金融銀行信貸管理知識

銀行信貸管理主講教師：姚軍廣東外語外貿(mào)大學南國商學院金融系姚軍老師

MPM，HRM講師，經(jīng)濟師長期從事商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作，具有豐富的管理經(jīng)驗手機商短號：633638?銀行信貸管理?教學實施方案一、課程概況先學課程：

----西方經(jīng)濟學、貨幣銀行學、商業(yè)銀行學、金融市場學后續(xù)課程：----銀行會計、金融營銷、金融法學、風險管理貸款法律貸款監(jiān)管法律規(guī)章一覽表《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（修正）《貸款通則》1996年《中華人民共和國物權法》2007《中華人民共和國擔保法》1995銀監(jiān)會的部門規(guī)章：

2009年7月至2010年2月陸續(xù)出臺，是當前我國商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務的綱領性文件。即“三個辦法一個指引”，

《個人貸款管理暫行辦法》，2010.2《流動資金貸款管理暫行辦法》，2010.2《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》，2009.7

《項目融資業(yè)務指引》銀監(jiān)會網(wǎng)站：..../chinese/info/twohome/index.jsp?itemCode=2124?銀行信貸管理?教學實施方案

本課程使用西財版鐘燦坤、陳武編著的《銀行信貸實務與管理》作為主教材。

《銀行信貸管理》共36學時，2個學分

參考教材1）江其務、周好文主編：《銀行信貸管理》，高等教育出版社，2004年版2）邱俊如、金廣榮編著：《商業(yè)銀行授信業(yè)務》，中國金融出版社，2009年版

二、學習內(nèi)容第一章銀行信貸概論第二章銀行信貸環(huán)境第三章貸款風險分析(第八章1\2節(jié))第四章銀行信貸制度(第一章)第五章信貸業(yè)務基本流程(第二章)

第六章客戶信用分析與等級評定

(第五章)第七章貸款項目評估(第六章)

第八章貸款定價(第三章)第九章非貸款授信業(yè)務--貸款擔保與管理(第四章)第十章貸后管理(第七章)

第十一章信貸營銷(第十章)第十二章銀行信貸產(chǎn)品創(chuàng)新

(第九章)

三、教學要求

通過本課程的學習，《銀行信貸管理》是一門應用經(jīng)濟學類課程，作為一門獨立的學科，有其特定的研究對象和研究方法。其主要研究對象是我國信貸資金運動和信貸管理的基本理論及方法。通過這門課程的學習，令學生可以理解并掌握銀行貸款擔保的操作流程和管理要點，法人客戶的財務分析的內(nèi)容和技巧，學會撰寫貸款調(diào)查報告和項目評估報告等知識。四、學習要求

本課程考核方式改革的思路是在考核基礎知識和基本理論的同時，注重學生對知識的積累和實際應用能力地提高。把成績評定基本分為三個部分，即：

1．上課考勤15%：（出勤+提問）

2．期中實踐25%：每人利用課余時間選取一家創(chuàng)業(yè)板上市公司撰寫信貸調(diào)查可行性分析報告。字數(shù)4500字。3．期末論文60%：圍繞著近年來金融行業(yè)尤其是商業(yè)銀行融資相關熱點問題（關鍵詞）進行調(diào)研，試用所學的理論知識進行分析，并提出相應的個人觀點或建議（5000字）,要求:言之有理，切合實際。注冊信貸分析師（CCRA）1、國際金融專業(yè)人士協(xié)會（ISOFP、美國）頒發(fā)英文《注冊信貸分析師》資格證書。2、中國金融教育發(fā)展基金會（CFDFE）與國際金融專業(yè)人士協(xié)會（美國）共同頒發(fā)中文《注冊信貸分析師》資格證書。3、向國家人力資源和社會保障部報備。注冊信貸分析師（CCRA）證書頒發(fā)課程設置與考試注冊信貸分析師課程設置全國統(tǒng)考中級（專業(yè)知識考試）高級（專業(yè)知識考試）形式時間1職業(yè)道德與政策法規(guī)職業(yè)道德與政策法規(guī)計算機每年2次，在每年的6、11月最后一個周六進行。具體時間于考試前30天在公布2信貸分析師理論基礎信貸分析師理論基礎3信貸管理實務與操作信貸管理實務與操作4信貸營銷與客戶管理信貸營銷與客戶管理5企業(yè)財務分析與評估企業(yè)財務分析與評估上午：09：00－11：30下午：13：30－16：006信貸風險管理與控制信貸風險管理與控制7項目貸款與并購貸款評估8國際信貸9當前中國宏觀經(jīng)濟解析10信貸分析實務與工具(選修)信貸分析實務與工具(選修)開卷綜合測評（信貸分析報告）注冊信貸分析師（CCRA）報考級別注冊信貸分析師（CCRA）高級注冊信貸分析師（SCCRA）基本條件及要求學歷相關專業(yè)工作年限學歷相關專業(yè)工作年限專科或同等4?？苹蛲?本科或同等2本科或同等6研究生或同等0研究生或同等4注冊信貸分析師（CCRA）申報條件培訓安排1、注冊信貸分析師課時為：8天+1天（考前輔導）/64課時+8課時；2、高級注冊信貸分析師課時為：14天+1天（考前輔導）/112課時+8課時；3、每月上一到兩次課程，每次兩天（周末時間）。注冊信貸分析師（CCRA）請回答兩個問題工作的目的？學習的目的？工作是為了創(chuàng)造生活的選擇權學習是為了創(chuàng)造工作的選擇權

選擇把握命運選擇改變?nèi)松鷮W習是為了進步進步是為了競爭競爭是為了生存學習的目的學規(guī)律，找感覺，說行話。學以致用，學以盡責，學以立德。孫子的德與商孫子曰：將者，智、信、仁、勇、嚴也。智----智力＋智慧信----自信＋誠信仁----仁義道德＋以人為本勇----膽略＋創(chuàng)新嚴----嚴格管理＋嚴格要求孫子的德與商

我是誰?我想做什么?我會做什么?環(huán)境支持我做什么?我的職業(yè)與生活規(guī)劃是什么?個人生涯規(guī)劃遠景(VISION)與目標現(xiàn)狀目標目標目標遠景現(xiàn)狀金融三駕馬車：銀行、保險、證券

1、銀行：2010年中國銀行業(yè)金融機構境內(nèi)本幣和外幣資產(chǎn)總額已經(jīng)達到94.3萬億元人民幣；負債總額為88.4萬億元。銀行金融機構實現(xiàn)稅后利潤8000多億元。銀行業(yè)金融機構資本利潤率為16.2%。從收入結構來看，凈利息收入、投資收益和手續(xù)費凈收入是三個主要組成部分。2010年新增貸款7.95萬億。2、保險：2010年1—12月，全國實現(xiàn)保費收入1.45萬億元。保險公司總資產(chǎn)達到5萬億元。3、證券：權威報告顯示：截至2010年12月31日，531家公司在A股市場融資額（市場總資金量）1.0257萬億。滬深A股市場總市值已恢復到26.54萬億元水平，成為列美國之后的全球第二大市值市場。金融三駕馬車：銀行、保險、證券

在直接融資與間接融資比例上，目前中國為1：8.2，而美國、英國、加拿大、澳大利亞均為1：1，韓國為1：1.6，日本為1：1.7。權威報告顯示：截至2010年12月31日，A股市場總資金量為1.0257萬億，2010年滬深兩市直接融資約4883億，這個數(shù)字不到新增貸款的零頭——新增貸款全年7.95萬億。我國債券市場2010年5.1萬億，其中，國債1.4582萬億元，政策性銀行融資2.042萬億元，真正商業(yè)行為的企業(yè)債1.6萬億元。銀行信貸內(nèi)容提要：

模塊一：銀行信貸管理基本理論模塊二：銀行信貸管理基本知識模塊三：銀行信貸管理基本技能商業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型當前銀行業(yè)發(fā)展面臨著“四大趨勢、兩大脫媒、十大轉(zhuǎn)變”：“四大趨勢”，是指國內(nèi)銀行的信息化生存、綜合化經(jīng)營、資本化運作和國際化發(fā)展。中國已成為全球第二大經(jīng)濟體，財富增長位列第三，中國富裕家庭的數(shù)量仍在不斷攀升。報告稱，中國是全球第三大財富發(fā)動機，財富總值僅次于美國(54.6萬億美元)和日本(21.0萬億美元)。如果財富增長趨勢得以保持，中國的財富總值將在2015年之前增長111%達到35萬億美元，超過日本變成全球財富第二高。

胡潤2010年財富報告顯示，中國擁有97.5萬名百萬富翁，同比增長6.1%，2012年中國富裕階層將達1370萬人。2008年中國的富裕人口數(shù)量36.4萬首次超越英國，成為全球百萬富翁人口第四多的國家，僅次于美國、日本和德國。到2015年，中國將擁有全球第四大的富裕消費群體。預計到2015年，中國奢侈品市場將占據(jù)全球奢侈品消費額首位，達到146億美元。在2010年英國《銀行家》雜志全球前1000家銀行排名中，中國共有84家銀行上榜，其中有三大銀行的盈利躋身前十，其中中國工商銀行和中國建設銀行分列第一位和第二位——中國銀行業(yè)首次榮登榜首。入選今年排行榜中資銀行的資本總額占前1000家大銀行的9%，但獲利比重卻高達25%。這與“十五”期間19家上榜國內(nèi)銀行的業(yè)績相比，突顯出我國銀行業(yè)在“十一五”期間取得的卓越成就！

商業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型信息化生存的趨勢是指IT業(yè)在銀行的發(fā)展中發(fā)揮著決定性的作用。綜合化經(jīng)營交叉銷售基金、保險等金融產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化業(yè)務，發(fā)行、承銷各類債券等。渠道為王——打造電子渠道“高速路”

據(jù)美國銀行業(yè)測算零售業(yè)務的單筆交易成本（美元）：柜臺業(yè)務1.07電話銀行0.54ATM0.27網(wǎng)上銀行0.10據(jù)中國銀聯(lián)測算，國內(nèi)銀行個人業(yè)務單筆交易成本（人民幣）：柜臺業(yè)務3.06ATM0.83建設零售業(yè)務的“通衢大道”————既是競爭所逼，也是轉(zhuǎn)型所需，更是效益所在。農(nóng)業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型資本化運作將向縱深推進，不少國內(nèi)銀行將會積極謀求上市。提高資本充足率，改善治理結構，提升管理水平。財務重組、剝離不良資產(chǎn)、考慮吸收合格的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，以此來增強自己的“造血”功能和完善管理和經(jīng)營等。國際化發(fā)展將是國內(nèi)銀行不可回避的選擇。農(nóng)業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型“兩大脫媒”即資本性脫媒和技術性脫媒。資本性脫媒的重要因素：股改的完成將使資本市場恢復生機，央行陸續(xù)出臺的多項舉措將更有力地推進債券市場發(fā)展。技術性脫媒：日新月異的IT業(yè)將越來越多地介入銀行業(yè)的發(fā)展，更積極地參與甚至沖擊銀行業(yè)傳統(tǒng)的支付領域。農(nóng)業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型五至十年內(nèi)，中國銀行業(yè)將會出現(xiàn)三大結構性變化：銀行間接融資比例將會從目前的82%降至50%以下；（在直接融資與間接融資比例上，目前中國為1：8.2，而美國、英國、加拿大、澳大利亞均為1：1，韓國為1：1.6，日本為1：1.7）銀行的批發(fā)性業(yè)務比例將會降到50%以下，零售業(yè)務占比則將上升到50%以上；在銀行的收入結構中，零售業(yè)務和中間業(yè)務的貢獻率將超過50%。農(nóng)業(yè)銀行為什么要實施經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型“十大轉(zhuǎn)變”：一是變規(guī)模導向為價值導向。二是變賬面利潤為經(jīng)濟利潤。三是變粗放營銷為精準營銷。四是變以大論優(yōu)為以質(zhì)論優(yōu)。五是變控制風險為管理風險。六是變單一盈利為多元盈利。七是變被動定價為主動定價。八是變比例管理為資本管理。九是變部門銀行為流程銀行。十是變行政調(diào)節(jié)為利益調(diào)節(jié)。

基本知識----常用術語授信

指銀行向客戶直接提供資金支持(客戶需按約定的利率和期限還本付息),或?qū)蛻粼谟嘘P經(jīng)濟活動中的信用(客戶需履行的債務、責任的能力和誠信等）向第三方做出保證的行為。如貸款；開證、保函、承兌等。33常用術語貸款指商業(yè)銀行或其它信用機構以一定的利率和約期歸還為條件，將貨幣轉(zhuǎn)讓給其它資金需求者的信用活動。融資

指資金的借貸與資金鐵有償籌集活動。包括銀行存貸款、商業(yè)信用、金融信托、融資租賃、有價證券的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓等。間接融資（通過金融機構）、直接融資34常用術語貸款條件指向銀行借款的單位及個人應具備的條件。貸款方法指根椐貸款的具體情況和要求而采取的發(fā)放和收回貸款的具體方法。逐筆申請、逐筆核貸；一次申請、定期調(diào)整；定期核定、周轉(zhuǎn)使用；活放活收；透支。批放收余是批準貸款、發(fā)放貸款、收回貸款、貸款余額四個統(tǒng)計要素的合稱。35常用術語借新還舊指貸款到期后，借款人無力歸還，銀行發(fā)放新的貸款以作為歸還到期貸款的來源。收息率指實際收回利息與應收利息之比。即（951-745）/（951+790）以貸收息指銀行經(jīng)新發(fā)放貸款為來源收回客戶所欠原貸款的利息。一是在建項目利息資本化；二是對經(jīng)濟效益差企業(yè)發(fā)放的貸款收息。36常用術語多頭貸款指一個借款人同時在幾家金融機構分別開戶并取得貸款的現(xiàn)象.倒帳借款人不準時全部償還到期貸款的現(xiàn)象。最常見的是拖欠貸款，有時也指債務人未經(jīng)債權人同意，重新安排債務償還日期或改變應付利息。借據(jù)是借貸雙方用款和支付的憑證，列明貸款合同聽主要內(nèi)容和有權人的簽字。37正是勞動本身構成了你追求的幸福的主要因素，任何不是靠辛勤努力而獲得的享受，很快就會變得枯燥無聊，索然無味。——休謨.（.....）成立于2004年，專注于企業(yè)管理培訓。提供60萬企業(yè)管理資料下載，詳情查看：/map.htm提供5萬集管理視頻課程下載，詳情查看：/zz/提供2萬GB高清管理視頻課程硬盤拷貝，詳情查看：/shop/2萬GB高清管理視頻課程目錄下載：/12000GB.rar高清課程可提供免費體驗，如有需要請于我們聯(lián)系。咨詢電話：020-.值班手機：.網(wǎng)站網(wǎng)址：在線文檔：

年度工作總結匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務創(chuàng)新研究——兩項導致信托業(yè)務突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學領域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因為信托體現(xiàn)了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W家梅特蘭信托的應用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹嗤箍铺匦磐械囊话憷斫庳炌ㄘ泿攀袌?、資本市場和產(chǎn)業(yè)投資的獨特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務平臺信托制度框架下突出的財產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產(chǎn)為資金信托，財產(chǎn)信托業(yè)務開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢?！y監(jiān)會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產(chǎn)信托過渡運用范圍由單一領域到多領域運用工具由單一向多種工具相結合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業(yè)務創(chuàng)新研究兩項導致信托業(yè)務突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級信托制度框架下的所有權解析內(nèi)部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔保，提供者包括政府、專業(yè)保險公司、金融機構、大型企業(yè)的財務公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業(yè)擔保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級利用基礎資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實現(xiàn),可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風險的影響的風險。增級工具主要有：構建優(yōu)先/次級結構、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結構就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權分為不同信用品質(zhì)的檔級，不同檔級的受益權承擔風險、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級——構建優(yōu)先/次級結構遵照風險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風險-收益結構特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結構化設計，能保證不同層次受益權對應的現(xiàn)金流匯總能夠復原為項目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項目本身性質(zhì)以及外部信用擔保的制約，而僅僅依賴于項目自身權利和義務的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時使風險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產(chǎn)以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權利。信托制度框架下的所有權解析英美法系和大陸法系所有權制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權概念簡析信托業(yè)務創(chuàng)新案例研究某國企國有股權退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據(jù)有關部門對某大型國有企業(yè)進行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實現(xiàn)國有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權。信托計劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者，同時在信托計劃項下設立特別委員會（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創(chuàng)造性地運用了信托法律框架下的所有權的可分拆性和內(nèi)部信用增級來探索國有企業(yè)改革之路。同時，該項目通過改組董事會和監(jiān)事會，選聘經(jīng)營者（職業(yè)經(jīng)理人），對經(jīng)營者進行業(yè)績考核，并在信托計劃項下設計特別委員會，以應對公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的意外及重大事項的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結構予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風險預期。華融不良資產(chǎn)證券化項目項目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國22個省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權資產(chǎn)組成一個資產(chǎn)包，委托給中信信托設立財產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級受益權的預計收益率為4.17%。信托設立后，華融將全部信托受益權分為優(yōu)先級受益權和次級受益權，其中10億元優(yōu)先受益權主要轉(zhuǎn)讓給機構投資者。華融擁有全部次級受益權，收益超過4.17%的部分全部歸華融所有。中誠信國際評級公司預測，華融公司132.5億元資產(chǎn)包未來處置產(chǎn)生的AAA級現(xiàn)金流可達12.07億元。華融不良資產(chǎn)證券化項目華融資產(chǎn)管理公司(委托人)中信信托（受托人）機構投資者132.5億元債權委托華融資產(chǎn)管理公司（受益人）委托優(yōu)先受益權轉(zhuǎn)讓委托處置非貨幣性信貸資產(chǎn)10億元優(yōu)先受益權轉(zhuǎn)讓享有劣