現(xiàn)金與消費(fèi)規(guī)劃課件

現(xiàn)金與消費(fèi)規(guī)劃第五章1感謝你的觀看2019年9月112理財(cái)目標(biāo)理財(cái)目標(biāo)必要流動性納稅安排傳承財(cái)富合理消費(fèi)

安享晚年教育期望風(fēng)險(xiǎn)保障積累財(cái)富感謝你的觀看2019年9月11現(xiàn)金規(guī)劃消費(fèi)信貸規(guī)劃住房消費(fèi)規(guī)劃子項(xiàng)目3感謝你的觀看2019年9月11子項(xiàng)目1：現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃：為滿足個(gè)人或家庭短期需求而進(jìn)行的管理日?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物和短期融資的活動。流動性強(qiáng)的活期儲蓄、各類存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)4感謝你的觀看2019年9月11任務(wù)1：編制客戶收入支出表任務(wù)2：掌握現(xiàn)金管理一般工具任務(wù)3：學(xué)習(xí)銀行卡管理子項(xiàng)目1現(xiàn)金規(guī)劃5感謝你的觀看2019年9月11感謝你的觀看任務(wù)1編制客戶收入支出表62019年9月11感謝你的觀看流動性比率流動性比率：流動資產(chǎn)與月支出的比值，反映客戶支出能力的強(qiáng)弱。

資產(chǎn)流動性：資產(chǎn)在保持價(jià)值不受損失的前提下變現(xiàn)的能力。資產(chǎn)流動性與收益性通常呈反比。流動性比率應(yīng)保持在3左右知識鏈接流動性比率＝流動資產(chǎn)/每月支出72019年9月11感謝你的觀看任務(wù)2掌握現(xiàn)金管理一般工具82019年9月11感謝你的觀看活動1：現(xiàn)金管理一般工具現(xiàn)金（M0）相關(guān)儲蓄品種一般儲蓄業(yè)務(wù)（活期、定活兩便、整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、個(gè)人通知存款、個(gè)人支票儲蓄存款等）特色儲蓄業(yè)務(wù)（定額定期雙定存單、定活通、綠色存款、禮儀存單、喜慶存單、四方錢等）貨幣市場基金外幣儲蓄92019年9月11感謝你的觀看知識鏈接投資對象

現(xiàn)金、1年以內(nèi)（含）的銀行定期存款、大額存單；剩余期限在397天以內(nèi)（含）的債券；期限在1年以內(nèi)（含）的債券回購；期限在1年以內(nèi)（含）的中央銀行票據(jù)；證監(jiān)會、人行認(rèn)可的其他流動性較好貨幣市場工具等投資特點(diǎn)

本金安全、資金流動性強(qiáng)、收益率較高、投資成本低、分紅免稅收益率指標(biāo)：七日年化收益率、每萬份基金單位收益影響因素：利率因素、規(guī)模因素、收益率趨同趨勢收益一覽表102019年9月11感謝你的觀看活動2：部分工具比較現(xiàn)金單位協(xié)定存款7天通知存款貨幣市場基金安全性高高高高流動性強(qiáng)隨時(shí)提取提前7天預(yù)約最快T+1日到賬稅前收益率01.53%1.1%左右2%-4%交易率0無無無所得稅0有有無其他限制無有最低要求有，5萬元起存首次認(rèn)購1000元起，追加無限制112019年9月1112錢都快花完了，下月才發(fā)工資，股票還被套著，怎么辦呢？臨時(shí)缺錢，沒有現(xiàn)金，怎么辦？？？用融資工具，輕松解決！感謝你的觀看2019年9月1113現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具信用卡融資憑證式國債質(zhì)押貸款存單質(zhì)押貸款保單質(zhì)押融資典當(dāng)融資感謝你的觀看2019年9月11感謝你的觀看任務(wù)3學(xué)習(xí)信用卡管理142019年9月111.相關(guān)概念（1）賬單日：每月對交易本金、費(fèi)用等進(jìn)行匯總并結(jié)計(jì)利息的日期。（2）到期還款日：本賬單還款的最后日期。（3）免息還款期：從銀行記帳日起至到期還款日之間的日期并非每筆交易都能享受最長免息期。15感謝你的觀看2019年9月11舉例周先生賬單日為每月17日，到期還款日為賬單日后20天。若周先生于4月16日和4月18日各消費(fèi)一筆，均為當(dāng)天入賬。則這兩筆交易1.賬單日為何時(shí)？2.到期還款日為何時(shí)？3.免息期多長？16感謝你的觀看2019年9月11信用卡理財(cái)（4）最低還款額：對賬單中列示持卡人需還的最低限額。?約為全部金額的10%左右。

?還款額低于最低還款額需繳納滯納金。

?選擇最低還款方式?jīng)]有免息期。17感謝你的觀看2019年9月11信用卡理財(cái)（5）循環(huán)信用：按日計(jì)息的小額無擔(dān)保貸款。計(jì)息方式：以上期對賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清日止為計(jì)息天數(shù)，日息萬分之五為計(jì)息利率。18感謝你的觀看2019年9月11舉例周小姐的賬單日為每月7日，到期還款日為每月27日。其4月7日的對賬單只有一筆消費(fèi)交易：3月20日消費(fèi)人民幣1000元，交易與3月23日入賬。周小姐本期全部應(yīng)還款為1000元，最低還款額為200元。1.若周小姐在4月26日全額還款，則其下月賬單利息？2.若周小姐在4月27日繳清最低還款額200，則其下月賬單利息？19感謝你的觀看2019年9月11信用卡理財(cái)需要注意的問題:1.不要使用信用卡取現(xiàn)金2.一定要在免息還款期來臨之前還款3.警惕未還清額20感謝你的觀看2019年9月1121客戶現(xiàn)金規(guī)劃流程將客戶每月支出3~6倍的額度在現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中進(jìn)行配置向客戶介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資方式，解決超額的現(xiàn)金需求形成現(xiàn)金規(guī)劃報(bào)告，交付客戶感謝你的觀看2019年9月11案例：王先生，今年35歲，某股份制企業(yè)中層干部，年收入7萬元（稅后）左右，在成都無住房，每月房租600元，現(xiàn)有存款10萬元整。單位購買了社保，自己未購買任何商業(yè)保險(xiǎn)。其未婚妻今年30歲，某企業(yè)一般職員，年收入3萬元（稅后）左右，租房住，房租每月600，現(xiàn)有存款1萬元，單位購買了社保和住房公積金，未購買商業(yè)保險(xiǎn)。雙方每月給父母的固定支出共2000元左右。王先生打算明年在成都買一套70平米的住房，然后結(jié)婚。22感謝你的觀看2019年9月11現(xiàn)金規(guī)劃：根據(jù)王先生和未婚妻的消費(fèi)情況，我們估計(jì)兩人每月需要日常支出4000元，加之房屋租賃以及贍養(yǎng)父母的開支，兩人每月共需要7200月左右。家庭現(xiàn)金儲備只要滿足3個(gè)月的消費(fèi)支出即可，目前王先生一家現(xiàn)金和活期存款的數(shù)額為110000元，其實(shí)王先生沒有必要留出如此多的靈活性資金。建議王先生的活期存款調(diào)整為22000元左右元，其余88000元可增加投資，購買基金、股票等資產(chǎn)。23感謝你的觀看2019年9月11作業(yè)以自己家庭為藍(lán)本，做一個(gè)現(xiàn)金規(guī)劃。24感謝你的觀看2019年9月11

子項(xiàng)目2：

住房消費(fèi)規(guī)劃25工作程序現(xiàn)在和未來負(fù)擔(dān)能力居住地點(diǎn)變遷和年限自己房屋的依賴性房租成長率未來房屋價(jià)格的預(yù)期購房

?

租房房屋居住需求空間需求環(huán)境需求家庭人數(shù)生活品質(zhì)購房租房購房決策租房地段環(huán)境價(jià)格內(nèi)部設(shè)施購房規(guī)劃時(shí)間戶型、面積購房單價(jià)的確定保值增值潛力首期付款償還貸款首期付款26感謝你的觀看子項(xiàng)目2住房消費(fèi)規(guī)劃任務(wù)1：租房、購房對比分析任務(wù)2：購房決策任務(wù)3：如何辦理房貸27（一）住房支出的分類1.住房消費(fèi)（租金價(jià)格衡量）①購房；②租房。2.住房投資將住房看成投資工具。28二、租房的選擇（一）適合租房的人群1.剛剛踏入社會的年輕人。

2.工作地點(diǎn)與生活范圍不固定者。

3.儲蓄不多的家庭。

4.不急需買房且不清楚房價(jià)走勢者。（二）租房和購房的比較分析

1.年成本法；

2.凈現(xiàn)值法。291.年成本法

租房年成本=押金×機(jī)會成本率+年租金購房年成本=首付款×機(jī)會成本率+貸款余額×貸款利率+年維修費(fèi)及稅金+折舊比較租房或者購房的年成本,成本小的更為劃算

30例題：年成本法案例

小李看上了一套100平米的住房，位于廣州市珠江新城附近，該住房可租可售。如果租房，房租每月5,500元，以1個(gè)月房租作為押金。如果購房，總價(jià)120萬元，可申請60萬元貸款，房貸利率為6%，自備首付款60萬元，假定房屋的維護(hù)成本為5000元/年，年折舊率為2%，押金與首付款機(jī)會成本均為3%。問：該房屋應(yīng)該租還是購？31解：租房年成本：

5,500（元）×12＋5,500（元）×1×3%＝66,165（元）購房年成本：

60（萬元）×3%＋60（萬元）×6%+5000（元）+120（萬元）×2%=83000元購房的平均年成本為83,000元，比租房年成本66,165元 高25.44%。32租房押金居住年數(shù)房屋的持有成本利率水平租購房決策的影響因素房價(jià)成長率房租的成長率33任務(wù)二購房決策購房的目標(biāo)購房需求購房財(cái)務(wù)決策34購房財(cái)務(wù)決策首付款房貸房屋總價(jià)房屋單價(jià)35秦先生目前有存款5萬元，打算5年后買房。秦先生預(yù)計(jì)年底收入為10萬元，以后每年有望增加5%，每年的儲蓄比率為50%。假設(shè)秦先生的投資報(bào)酬率為10%，秦先生買房時(shí)準(zhǔn)備貸款20年，計(jì)劃采用等額本息還款方式，假設(shè)房貸利率為6%。案例情境（1）秦先生可負(fù)擔(dān)的首付款為?（2）秦先生可負(fù)擔(dān)的房貸為?（3）秦先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)為?（4）秦先生所購房房屋的房屋貸款額占房屋總價(jià)款的比率為（）。36可承擔(dān)的首付款可負(fù)擔(dān)首付款=目前凈資產(chǎn)在未來購房時(shí)的終值+以目前到未來購房這段時(shí)間內(nèi)年收入在未來購房時(shí)的終值*年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例的上限。年收入年儲蓄(50%)儲蓄部分在購房時(shí)的終值011000002105000311025041153765121551終值合計(jì)年收入年儲蓄(50%)儲蓄部分在購房時(shí)的終值050000110000050000210500052500311025055125411537657882512155160776終值合計(jì)805267320569878667016367060776414756秦先生目前有存款5萬元，打算5年后買房。秦先生預(yù)計(jì)年底收入為10萬元，以后每年有望增加5%，每年的儲蓄比率為50%。假設(shè)秦先生的投資報(bào)酬率為10%，秦先生買房時(shí)準(zhǔn)備貸款20年，計(jì)劃采用待額本息還款方式，假設(shè)房貸利率為6%。以儲蓄及交費(fèi)能力估算負(fù)擔(dān)得起的房屋總價(jià)。37可承擔(dān)的房屋貸款可負(fù)擔(dān)的房貸=以未來購房時(shí)年收入為年金的年金現(xiàn)值*年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比率上限。未來購房時(shí)年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的部分為：121551*0.5=60775.50（元)貸款利率為6%（N=20，I/Y=6。PMT=121551*0.5，求年金現(xiàn)值PV？PV=，因此，可負(fù)擔(dān)的貸款部分為69.7萬元38可負(fù)擔(dān)的房屋總價(jià)可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)的首付款+可負(fù)擔(dān)的房貸41+69.7=110.7（萬元）（4）貸款占比解析：秦先生所購房房屋的房屋貸款額占房屋總價(jià)款的比率=69.7/110.7*100%=63%.39若秦先生計(jì)劃購買100平方米的房子，則可負(fù)擔(dān)的房屋單價(jià)為（A）元/平方米。Ａ、11070Ｂ、10770Ｃ、9770Ｄ、8770擬購住房單價(jià)40每月需負(fù)擔(dān)的費(fèi)用▲需要支付的首期費(fèi)用=欲購買的房屋總價(jià)

×（1--按揭貸款成數(shù)比例）；▲需要支付的貸款部分=欲購買的房屋總價(jià)

×按揭貸款成數(shù)比例；▲每月攤還的貸款本息費(fèi)用=以月為單位的準(zhǔn)年金值。41討論購買住房財(cái)務(wù)安排還需考慮哪些因素任務(wù)三購房的稅費(fèi)42①房屋月供款與稅前月總收入的比率。一般不應(yīng)超過25%~30%②所有貸款月供款與稅前月總收入的比率。一般應(yīng)控制在33%~38%購房財(cái)務(wù)規(guī)劃的主要指標(biāo)43任務(wù)三如何辦理房貸住房消費(fèi)貸款的種類購房需求購房財(cái)務(wù)決策44（1）住房消費(fèi)貸款的種類：

①個(gè)人住房公積金貸款個(gè)人住房公積金貸款利率：

5年以下（含5年）年利率2.75

%5年以上（不含5年）年利率3.25%個(gè)人住房商業(yè)性貸款利率：45住房公積金貸款的特點(diǎn)▲貸款期限短，最長不超過30年；▲比銀行其他貸款利率低，▲貸款對象有特殊要求，公積金繳存人；▲基本上沒有年齡上限制；▲貸款額度大于商業(yè)銀行個(gè)人住房額度；▲貸款額度不超過購房合同金額的70%。但還有最高限額。46②個(gè)人住房商業(yè)性貸款（“按揭”）個(gè)人住房商業(yè)貸款的條件：▲有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入；▲有合法有效的購房合同；▲自籌20%以上的房款；▲能向銀行提供有效的抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保；▲一般最高不超過100萬元；▲貸款期限一般不超過20年。47（2）還款方式等額本息還款法等額遞增還款法等額遞減還款法等額本金還款法48

等額本息還款法它是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款本金和利息。適用于收入處于穩(wěn)定的家庭，如公務(wù)員，教師等。

每月還款額R={P0×(1+r)n×r}/{(1+r)n-1}

其中，P0=貸款本金；

r=月利息；

n=還款期數(shù)。優(yōu)點(diǎn)：借款人還款操作相對簡單，等額支付月供也方便貸款人合理安排每月收支。49等額本息還款法，每月相同，利息較多。50

等額本金還款法它是指在貸款期限內(nèi)按月償還貸款本金和利息。其中每月所還本金相等。適用于目前收入較高但將來收入會減少的人群。如面臨退休的人員等。每月還款額R=P0/n+(P0-P1)×r

其中，P0=貸款本金；

P1=累計(jì)已還本金；

r=月利息；

n=還款期數(shù)。特點(diǎn)：本金在整個(gè)還款期內(nèi)平均分?jǐn)?，利息則按貸款本金余額逐日計(jì)算，每月還款額在逐漸減少，但償還本金的速度是保持不變的。51等額本金還款法，逐月遞減，利息較少。52例題1

李先生向銀行申請了20年期30萬元貸款，利率為5.508%，采用等額本息還款。

解：每月還款額R={P0×(1+r)n×r}/{(1+r)n-1}={300000×(1+5.508%/12)240×5.508%/12}/{(1+5.508%/12)240-1}=2065（元）53例題2

李先生向銀行申請了20年期30萬元貸款，利率為5.508%，采用等額本金還款。解：每月還款額R=P0/n+(P0-P1)×r

第一個(gè)月還款額=300000/240+（300000—0）×5.508%/12=2627（元）第二個(gè)月還款額=2621（元）……..54等額遞增還款法即把還款期限劃分為若干時(shí)間段，每個(gè)時(shí)間段內(nèi)還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞增。

適用人群：目前收入一般，但未來收入會逐漸增加的人群。如畢業(yè)不久的學(xué)生等。特點(diǎn)：目前收入不高的年輕人可優(yōu)先考慮此種還款方式。55等額遞減還款法即把還款期限劃分為若干時(shí)間段，每個(gè)時(shí)間段內(nèi)月還款額相同，下一個(gè)時(shí)間段的還款額按一個(gè)固定金額遞減。

適用于目前還款能力強(qiáng)，但未來收入將減少的人群。如中年人或未婚的白領(lǐng)人士。特點(diǎn)：客戶在不同的時(shí)期內(nèi)還款雖然不同，但是有規(guī)律地減少，而在同一時(shí)期，客戶的還款額是相同的。56

如何還貸更經(jīng)濟(jì)①如果客戶選擇的是組合貸款，提前還貸時(shí)可考慮先還商貸會“優(yōu)惠”很多。②如果客戶現(xiàn)在資金較為雄厚，又不打算提前還款，建議采用“等額本金還款法”較為有利。③兩種還款法相比較，“等額本息還款法”支付的利息高于“等額本金還款法”支付的利息。57（4）延長貸款

①借款人應(yīng)提前20個(gè)工作日向銀行提交申請和相關(guān)證明；

②延長貸款條件：一是貸款未到期，二是先清償應(yīng)付的本息及違約金；

③借款人申請延期只限一次；

④原借款期限與延長期限之和最長不得超過30年。58例1、根據(jù)材料回答下列問題。宋先生在政府機(jī)關(guān)工作，2006年他向銀行申請了30年期30萬元貸款，利率為6%。（1）若宋先生采用等額本息還款法來還貸，則他的每月還款額為（）元。A、1799B、1967C、1477D、1351答案：A解析：由等額本息還款法計(jì)算公式得：每月還款額=[300000*(6%/12)*（1+6%/12）360]/[（1+6%/12）360-1]59（2）若宋先生采用等額本金還款法來還貸，則他的第一個(gè)月還款額為（