加費(fèi)率是附加保費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率。附加費(fèi)率由費(fèi)用率、營業(yè)稅率和利潤率構(gòu)成。其計(jì)算公式為：

附加費(fèi)率＝附加保費(fèi)/保險(xiǎn)金額×1000‰

通常，附加費(fèi)率可根據(jù)純保費(fèi)與附加保費(fèi)的比例來確定，即：

附加費(fèi)率＝純費(fèi)率×附加保費(fèi)與純保費(fèi)的比例其中，附加保費(fèi)與純保費(fèi)的比例＝附加保費(fèi)/純保費(fèi)×100％確定附加費(fèi)率

附加費(fèi)率由營業(yè)費(fèi)率、營業(yè)稅率、營業(yè)利潤率構(gòu)成。其中：營業(yè)費(fèi)率＝營業(yè)費(fèi)/保費(fèi)收入營業(yè)稅率＝營業(yè)稅/保費(fèi)收入營業(yè)利潤率＝營業(yè)利潤/保費(fèi)收入確定毛費(fèi)率

毛費(fèi)率＝純費(fèi)率＋附加費(fèi)率確定毛費(fèi)率

若根據(jù)上例，毛費(fèi)率＝

6.31‰+1.258‰=7.568‰第三節(jié)人壽保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定

一、生命表的運(yùn)用二、利息基礎(chǔ)三、純費(fèi)率的計(jì)算四、附加費(fèi)率的計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的基本原則壽險(xiǎn)保費(fèi)收支平衡原則中：

從保險(xiǎn)人看：

“收”指保險(xiǎn)人收取的保費(fèi)總額，

“支”指保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金給付和支出的各項(xiàng)經(jīng)營費(fèi)用。

收與支應(yīng)平衡。

從投保人看：

其支出保費(fèi)總額應(yīng)與收到的保額或安全保障或獲得的服務(wù)平衡。保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的基本原則收支平衡原則可描述:

保險(xiǎn)費(fèi)的精算現(xiàn)值＝保險(xiǎn)金額的精算現(xiàn)值+各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的精算現(xiàn)值保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的基本原則

進(jìn)一步，保險(xiǎn)費(fèi)精算現(xiàn)值為純保費(fèi)精算現(xiàn)值與附加保費(fèi)精算現(xiàn)值之和，從而可得：純保費(fèi)精算現(xiàn)值+附加保費(fèi)精算現(xiàn)值＝保險(xiǎn)金的精算現(xiàn)值+各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用精算現(xiàn)值據(jù)此情形，可分別計(jì)算純保費(fèi)和附加保費(fèi)。亦即:

純保費(fèi)精算現(xiàn)值＝保險(xiǎn)金精算現(xiàn)值；附加保費(fèi)精算現(xiàn)值＝各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用精算現(xiàn)值人壽保險(xiǎn)費(fèi)的分類

1.自然純保費(fèi)與均衡純保費(fèi)這是按費(fèi)計(jì)算方法進(jìn)行的分類2.躉繳純保費(fèi)與年繳純保費(fèi)

這是按繳費(fèi)方法進(jìn)行的分類3.純保險(xiǎn)費(fèi)和附加保費(fèi)

這是按保險(xiǎn)費(fèi)所含成份進(jìn)行的分類躉繳純保費(fèi)與年繳純保費(fèi)

躉繳純保費(fèi)是在投保之日一次性繳清的躉交毛保費(fèi)中扣除附加保費(fèi)后的剩余部分。年繳純保費(fèi)是自投保之日分若干次繳清的年交毛保費(fèi)中扣除附加保費(fèi)后的剩余部分。

自然純保費(fèi)與均衡純保費(fèi)

年齡均衡純保費(fèi)自然純保費(fèi)保費(fèi)0E人壽保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算依據(jù)

預(yù)定死亡率預(yù)定利息率預(yù)定費(fèi)用率

壽險(xiǎn)純保費(fèi)的計(jì)算依據(jù)

(一)生命表

(二)利息一生命表

1.生命表的概念和種類2.生命表的選用3.生命表的結(jié)構(gòu)4.生命表中各項(xiàng)生命函數(shù)的關(guān)系1.生命表的概念和種類

(1)生命表的概念

(2)生命表的分類生命表的概念

生命表又稱死亡表，或壽命表，是根據(jù)一定時(shí)期的特定國家(或地區(qū))或特定人口群體(如壽險(xiǎn)公司的全體被保險(xiǎn)人)的有關(guān)生命統(tǒng)計(jì)資料，經(jīng)整理、計(jì)算編制而成的統(tǒng)計(jì)表。生命表的分類

國民生命表和經(jīng)驗(yàn)生命表完全生命表和簡易生命表選擇表、終極表和綜合表壽險(xiǎn)生命表與年金生命表3.生命表的結(jié)構(gòu)

x：年齡。生命表的年齡自0歲起每歲為一組。自出生時(shí)算起，一直到最高齡，即極限年齡，極限年齡一般用w表示。lx：x歲的人在年初的生存人數(shù)。在生命表中，在0歲年初的人數(shù)一般假定為100000人，即l0=100000人。dx：x歲的人在年內(nèi)死亡的人數(shù)，即x歲至x+1歲的年齡間死亡人數(shù)。如d5表示5歲至6歲的年齡間死亡人數(shù)。px：x歲的人在一年間的生存率，即x歲的人生存至x+1歲的概率。qx：x歲的人在一年間的死亡率,即x歲的人在一年內(nèi)死亡(即死于x+1歲間)的概率。平均余命。即x歲的全體人口平均計(jì)算可期望生存的“余年”，即仍可繼續(xù)生存的歲數(shù)。對年齡0歲的平均余命為平均壽命。4.生命表中各項(xiàng)生命函數(shù)的關(guān)系

(1)x歲的人年初生存人數(shù)(lx)與年內(nèi)的死亡人數(shù)(dx)的差額為次年初(x+1)歲的生存人數(shù):lx-dx

=lx+1

上式可以變換為：

dx=lx-lx+1

即x歲的人年內(nèi)死亡人數(shù)等于x歲的人年初生存人數(shù)與次年初尚存活的人數(shù)的差額。

(2)連續(xù)數(shù)年死亡人數(shù)之和等于第一年初生存人數(shù)和最后一年初生存人數(shù)的差額。計(jì)算公式如下：dx+dx+1+dx+2+…+dx+n-1=lx-lx+n

4.生命表中各項(xiàng)生命函數(shù)的關(guān)系

(3)生存率是指次年初生存人數(shù)(lx+1)與年初生存人數(shù)(lx)之比。計(jì)算公式：px=lx+1/lx

這是x歲的人存活到x+1歲的生存率，如果計(jì)算x歲的人存活到x+n歲的生存率，計(jì)算公式：npx=lx+n/lx(4)死亡率是指年內(nèi)死亡的人數(shù)(dx)與年初生存人數(shù)(lx)之比。qx=dx/lx=(lx-lx+1)/lx這是x歲的人一年間的死亡率，如果計(jì)算x歲的人在n年間的死亡率，則計(jì)算公式如下：

nqx=(lx-lx+n)/lx二利息基礎(chǔ)

利息是貨幣的時(shí)間價(jià)值，即一定量的本金通過投資行為產(chǎn)生的收益。計(jì)算利息有三個(gè)基本要素:本金、利率和期間。利息率的計(jì)算方法有單利(Simpleinterest)和復(fù)利(Compoundinterest)兩種計(jì)息方法。

1.單利和復(fù)利

2.終值和現(xiàn)值

3.確定年金單利

單利就是僅用本金計(jì)算利息的方法。若以P表示本金，i表示利率，n表示計(jì)算期數(shù)，I表示利息額，S表示本利和(即本金和利息之和)，則它們之間有如下關(guān)系:I=P×n×i

S=P+I=P+P×n×i=P(l+n×i)單利

例1：本金1000元，年利率5%，時(shí)期3年,求利息。代入公式

I=1000×5%×3=150(元)

例2：本金100元，年利率6%，時(shí)期5年。求本利和。代入公式

S=100(1+6%×5)=130(元)

復(fù)利

復(fù)利的計(jì)算是對本金及其所生的利息一并計(jì)息，也就是利上有利。若以P表示本金，i表示利率，n表示計(jì)算期數(shù)，I表示利息額，S表示本金與利息之和，則以復(fù)利計(jì)算的本利和及利息為:

S=P(1+i)n

I=P(1+i)n－P＝P×[(1+i)n－1]

終值

終值是本利和。

S=P(1+i)n現(xiàn)值

現(xiàn)值就是按某種利率及生息時(shí)間計(jì)算的，在未來某一時(shí)刻要積累終值一元而現(xiàn)在所需要的貨幣量。即現(xiàn)在需要多少本金，將來加上利息才能積累一元的終值。故現(xiàn)值即本金。