餐飲會計的工作職責(zé)范文（四篇）

第1頁共1頁餐飲會計的工作職責(zé)范文1、各類資產(chǎn)采購合同的審核及保管;2、參與制定固定資產(chǎn)的采購流程并持續(xù)完善;3、參與制定各類資產(chǎn)的會計政策、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和工作流程;4、準(zhǔn)確進行資產(chǎn)的初始計量(入賬);5、定期對資產(chǎn)進行清查、盤點，保證賬實相符;6、履行資產(chǎn)的清理和報廢流程(清理的會計處理);7、定期對資產(chǎn)進行減值測試;8、參與全面預(yù)算中有關(guān)折舊、資本性支出等預(yù)算;9、制作各類資產(chǎn)折舊表或攤銷表;10、制作各類資產(chǎn)的使用分析報告;11、資產(chǎn)相關(guān)應(yīng)付余額的分析和支付憑證的制作;12、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。餐飲會計的工作職責(zé)范文（二）1、負責(zé)生產(chǎn)成本的核算，認(rèn)真進行成本、開支的事前審核;2、嚴(yán)格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益3、負責(zé)對生產(chǎn)成本進行監(jiān)督和管理;督導(dǎo)成本控制及清點存貨，審查原材料的采購4、認(rèn)真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負責(zé)編制原材料轉(zhuǎn)賬傳票。負責(zé)編制工廠成本轉(zhuǎn)賬傳票5、隨時抽查企業(yè)原材料供應(yīng)情況6、根據(jù)成本報表預(yù)測成本。就產(chǎn)品的銷售價格編制報表，向財務(wù)經(jīng)理提供資料7、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔8、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清產(chǎn)中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進行不同的處理9、負責(zé)編制材料的領(lǐng)用分配表，進行會計核算10、負責(zé)核算企業(yè)工資、基金情況;(1)每月對生產(chǎn)部提供的工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計算是否準(zhǔn)確;負責(zé)監(jiān)督新員工的現(xiàn)金工資計算、離職公司員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準(zhǔn)確無誤;(2)將審核無誤的工資原始資料經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽章后，編制員工工資匯總表;按時將工資輸入軟盤送交主管，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納員，以保證工資的及時發(fā)放;(3)根據(jù)上級規(guī)定的提取比例，以工資總額為基數(shù)，正確計算工會經(jīng)費、娛樂活動經(jīng)費、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證;(4)核算個人所得稅及其他應(yīng)扣款項;(5)配合生產(chǎn)部做好人工費用的統(tǒng)計工作，提供獎金計算依據(jù);(6)定期核對各部門實發(fā)獎金數(shù)，核對發(fā)放人數(shù)和發(fā)出數(shù)是否一致，并妥善保管當(dāng)年工資、獎金發(fā)放資料、計算工資的各種會計憑證、報表、工資晉級表等;(7)掌握非在冊人員的勞務(wù)費支出情況，嚴(yán)格按支付手續(xù)支出。11、每月月底按時分?jǐn)偢鞑块T待攤、遞延費用以及各項預(yù)提費用12、辦理其他與成本計算有關(guān)的事項13、公證和誠實地履行職責(zé)，并做好企業(yè)的有關(guān)保密工作14、完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作餐飲會計的工作職責(zé)范文（三）1、對賬工作：(1)賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證(原始憑證及記賬憑證)有關(guān)內(nèi)容金額核對相符。(2)賬賬核對：是指總賬與明細賬的借貸發(fā)生額及余額核對相符。(3)賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物、款項實有數(shù)核對相符(賬實核對一般有四個方面：現(xiàn)金日記賬余額與庫存實盤現(xiàn)金核對;銀行存款日記賬余額和銀行對賬單核對(可復(fù)核出納做的銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)解試算平衡);總賬資產(chǎn)的發(fā)生額及余額和實物資產(chǎn)明細賬實物盤點金額核對;應(yīng)收、預(yù)付、應(yīng)付、預(yù)收等與供貨商、客戶的往來款核對(至少一年一對賬)。2、關(guān)賬工作：(一般情況如下)(1)結(jié)轉(zhuǎn)各項營業(yè)成本(工業(yè)涉及原材料及輔料--在產(chǎn)品—庫存商品的成本結(jié)轉(zhuǎn))、工業(yè)制造費用的標(biāo)準(zhǔn)分配;(2)計提營業(yè)中的涉及的各項稅金;(3)計提固定資產(chǎn)累計折舊(按部門分?jǐn)傎M用);(4)計提無形資產(chǎn)累計攤銷(按部門分?jǐn)傎M用);(5)計提應(yīng)付職工薪酬(按部門分列費用);(6)涉及的各項預(yù)提費用(按部門分列費用);(7)調(diào)整盤盈盤虧的賬務(wù)處理;(8)有關(guān)損益結(jié)轉(zhuǎn)(收入、成本、費用結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤)。3、編制報表：(1)科目匯總表(或電腦賬的試算平衡表核查);(2)編制會計報表：資產(chǎn)負債表與利潤表;4、納稅申報：(1)時間：在次月____日到____日內(nèi)進行上月的納稅申報;(2)資料：基本信息情況表;增值稅申報表(分一般納稅人與小規(guī)模納稅人類別，一般納稅人涉及銷項與進項的附表)、營業(yè)稅申報表;個調(diào)稅申報表;季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(每季的次月申報，分查賬征收與核定征收類別);會計報表(資產(chǎn)負債表與利潤表);其他資料。(3)申報方式：主要兩種，手工(稅務(wù)大廳申報)和電子申報。(4)電子申報流程：核定更新信息--填寫報表--發(fā)送報表--收取回執(zhí)--下載打印稅單(申報成功一周左右)。5、整理歸檔資料：(1)打印整理會計憑證、裝訂憑證;(2)打印整理會計實務(wù)操作報表及納稅申報表、裝訂報表;(3)裝訂增值稅發(fā)票進項抵扣聯(lián);(4)銀行對賬單等其他資料。餐飲會計的工作職責(zé)范文（四）1、核對各類報銷或支出的憑證，根據(jù)無誤憑證辦理各項業(yè)務(wù)的資金收付，并序時登記現(xiàn)金帳和銀行帳，做到日清月結(jié)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，每月及時核對銀行對賬單，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。應(yīng)核對會計記帳憑證和原始憑證金額是否準(zhǔn)確，檢查票據(jù)是否合規(guī)，審批是否齊全，再根據(jù)資金渠道確認(rèn)支付，特別是項目資金，要確認(rèn)專款專用;涉及資金日記帳要及時核對。每月應(yīng)核對好指標(biāo)收支余、非稅資金收支余情況，做到心中有數(shù)。2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不私借、____公款，不得以白條抵頂庫存現(xiàn)金，確保帳款一致;《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定____元以上的支出應(yīng)轉(zhuǎn)賬結(jié)算，但實踐中特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層頻繁使用現(xiàn)金，突破是家常便飯，也沒見誰因此而挨批。但現(xiàn)金結(jié)算將會逐步退出，也不適合頻繁使用。想想連農(nóng)民補貼都早一卡通了，還有什么現(xiàn)金報銷的借口。4、及時、準(zhǔn)確做好工資等項目發(fā)放和代扣款項工作、繳納稅費;大部分地區(qū)工資已經(jīng)統(tǒng)發(fā)，但代發(fā)和代扣還要依賴于單位，要做到細心核對，最好是相關(guān)業(yè)務(wù)人員進行復(fù)核，減少出錯率。5、做好財務(wù)印鑒、出納崗介質(zhì)、空白支票和收據(jù)的管理使用，設(shè)立支票、收據(jù)和印章等各類使用臺賬;不要為圖方便或信任，將印鑒交與一人掌握，這是保障財政資金安全，避免個人責(zé)任風(fēng)險;使用時應(yīng)建立使用