資產(chǎn)證券化相關(guān)規(guī)則

資產(chǎn)證券化相關(guān)規(guī)則目錄TOC\o"1-3"II.1.1私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法 II.3.1上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引第一章總則第一條 為規(guī)范資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，維護(hù)正常市場秩序和投資者合法權(quán)益，根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號，以下簡稱“《管理規(guī)定》”）、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引》（以下簡稱“《信息披露指引》”）、《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》以及上海證券交易所（以下簡稱“本所”）相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指引。第二條 具備客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司、證券投資基金管理公司設(shè)立且具備特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的子公司擔(dān)任管理人，通過設(shè)立資產(chǎn)支持專項計劃（以下簡稱“專項計劃”）等特殊目的載體開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，并申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，適用本指引。第三條 本所為資產(chǎn)支持證券的轉(zhuǎn)讓和信息披露提供服務(wù)，并實施自律管理。第四條 本所為資產(chǎn)支持證券的轉(zhuǎn)讓和信息披露提供服務(wù)，不表明本所對資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險或收益等作出判斷或保證。資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險由投資者自行判斷和承擔(dān)。第五條 管理人申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引的要求，對資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)開展過程中存在的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估及管理，制定和執(zhí)行風(fēng)險控制措施，并協(xié)調(diào)和督促其他參與主體履行相關(guān)責(zé)任。第六條 管理人申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)向具備相應(yīng)風(fēng)險識別和承擔(dān)能力且符合本所投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的合格投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過200人。第七條 原始權(quán)益人、管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員在資產(chǎn)支持證券發(fā)行過程中，不得有違反公平競爭、進(jìn)行利益輸送、直接或間接謀取不正當(dāng)利益以及其他破壞市場秩序的行為。第八條 資產(chǎn)支持證券的登記和結(jié)算，由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)按照其業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第二章掛牌申請第九條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一） 基礎(chǔ)資產(chǎn)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，權(quán)屬明確，可以產(chǎn)生獨立、可預(yù)測的現(xiàn)金流；（二） 資產(chǎn)支持證券的交易結(jié)構(gòu)設(shè)置合理；（三） 資產(chǎn)支持證券已經(jīng)發(fā)行完畢并且按照相關(guān)規(guī)定完成備案；（四） 資產(chǎn)支持證券的投資者符合本所投資者適當(dāng)性管理的相關(guān)規(guī)定；（五） 資產(chǎn)支持證券采取的風(fēng)險控制措施符合本指引要求；（六）本所規(guī)定的其他條件。第十條 資產(chǎn)支持證券擬在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行前向本所申請確認(rèn)是否符合掛牌轉(zhuǎn)讓條件，并向本所提交轉(zhuǎn)讓申請書、專項計劃的擬備案文件及本所要求的其他材料。本所與專項計劃備案機(jī)構(gòu)建立掛牌轉(zhuǎn)讓與備案的溝通銜接機(jī)制，并建立與中國證監(jiān)會、相關(guān)自律組織之間的信息共享機(jī)制。第十一條 專項計劃備案后，管理人申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)當(dāng)提交以下材料，并在掛牌轉(zhuǎn)讓前與本所簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議：（一）專項計劃完成備案的證明文件；（二）計劃說明書、主要交易合同文本、相關(guān)決議和承諾以及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的意見或報告等資產(chǎn)支持證券發(fā)行文件；（三）特定原始權(quán)益人最近3年（未滿3年的自成立之日起）經(jīng)審計的財務(wù)會計報告及融資情況說明；（四）資產(chǎn)支持證券實際募集數(shù)額的文件；（五）資產(chǎn)支持證券的登記托管文件；（六）專項計劃是否發(fā)生重大變化的說明；（七）本所要求的其他材料。第十二條 本所對掛牌申請材料進(jìn)行完備性核對。掛牌申請材料完備的，本所自接受掛牌申請材料之日起五個交易日內(nèi)，出具接受掛牌的通知書。第十三條 管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)出具相關(guān)文件或?qū)I(yè)意見應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，保證所出具文件或?qū)I(yè)意見真實、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第三章投資者適當(dāng)性管理第十四條 參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等；（二）上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、保險產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等;（三） 經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門認(rèn)可的境外金融機(jī)構(gòu)及其發(fā)行的金融產(chǎn)品，包括但不限于合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）；（四） 社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；（五） 在行業(yè)自律組織備案或登記的私募基金及符合本條第(六)款規(guī)定的私募基金管理人；（六） 其他凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬元的單位；（七） 符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及經(jīng)本所認(rèn)可的其他合格投資者。資產(chǎn)支持證券的原始權(quán)益人，可以參與相應(yīng)資產(chǎn)支持證券的認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓。第十五條 投資者認(rèn)購或者買入資產(chǎn)支持證券，除符合本指引第十四條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)同時符合發(fā)行文件對投資者范圍的約定。每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不超過200人，單筆認(rèn)購金額不低于人民幣100萬元。第十六條 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完備的投資者適當(dāng)性管理制度，了解和評估投資者對資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險識別和承擔(dān)能力，充分揭示風(fēng)險，確認(rèn)參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的投資者為具備風(fēng)險識別與承擔(dān)能力的合格投資者。第四章轉(zhuǎn)讓服務(wù)第十七條 資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，本所按照申報時間先后順序?qū)Y產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓進(jìn)行確認(rèn)，對導(dǎo)致資產(chǎn)支持證券持有人數(shù)超過200人的轉(zhuǎn)讓不予確認(rèn)。第十八條 資產(chǎn)支持證券以現(xiàn)貨或本所認(rèn)可的其他方式轉(zhuǎn)讓，并可以根據(jù)本所相關(guān)規(guī)則通過債券質(zhì)押式回購融資。資產(chǎn)支持證券的現(xiàn)貨轉(zhuǎn)讓適用本所債券交易的相關(guān)規(guī)定，單筆申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)不低于100萬元發(fā)行面值。第十九條 優(yōu)先級檔資產(chǎn)支持證券按凈價方式轉(zhuǎn)讓，次級檔資產(chǎn)支持證券按全價方式轉(zhuǎn)讓，本所另有規(guī)定的除外。第二十條 發(fā)生尚未披露且可能對資產(chǎn)支持證券投資價值或價格產(chǎn)生實質(zhì)性影響的重大事件并經(jīng)管理人向本所申請的，或者發(fā)生本所認(rèn)定的其他情形的，本所可對資產(chǎn)支持證券進(jìn)行停牌。相關(guān)情形消除后，本所可以視情況復(fù)牌。第二十一條資產(chǎn)支持證券出現(xiàn)下列情況之一的，本所終止提供資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)：（一） 資產(chǎn)支持證券到期前2個交易日；（二） 資產(chǎn)支持證券未到期，但專項計劃根據(jù)計劃說明書約定終止的；（三） 管理人或本所認(rèn)定需要終止轉(zhuǎn)讓的其他情形。第五章信息披露第二十二條管理人、托管人和其他信息披露義務(wù)人（以下簡稱“信息披露義務(wù)人”）應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，按照《管理規(guī)定》、《信息披露指引》和計劃說明書的約定履行信息披露義務(wù)，所披露的信息必須真實、準(zhǔn)確、完整、不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第二十三條信息披露應(yīng)當(dāng)通過本所網(wǎng)站或以本所認(rèn)可的方式進(jìn)行。第二十四條資產(chǎn)支持證券通過本所轉(zhuǎn)讓的，管理人應(yīng)當(dāng)不晚于掛牌日披露資產(chǎn)支持證券基本信息以及《信息披露指引》中要求披露的計劃說明書等發(fā)行文件。第二十五條管理人應(yīng)當(dāng)履行下列定期報告義務(wù)：（一） 在每期資產(chǎn)支持證券收益分配日的兩個交易日前披露專項計劃收益分配報告。（二） 每年4月30日前披露上年度資產(chǎn)管理報告。（三） 中國證監(jiān)會、本所規(guī)定和計劃說明書約定的其他定期報告義務(wù)。對設(shè)立不足兩個月的專項計劃，管理人可以不編制年度資產(chǎn)管理報告。第二十六條托管人應(yīng)當(dāng)在管理人披露資產(chǎn)管理報告的同時披露相應(yīng)期間的托管報告。第二十七條資產(chǎn)支持證券出具信用評級報告的，資信評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的6月30日前披露上年度的定期跟蹤評級報告，并應(yīng)當(dāng)及時披露不定期跟蹤評級報告。第二十八條召開資產(chǎn)支持證券持有人會議的，召集人應(yīng)及時公布會議相關(guān)信息，并于會議結(jié)束后及時披露持有人會議決議。第二十九條資產(chǎn)支持證券在存續(xù)期間發(fā)生《信息披露指引》中所列可能對資產(chǎn)支持證券投資價值或價格有實質(zhì)性影響的重大事件時，管理人應(yīng)及時通過本所向投資者披露相關(guān)信息。第三十條管理人應(yīng)當(dāng)自專項計劃清算完畢之日起10個工作日內(nèi)披露清算報告。第三十一條以基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購買新的同類基礎(chǔ)資產(chǎn)方式組成專項計劃資產(chǎn)的，管理人及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照計劃說明書的約定，定期披露循環(huán)購買符合入池標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)規(guī)模及循環(huán)購買的實際操作情況。第六章風(fēng)險控制及持續(xù)性義務(wù)第三十二條管理人在開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過程中進(jìn)行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)遵循全面性、規(guī)范性、審慎性、適當(dāng)性原則。第三十三條管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)類型對基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)讓登記、通知債務(wù)人、附屬擔(dān)保權(quán)益等事項作出適當(dāng)安排?；A(chǔ)資產(chǎn)存在附屬擔(dān)保權(quán)益無法完成轉(zhuǎn)讓變更手續(xù)等其他影響基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有效性的情形的，管理人應(yīng)當(dāng)采取恰當(dāng)?shù)臋?quán)利完善措施。第三十四條管理人對基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流預(yù)測應(yīng)當(dāng)遵循合理、審慎的原則，充分考慮影響未來現(xiàn)金流變化的各種因素，并在專項計劃存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的運行狀況，發(fā)現(xiàn)可能影響兌付的情況，應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)相關(guān)方做好應(yīng)對方案。第三十五條管理人應(yīng)當(dāng)在計劃說明書等法律文件中披露基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集、劃轉(zhuǎn)流程及賬戶設(shè)置安排，明確可能面臨的風(fēng)險和防范措施。管理人應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注現(xiàn)金流在流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)中的混同及挪用風(fēng)險，建立相關(guān)風(fēng)險防范機(jī)制。第三十六條管理人應(yīng)當(dāng)關(guān)注基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流的再投資風(fēng)險，確保再投資在約定范圍內(nèi)進(jìn)行，并充分考慮投資標(biāo)的的相關(guān)風(fēng)險。第三十七條專項計劃交易結(jié)構(gòu)中設(shè)置資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，管理人應(yīng)當(dāng)關(guān)注資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的持續(xù)服務(wù)能力，并設(shè)置后備服務(wù)機(jī)構(gòu)替換機(jī)制。原始權(quán)益人擔(dān)任資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)確?；A(chǔ)資產(chǎn)的獨立性，防范利益沖突及道德風(fēng)險。第三十八條以基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購買新的同類基礎(chǔ)資產(chǎn)方式組成專項計劃資產(chǎn)的，管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)置適當(dāng)?shù)娜氤貥?biāo)準(zhǔn)，通過管理流程安排對后續(xù)購買的資產(chǎn)進(jìn)行審查和執(zhí)行確認(rèn)，并持續(xù)關(guān)注符合入池標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)規(guī)模是否滿足循環(huán)購買需求，制定相應(yīng)風(fēng)險控制措施。第三十九條專項計劃法律文件應(yīng)當(dāng)明確各項信用增級措施的觸發(fā)條件、操作流程。管理人應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)方嚴(yán)格按照專項計劃法律文件的約定履行相應(yīng)義務(wù)。第四十條管理人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行收益分配，控制現(xiàn)金流劃轉(zhuǎn)、兌付的操作風(fēng)險，按照合同約定及時向投資者披露收益分配信息。第四十一條管理人應(yīng)當(dāng)委托符合條件的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對不動產(chǎn)等專業(yè)性較強(qiáng)的基礎(chǔ)資產(chǎn)價值進(jìn)行評估，并出具評估報告。第四十二條交易結(jié)構(gòu)中存在關(guān)聯(lián)交易的，管理人應(yīng)當(dāng)維護(hù)投資者權(quán)益，按照公允價值公平交易，及時履行信息披露義務(wù)。第七章自律監(jiān)管及紀(jì)律處分措施第四十三條特定原始權(quán)益人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員或其他相關(guān)人員，未履行資產(chǎn)支持證券發(fā)行文件約定、違反本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所可以根據(jù)相關(guān)規(guī)定采取自律監(jiān)管及紀(jì)律處分措施。第四十四條管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等信息披露義務(wù)人違反法律、法規(guī)、規(guī)章和本指引及本所其他相關(guān)規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，本所可以根據(jù)相關(guān)規(guī)定采取自律監(jiān)管及紀(jì)律處分措施。情節(jié)嚴(yán)重的，本所可以上報相關(guān)主管機(jī)關(guān)查處，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。第四十五條證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)未按照投資者適當(dāng)性管理的要求確定具有風(fēng)險識別和風(fēng)險承受能力的合格投資者的，本所可以視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的自律監(jiān)管及紀(jì)律處分措施。第四十六條資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓雙方轉(zhuǎn)讓行為違反本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定的，本所可以責(zé)令其改正，并視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。原始權(quán)益人、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、轉(zhuǎn)讓雙方及相關(guān)人員涉嫌操縱市場、內(nèi)幕交易等違法犯罪行為的，本所上報相關(guān)主管機(jī)關(guān)查處，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。第四十七條管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員所提交的掛牌轉(zhuǎn)讓申請材料不能做到真實、準(zhǔn)確、完整、專業(yè)的，本所可視情節(jié)輕重暫停接受相關(guān)掛牌轉(zhuǎn)讓申請材料。第八章附則第四十八條本所對資產(chǎn)支持證券掛牌暫免收費；對資產(chǎn)支持證券的轉(zhuǎn)讓收取經(jīng)手費，收費標(biāo)準(zhǔn)為：按成交金額的百萬分之一，雙向收取，最高不超過100元/筆。第四十九條資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)通過其他特殊目的載體開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，期貨公司、證券金融公司和中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他公司，以及商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，并申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，參照適用本指引。本所另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第五十條本指引自發(fā)布之日起施行。第五十一條本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。

II.3.2上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南聲明本指南僅為方便有關(guān)機(jī)構(gòu)及人士在上海證券交易所（以下簡稱本所）辦理資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請業(yè)務(wù)使用。本所將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況不定期地修訂本指南，并及時在上證債券信息網(wǎng)上公布最新版本（網(wǎng)址：）。本所保留對本指南的最終解釋權(quán)。特此聲明。修訂說明更新日期更新章節(jié)修訂內(nèi)容2015-02-05發(fā)行前申請確認(rèn)新增掛牌轉(zhuǎn)讓申請文件的封面格式要求、明確原出文單位不再存續(xù)時的承繼安排。2015-02-05ABS02表格新增合規(guī)負(fù)責(zé)人合規(guī)審查意見和基礎(chǔ)資產(chǎn)未被列入負(fù)面清單的專項聲明內(nèi)容要求，同時調(diào)整了部分申報材料清單具體要求。2015-02-05發(fā)行前申請確認(rèn)調(diào)整了申報文件的蓋章要求2015-02-05登記與掛牌將資產(chǎn)支持證券信息表定義為ABS07。2015-02-05資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告將資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告附件表格定義為ABS08。2015-02-11發(fā)行前申請確認(rèn)增加管理人向本所報告發(fā)行情況內(nèi)容2015-02-26ABS03表格增加信息披露要點6.18重要債務(wù)人信用情況2015-03-17發(fā)行前申請確認(rèn)增加快速審查通道相關(guān)內(nèi)容2015-03-17業(yè)務(wù)指南附件增加附件五：關(guān)于資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券發(fā)生重大變化的專項說明2015-04-13ABS05表格增加了部分信息披露核查要點2015-07-29發(fā)行前申請確認(rèn)更改為電子化報送流程2015-07-29配套附表刪減、合并部分表格，使得其符合電子化報送流程的需要2015-8-13附件一增加了法律意見書和評級報告章節(jié)要求，并修改的文件的幾處表述錯誤。一、發(fā)行前申請與確認(rèn)（一）資產(chǎn)支持證券擬在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，管理人可先與本所就擬申報項目的基礎(chǔ)資產(chǎn)情況、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計和風(fēng)險控制等方面是否符合掛牌轉(zhuǎn)讓條件進(jìn)行初步溝通。本所將及時給予管理人回復(fù)意見。（二）資產(chǎn)支持證券擬在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的，管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行前向本所確認(rèn)是否符合本所掛牌條件，并通過債券項目申報系統(tǒng)提交以下材料（對于材料的要求詳見附件一：材料清單），申請材料齊備的，本所將受理材料：1.債券項目申報系統(tǒng)中填報的資產(chǎn)證券化要素，包括“ABS基本信息”、“原始權(quán)益人基本情況”、“交易結(jié)構(gòu)其他參與方”等表格；2.資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請書（附件二）及所附資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓信息表。填報表格包括計劃說明書內(nèi)容與格式指引登記表、盡職調(diào)查報告內(nèi)容與格式指引登記表、資產(chǎn)支持證券信息披露要素表；3.計劃說明書、主要交易合同文本、相關(guān)決議和承諾以及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的意見或報告等資產(chǎn)支持證券發(fā)行文件；4.特定原始權(quán)益人最近3年（未滿3年的自成立之日起）經(jīng)審計的財務(wù)會計報告及融資情況說明；5.本所要求的其他材料。（三）資產(chǎn)支持證券的信息披露完備性和風(fēng)險控制措施不符合本所掛牌條件的，本所將自受理之日起10個工作日內(nèi)向管理人出具反饋意見。管理人應(yīng)在10個工作日內(nèi)針對本所的反饋意見提交修改材料。管理人提交的修改材料中的主要修訂內(nèi)容應(yīng)以楷體加粗方式或黃色高亮方式表示，并同時向本所提交“關(guān)于××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請反饋建議的答復(fù)”以及“修改勘誤表”。資產(chǎn)支持證券符合本所掛牌條件的，本所將自受理之日起10個交易日內(nèi)出具資產(chǎn)支持證券符合本所掛牌轉(zhuǎn)讓條件的無異議函。對于發(fā)起的資產(chǎn)支持證券已在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的原始權(quán)益人再次在本所發(fā)行基礎(chǔ)資產(chǎn)和交易結(jié)構(gòu)相類似的產(chǎn)品時，本所可視情況啟動快速審查通道，于五個交易日內(nèi)出具無異議函。業(yè)務(wù)人員須攜帶管理人出具的介紹信與身份證復(fù)印件于上海證券交易所債券業(yè)務(wù)部（浦東南路528號南塔25樓）領(lǐng)取無異議函。管理人在收到無異議函并完成資產(chǎn)支持證券發(fā)行后，需及時在基金業(yè)協(xié)會完成備案。（四）掛牌轉(zhuǎn)讓申請受理過程中，本所可根據(jù)需要調(diào)閱管理人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的工作報告、工作底稿或其他備查資料；對未能盡職的中介機(jī)構(gòu)可要求其重新開展工作。本所認(rèn)為必要時，可要求管理人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)到場回答和陳述有關(guān)問題。本所實施雙人接待制度，已提交掛牌轉(zhuǎn)讓申請的管理人和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的任何到訪均需由本所兩人以上同時在場。（五）本所與專項計劃備案機(jī)構(gòu)建立掛牌轉(zhuǎn)讓與備案的溝通銜接機(jī)制，并建立與中國證監(jiān)會、相關(guān)自律組織之間的信息共享機(jī)制。（六）管理人應(yīng)當(dāng)確保向本所提交的電子文件與書面材料一致，并承諾向本所提交的材料與向基金業(yè)協(xié)會提交的備案文件內(nèi)容一致（參考格式詳見附件五）。若出具無異議函后，相關(guān)文件發(fā)生變動的，包括但不限于基礎(chǔ)資產(chǎn)、信用增級方式、基準(zhǔn)日發(fā)生重大變化等，專項計劃管理人應(yīng)當(dāng)及時向本所提交《××公司關(guān)于××資產(chǎn)支持證券計劃資產(chǎn)支持證券發(fā)生重大變化的專項聲明》（參考格式詳見附件五），并在專項計劃完成備案后及時向本所提交最新材料。若相關(guān)文件出現(xiàn)重大變更導(dǎo)致不符合本所掛牌條件的，本所可以不受理掛牌申請。（七）掛牌轉(zhuǎn)讓申請文件的封面（紙質(zhì)版，登記掛牌時使用）和側(cè)面應(yīng)標(biāo)明“××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券申請文件”字樣。（八）原始權(quán)益人、管理人及資產(chǎn)支持證券相關(guān)機(jī)構(gòu)不能提供有關(guān)文件的原件的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。（九）管理人在確認(rèn)材料齊備后，請將掛牌申請相關(guān)電子版材料提交至本所電子化申報系統(tǒng)8/bond，提交申報材料須使用CA證書，CA證書的申請請參照通知/aboutus/hotandd/ssenews/c/c_20150707_3948020.shtml。（十）管理人提交的正式文件應(yīng)為pdf版本，其中轉(zhuǎn)讓申請書等部分文件在首次提交時必須蓋章（具體參見附件資產(chǎn)支持證券申報材料清單要求），其余交易文件應(yīng)為由word轉(zhuǎn)換而來的pdf文件，首次申請時可暫不蓋章，待本所確認(rèn)文件內(nèi)容齊備性后，本所出具無異議函之前一并蓋章。（十一）管理人應(yīng)當(dāng)自本所出具無異議函之日起6個月內(nèi)按照報送本所的相關(guān)文件組織發(fā)行，發(fā)行過程中若有重大變化，應(yīng)當(dāng)及時報告本所，并在完成資產(chǎn)支持證券發(fā)行后5個工作日內(nèi)按照規(guī)定格式向本所報告發(fā)行情況（格式參見附件三：資產(chǎn)支持證券發(fā)行情況表）。二、登記與掛牌（一）概述本所對依據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡稱“《管理規(guī)定》”）設(shè)立并完成備案的資產(chǎn)支持證券提供掛牌服務(wù)。對于本所同意掛牌的資產(chǎn)支持證券，本所提供掛牌和登記申請材料“一站式”受理服務(wù)。資產(chǎn)支持證券的現(xiàn)券轉(zhuǎn)讓代碼段為123500～123999，代碼申請書詳見附件七，并可以根據(jù)本所相關(guān)規(guī)則通過債券質(zhì)押式協(xié)議回購融資。管理人應(yīng)當(dāng)至少指定一名資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人及一到兩名業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)支持證券的掛牌轉(zhuǎn)讓申請、后續(xù)信息披露及相關(guān)業(yè)務(wù)。（二）所需材料管理人應(yīng)當(dāng)于資產(chǎn)支持專項計劃完成備案后10個交易日內(nèi)，按照《上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》（上證發(fā)〔2014〕80號）的要求向本所補(bǔ)充提交資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請材料紙質(zhì)版原件（全套備案文件），并補(bǔ)充提交下列掛牌及登記申請材料電子版文件：1.《資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議》；2.專項計劃完成備案的證明文件；3.資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告書（含附表“資產(chǎn)支持證券信息表”）；4.資產(chǎn)支持證券實際募集數(shù)額的文件；5.關(guān)于××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓承諾函(附件四)；6.××公司關(guān)于××資產(chǎn)支持證券計劃資產(chǎn)支持證券發(fā)生重大變化的專項聲明（若有，附件五）7.本所要求的其他材料。管理人應(yīng)在掛牌轉(zhuǎn)讓前與本所簽訂轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議。資產(chǎn)支持證券掛牌登記材料受理專用郵箱：ssebond@。管理人向本所申請辦理轉(zhuǎn)讓掛牌時，需提交的登記材料包括：1.專項計劃完成備案的證明文件；2.《證券登記及服務(wù)協(xié)議》、《××資產(chǎn)支持證券登記及服務(wù)協(xié)議》、《××資產(chǎn)支持證券委托代理兌付、兌息協(xié)議》；3.《證券登記表》；4. 債券發(fā)行承銷協(xié)議復(fù)印件（如有）；5.擔(dān)保協(xié)議（如有）；6.經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的注冊會計師簽字的債券募集資金的驗資報告復(fù)印件；7.特定原始權(quán)益人最新年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；法定代表人對指定聯(lián)絡(luò)人的授權(quán)委托書；8.持有人名冊清單（持有人名冊清單應(yīng)包括債券代碼、持有人證券賬戶、持有資產(chǎn)支持證券的數(shù)量等內(nèi)容），并在每頁上加蓋債券發(fā)行人公章；9.如有司法凍結(jié)或質(zhì)押登記的，還需提供司法協(xié)助執(zhí)行、質(zhì)押登記相關(guān)申請材料；10.指定聯(lián)絡(luò)人身份證原件及復(fù)印件；11.中登要求提供的其他材料。（三）掛牌轉(zhuǎn)讓流程T日為資產(chǎn)支持證券掛牌日。1.T-4日前：（1)計劃管理人通過郵件申請資產(chǎn)支持證券代碼和簡稱。（2)辦理證券登記及轉(zhuǎn)讓手續(xù)前應(yīng)先申請《資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議》、《證券登記及服務(wù)協(xié)議》、《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》等有關(guān)協(xié)議。（3）計劃管理人通過本所債券業(yè)務(wù)專用郵箱ssebond@遞交轉(zhuǎn)讓申請材料和登記申請材料電子版。轉(zhuǎn)讓申請材料包括：①轉(zhuǎn)讓公告書（附件三）；②資產(chǎn)支持證券實際募集數(shù)額的證明文件；③關(guān)于××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓承諾函。登記申請材料包括報告：①《證券登記表》；②持有人名冊清單pdf版和excel版（由管理人承諾一致）；③專項計劃完成備案的證明文件:備案確認(rèn)函和備案信息表(信息表從協(xié)會網(wǎng)站下載并加蓋管理人公章)。2.T-3日:完成登記。3.T-2日:（1)本所向管理人反饋資產(chǎn)支持證券登記完成情況（主要是投資者信息），計劃管理人確認(rèn)；（2）下午1點前計劃管理人通過債券專區(qū)提交電子版轉(zhuǎn)讓告知書文本；（3）本所債券業(yè)務(wù)部辦理公告T-1日上網(wǎng)程序。4.T-1日：公告書上網(wǎng)、登報。5.T日：資產(chǎn)支持證券正式掛牌轉(zhuǎn)讓。6.T+5日前：原始權(quán)益人和計劃管理人向本所提交書面登記材料和掛牌轉(zhuǎn)讓材料及相關(guān)協(xié)議文本，并完成登記費用繳納工作。7.T+5日后：本所將登記證明、登記費發(fā)票、核準(zhǔn)通知及其他文件一并返還計劃管理人。三、信息披露與后期管理業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)支持證券在本所掛牌后的日常信息披露和后續(xù)管理業(yè)務(wù)由管理人遞交本所債券業(yè)務(wù)部受理。管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引》和《上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。（一）信息披露1．管理人應(yīng)在本所網(wǎng)站專區(qū)或以本所認(rèn)可的方式進(jìn)行資產(chǎn)支持證券掛牌環(huán)節(jié)及存續(xù)期間的信息披露。2．資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，管理人應(yīng)在每期資產(chǎn)支持證券收益分配日的兩個交易日前披露專項計劃收益分配報告。3．管理人應(yīng)于每年4月30日前向本所提交上年度資產(chǎn)管理報告和托管報告。（對于設(shè)立不足兩個月的，管理人可以不編制年度資產(chǎn)管理報告）4．資產(chǎn)支持證券聘請資信評級機(jī)構(gòu)針對資產(chǎn)支持證券出具評級報告的，管理人/資信評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的6月30日前向本所遞交跟蹤評級報告，并應(yīng)當(dāng)及時向本所遞交不定期跟蹤評級報告。5．發(fā)生《管理規(guī)定》所述重大事件時，計劃管理人應(yīng)及時向本所提交重大事項公告。6．管理人應(yīng)當(dāng)自專項計劃清算完畢之日起10個工作日內(nèi)，向本所提交清算報告。（二）收益分配1.計劃管理人應(yīng)當(dāng)在約定的收益分配日（T）兩個交易日前刊登《××資產(chǎn)支持專項計劃收益分配公告》（見附件六）。2.收益分配的債權(quán)登記日為T-1日。到期兌付債權(quán)登記日為T-3日。3.計劃管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國結(jié)算上海分公司的有關(guān)規(guī)定在T-8日向其申請付息事宜，并遞交有關(guān)的申請材料，申請材料包括《委托代理債券兌付、兌息確認(rèn)表》。4.分配日前2個工作日，發(fā)行人將分期償還本金和收益劃付中登。5.資產(chǎn)支持證券應(yīng)當(dāng)從到期日（T）前兩個交易日（T-2）起停牌，并于到期日摘牌。6.收益分配公告經(jīng)審核通過后上網(wǎng)披露。四、本所聯(lián)系人及聯(lián)系方式資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請及日常信息披露工作由本所債券業(yè)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理。以下為聯(lián)系人及聯(lián)系方式：1.本所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)聯(lián)系人：姓名：電話：郵箱：2.本所產(chǎn)支持證券掛牌和登記申請聯(lián)系人：姓名：電話：郵箱：3.公共郵箱本所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)專用郵箱（資產(chǎn)支持證券發(fā)行前聯(lián)系，以及報送本所要求的文件）：sseabs@本所掛牌登記材料受理專用郵箱（專項計劃設(shè)立后提交補(bǔ)充掛牌轉(zhuǎn)讓申請文件）：ssebond@

附件一：申報材料清單要求序號材料名稱填報要求一、掛牌轉(zhuǎn)讓申請書首次提交材料時管理人蓋章，格式請見“資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南”附件。計劃說明書內(nèi)容與格式指引登記表首次提交材料時管理人蓋章，格式請見“資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南”附件。盡職調(diào)查報告內(nèi)容與格式指引登記表首次提交材料時管理人蓋章，格式請見“資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南”附件。資產(chǎn)支持證券信息披露要素表首次提交材料時管理人蓋章，格式請見“資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指南”附件。二、計劃說明書出具無異議函前管理人蓋章，計劃說明書格式指引請參照基金業(yè)協(xié)會相關(guān)規(guī)定。三、法律意見書須包含以下內(nèi)容：1.原始權(quán)益人、管理人、銷售機(jī)構(gòu)、托管人、增信機(jī)構(gòu)等證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)及權(quán)限；2.計劃說明書、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、托管協(xié)議、認(rèn)購協(xié)議等法律文件的合規(guī)性；3.基礎(chǔ)資產(chǎn)的真實性、合法性、權(quán)利歸屬及其負(fù)擔(dān)情況；4.基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的合法性；5.基礎(chǔ)資產(chǎn)未被列入負(fù)面清單的相關(guān)意見；6.風(fēng)險隔離的效果；7.循環(huán)購買（如有）安排的有效性；8.專項計劃信用增級安排的合法性、有效性；9.有可能影響資產(chǎn)支持證券投資者利益的其他重大事項的意見。出具無異議函前律師事務(wù)所蓋章，文件后附簽字律師的資格證書復(fù)印件并加蓋公章。四、信用評級報告（若有）須包含以下內(nèi)容：1.評級基本觀點、評級意見及其參考因素；2.基礎(chǔ)資產(chǎn)池及入池資產(chǎn)概況、基礎(chǔ)資產(chǎn)池信用風(fēng)險分析；3.特定原始權(quán)益人的信用風(fēng)險分析及法律風(fēng)險分析；4.專項計劃交易結(jié)構(gòu)分析；5.管理人、托管人等服務(wù)機(jī)構(gòu)的履約能力分析；6.現(xiàn)金流分析及壓力測試；7.跟蹤評級安排；8.設(shè)置循環(huán)購買的交易，還需對基礎(chǔ)資產(chǎn)的歷史表現(xiàn)進(jìn)行量化分析。出具無異議函前資信評級機(jī)構(gòu)蓋章。五、主要交易合同文本1.專項計劃標(biāo)準(zhǔn)條款出具無異議函前管理人蓋章。2.資產(chǎn)支持證券認(rèn)購協(xié)議與風(fēng)險揭示書出具無異議函前管理人蓋章，發(fā)行前認(rèn)購人可暫不蓋章。請嚴(yán)格按照基金業(yè)協(xié)會要求格式起草，新增內(nèi)容可以加在協(xié)會提供的格式版本條款之后。3.專項計劃資產(chǎn)買賣協(xié)議出具無異議函前基礎(chǔ)資產(chǎn)買方與賣方蓋章。4.專項計劃托管協(xié)議出具無異議函前管理人，托管銀行蓋章，發(fā)行前若未確定具體賬戶可暫時空缺。5.專項計劃監(jiān)管協(xié)議（若有）若專項計劃中設(shè)有監(jiān)管銀行之職能。出具無異議函前管理人，原始權(quán)益人及監(jiān)管銀行蓋章。6.擔(dān)保協(xié)議或擔(dān)保函、擔(dān)保人就提供擔(dān)保獲得的授權(quán)文件（若有）根據(jù)專項計劃具體增信措施提供，出具無異議函前擔(dān)保人或擔(dān)保協(xié)議相關(guān)方蓋章。若只提供擔(dān)保協(xié)議的，協(xié)議簽署方需包括原始權(quán)益人、計劃管理人和擔(dān)保機(jī)構(gòu)。7.差額支付承諾函、差額支付承諾人就提供差額支付獲得的授權(quán)文件（若有）根據(jù)專項計劃具體增信措施提供，出具無異議函前差額支付承諾人蓋章。8.專項計劃資產(chǎn)服務(wù)協(xié)議（若有）出具無異議函前管理人與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)蓋章。若管理人委任原始權(quán)益人或第三方為資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)，需提供相應(yīng)協(xié)議。計劃管理人與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)蓋章。若原始權(quán)益人承擔(dān)資產(chǎn)服務(wù)商角色，但未單獨簽署資產(chǎn)服務(wù)協(xié)議，請在資產(chǎn)買賣協(xié)議中明確原始權(quán)益人作為資產(chǎn)服務(wù)商的權(quán)責(zé)義務(wù)。9.其他補(bǔ)充合同（若有）請另起一行自行填寫。六、其他中介報告1.特定原始權(quán)益人最近3年（未滿3年的自成立之日起）經(jīng)審計的財務(wù)報告及融資情況說明、最近一期財務(wù)報告或會計報表首次提交材料時審計報告（如有）應(yīng)包含會計師事務(wù)所和至少兩名注冊會計師簽章；財務(wù)報表應(yīng)加蓋公司公章，并由法定代表人、主管會計工作的公司負(fù)責(zé)人、公司會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）簽名或蓋章。融資情況說明應(yīng)加蓋公司公章。2.擔(dān)保人最近一年經(jīng)審計的財務(wù)報告、最近一期財務(wù)報表（若有）首次提交材料時審計報告（如有）應(yīng)包含會計師事務(wù)所和至少兩名注冊會計師簽章；財務(wù)報表應(yīng)加蓋公司公章，并由法定代表人、主管會計工作的公司負(fù)責(zé)人、公司會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）簽名或蓋章。3.關(guān)于專項計劃會計處理意見的說明（若有）出具無異議函前會計師事務(wù)所蓋章，需具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格。基礎(chǔ)資產(chǎn)出表情況下，原則上須提供。4.基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓評估報告/現(xiàn)金流預(yù)測分析報告（若有）本所出具無異議函前，現(xiàn)金流預(yù)測分析報告應(yīng)加蓋出具人的公章。該報告原則上應(yīng)由計劃管理人、原始權(quán)益人之外，具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的第三方機(jī)構(gòu)出具。若非由第三方機(jī)構(gòu)出具或第三方機(jī)構(gòu)不為會計師事務(wù)所的，則應(yīng)由會計師事務(wù)所對報告真實性、合法性進(jìn)行認(rèn)證，報告正文應(yīng)加蓋認(rèn)證機(jī)構(gòu)公章，簽章頁應(yīng)加蓋出具人與認(rèn)證機(jī)構(gòu)的公章。5.專項計劃盡職調(diào)查報告出具無異議函前管理人蓋章。七、法律法規(guī)或原始權(quán)益人公司章程規(guī)定的有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于開展資產(chǎn)證券化融資相關(guān)事宜的決議相關(guān)決議首次提交材料時原始權(quán)益人蓋章八、原始權(quán)益人募集資金用途專項說明與承諾（若有）出具無異議函前原始權(quán)益人蓋章九、原始權(quán)益人關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)及其轉(zhuǎn)讓安排真實性、合法性的承諾函出具無異議函前原始權(quán)益人蓋章十、管理人，托管人有關(guān)防范利益沖突的說明（無特殊利益沖突情況，可并入計劃說明書）出具無異議函前管理人，托管銀行分別蓋章十一基礎(chǔ)資產(chǎn)未被列入負(fù)面清單的專項聲明首次提交材料時管理人蓋章。針對項目具體情況，特別是對基礎(chǔ)資產(chǎn)可能會被列入負(fù)面清單的情況做詳細(xì)說明。舉例：租賃債權(quán)的承租人不違反負(fù)面清單第一條及第二條的相關(guān)要求，須對上述核查情況補(bǔ)充說明。十二合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)審查意見首次提交材料時管理人蓋章，1.管理人是否履行了內(nèi)核程序，以及內(nèi)核關(guān)注的主要問題、解決情況以及內(nèi)核意見。十三本所要求的其他文件

附件二：資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請書(參考格式)及附表××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請書上海證券交易所：××公司擬通過設(shè)立資產(chǎn)支持專項計劃，發(fā)售××資產(chǎn)支持證券并申請在你所掛牌轉(zhuǎn)讓。××公司承諾，本轉(zhuǎn)讓申請書所列明的信息及向本所提交的掛牌轉(zhuǎn)讓申請材料真實、準(zhǔn)確、完整，本資產(chǎn)支持證券的參與方具有相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)，符合《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》和《上海證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》等相關(guān)規(guī)定，并愿就此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任?，F(xiàn)特就××資產(chǎn)支持證券向你所提交掛牌轉(zhuǎn)讓申請材料，請予接受。附表：××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請信息披露表××公司（蓋章）××年××月××日附表：××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓申請表計劃說明書內(nèi)容與格式指引登記表序號內(nèi)容名稱標(biāo)記備注補(bǔ)充說明0計劃說明書封面和目錄計劃說明書封面應(yīng)當(dāng)標(biāo)有“XX資產(chǎn)支持專項計劃說明書”的字樣。封面下端應(yīng)當(dāng)標(biāo)明管理人的全稱、公告年月以及相關(guān)機(jī)構(gòu)簽章。

管理人應(yīng)當(dāng)在計劃說明書的扉頁提示投資者：“資產(chǎn)支持證券僅代表專項計劃權(quán)益的相應(yīng)份額，不屬于管理人或者其他任何服務(wù)機(jī)構(gòu)的負(fù)債。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對本期專項計劃的備案、××證券交易場所同意本期資產(chǎn)支持證券的掛牌轉(zhuǎn)讓（如有），并不代表對本期證券的投資風(fēng)險、價值或收益作出任何判斷或保證。投資者應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀有關(guān)信息披露文件，進(jìn)行獨立的投資判斷，自行承擔(dān)投資風(fēng)險?！?/p>

計劃說明書釋義應(yīng)在目錄次頁排印，對計劃說明書中的有關(guān)機(jī)構(gòu)簡稱、代稱、專有名詞、專業(yè)名詞進(jìn)行準(zhǔn)確、簡要定義。第一章當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)

1.1資產(chǎn)支持證券持有人的權(quán)利與義務(wù)

1.2管理人的權(quán)利與義務(wù)

1.3托管人的權(quán)利與義務(wù)

1.4其他參與機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)第二章資產(chǎn)支持證券的基本情況包括：發(fā)行規(guī)模、品種、期限、預(yù)期收益率、資信評級狀況（如有）以及登記、托管、交易場所等基本情況。收益分配日必須在發(fā)行文件中明確到具體某一天。第三章專項計劃的交易結(jié)構(gòu)與相關(guān)方簡介3.1項目參與方基本信息包括：聯(lián)系人、聯(lián)系方式、辦公地址等；3.2交易結(jié)構(gòu)主要包括：交易結(jié)構(gòu)概述、交易結(jié)構(gòu)圖、交易相關(guān)方所擔(dān)任的角色和相關(guān)權(quán)利義務(wù)說明。第四章專項計劃的信用增級方式包括專項計劃采用增信方式的種類。各項信用增級方式的主要條款、觸發(fā)條件及時點。若資產(chǎn)支持專項計劃采用多種增信方式，明確各種增信方式的觸發(fā)先后順序。第五章特定原始權(quán)益人、管理人和其他主要業(yè)務(wù)參與人情況5.1特定原始權(quán)益人基本情況5.1.1特定原始權(quán)益人的設(shè)立、存續(xù)情況；股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)5.1.2主營業(yè)務(wù)情況及財務(wù)狀況特定原始權(quán)益人所在行業(yè)的相關(guān)情況；行業(yè)競爭地位比較分析；最近三年各項主營業(yè)務(wù)情況、最近三年及最近一期財務(wù)報表及主要財務(wù)指標(biāo)分析、資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn)；主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況；對于設(shè)立未滿三年的，提供自設(shè)立起的相關(guān)情況；5.1.3與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況特定原始權(quán)益人與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況；相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度及風(fēng)險控制制度等?；A(chǔ)資產(chǎn)歷史上的違約率、早償率情況。5.2管理人基本情況5.2.1管理人的經(jīng)營情況和資信水平5.2.2管理人的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、業(yè)務(wù)開展情況、管理制度、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制措施等5.2.3管理人最近一年是否因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰的情形5.3資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)基本情況5.3.1基本情況資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立、存續(xù)情況；最近一年經(jīng)營情況及財務(wù)狀況；資信情況等;5.3.2與基礎(chǔ)資產(chǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)情況資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)以及法律法規(guī)依據(jù)；資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施；基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)業(yè)務(wù)的開展情況；基礎(chǔ)資產(chǎn)與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相獨立的保障措施。5.4托管人基本情況5.4.1托管人經(jīng)營情況及資信水平5.4.2托管人的托管業(yè)務(wù)資質(zhì)；托管業(yè)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施等5.5提供信用增級或其他相關(guān)支持的機(jī)構(gòu)的基本情況上述機(jī)構(gòu)包括擔(dān)保人、差額支付承諾人、流動性支持機(jī)構(gòu)等。5.5.1基本情況公司設(shè)立、存續(xù)情況；股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)；公司資信水平以及外部信用評級情況；5.5.2主營業(yè)務(wù)情況及財務(wù)狀況公司最近三年各項主營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)報表及主要財務(wù)指標(biāo)分析及歷史信用表現(xiàn)；主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況等；5.5.3其他情況業(yè)務(wù)審批或管理流程、風(fēng)險控制措施；包括杠桿倍數(shù)（如有）在內(nèi)的與償付能力相關(guān)的指標(biāo)；公司歷史代償情況等。第六章基礎(chǔ)資產(chǎn)情況及現(xiàn)金流預(yù)測分析6.1基礎(chǔ)資產(chǎn)情況6.1.1基礎(chǔ)資產(chǎn)構(gòu)成情況；基礎(chǔ)資產(chǎn)符合法律法規(guī)規(guī)定，權(quán)屬明確，能夠產(chǎn)生穩(wěn)定、可預(yù)測現(xiàn)金流的有關(guān)情況；基礎(chǔ)資產(chǎn)未被列入負(fù)面清單的相關(guān)說明6.1.2基礎(chǔ)資產(chǎn)是否存在附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負(fù)擔(dān)或其他權(quán)利限制的情況以及解除前述權(quán)利負(fù)擔(dān)或限制的措施6.1.3基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的合法性6.1.4基礎(chǔ)資產(chǎn)的運營及管理6.1.5風(fēng)險隔離手段和效果6.1.6基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購買（如有）的入池標(biāo)準(zhǔn)、計劃購買規(guī)模及流程和后續(xù)監(jiān)督管理安排6.1.7資金歸集監(jiān)管情況6.1.8若基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的債務(wù)人為證監(jiān)會《信息披露指引》提到的重要債務(wù)人，管理人應(yīng)對重要債務(wù)人的信用情況進(jìn)行披露。包括但不限于“所在行業(yè)的相關(guān)情況；行業(yè)競爭地位比較分析；近期各項主營業(yè)務(wù)情況、最近一年及最近一期財務(wù)報表及主要財務(wù)指標(biāo)分析、資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn)；主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況；對于設(shè)立未滿一年的，提供自設(shè)立起的相關(guān)情況；。6.1.9若專項計劃由類型相同的多筆債權(quán)資產(chǎn)組成基礎(chǔ)資產(chǎn)池的，管理人還應(yīng)在計劃說明書中針對該基礎(chǔ)資產(chǎn)池披露的信息1.基礎(chǔ)資產(chǎn)池的遴選標(biāo)準(zhǔn)及創(chuàng)建程序；

2.基礎(chǔ)資產(chǎn)池的總體特征；

3.基礎(chǔ)資產(chǎn)池的分布情況；

4.基礎(chǔ)資產(chǎn)池所對應(yīng)的單一債務(wù)人未償還本金余額占比超過15%的，應(yīng)披露該債務(wù)人相關(guān)信用情況。6.2盈利模式及現(xiàn)金流預(yù)測分析6.2.1盈利模式6.2.2基礎(chǔ)資產(chǎn)未來特定期間現(xiàn)金流預(yù)測情況6.2.3基礎(chǔ)資產(chǎn)預(yù)計現(xiàn)金流覆蓋倍數(shù)6.2.4基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流預(yù)測的主要影響因素分析第七章專項計劃現(xiàn)金流歸集、投資及分配7.1賬戶設(shè)置安排7.2基礎(chǔ)資產(chǎn)歸集安排現(xiàn)金流歸集方式、歸集頻率、歸集使用的貨幣形式及防范現(xiàn)金流混同和挪用風(fēng)險的機(jī)制7.3現(xiàn)金流分配包括分配順序和分配流程；收益分配日必須在發(fā)行文件中明確到具體某一天。7.4專項計劃的現(xiàn)金流運用及投資安排第八章專項計劃資產(chǎn)的管理安排8.1包括專項計劃資產(chǎn)的構(gòu)成8.2專項計劃相關(guān)費用8.2.1費用種類及金額8.2.2費用支取方式8.2.3專項計劃無需承擔(dān)的費用8.2.4管理人針對高級管理人員和項目經(jīng)辦人的激勵約束辦法管理人應(yīng)當(dāng)保證建立長效激勵約束機(jī)制和問責(zé)機(jī)制，防止片面追求項目數(shù)量及管理規(guī)模而忽視風(fēng)險的短期激勵行為。8.3稅務(wù)事項8.4專項計劃資金運用8.5專項計劃資產(chǎn)處分8.6其他資產(chǎn)管理安排第九章原始權(quán)益人風(fēng)險自留的相關(guān)情況第十章風(fēng)險揭示與防范措施主要包括：1.基礎(chǔ)資產(chǎn)及交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險——主要指基礎(chǔ)資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險、資產(chǎn)現(xiàn)金流評估預(yù)測偏差可能導(dǎo)致的投資風(fēng)險、基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流不足風(fēng)險、交易結(jié)構(gòu)法律風(fēng)險、與信用增級有關(guān)的風(fēng)險等；2.與原始權(quán)益人的相關(guān)風(fēng)險—包括財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險及政策風(fēng)險；3.與管理人或其他服務(wù)機(jī)構(gòu)有關(guān)的風(fēng)險；4.市場風(fēng)險——流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等。對關(guān)鍵性風(fēng)險的應(yīng)對措施和安排。第十一章專項計劃的推廣、設(shè)立及終止等事項11.1專項計劃的推廣方案包括推廣期間、推廣方式及場所、參與原則、認(rèn)購人合法性要求、參與手續(xù)、認(rèn)購資金接收和存放等；11.2專項計劃設(shè)立相關(guān)事項包括：設(shè)立完成日的確定、設(shè)立失敗后的相關(guān)安排；11.3專項計劃終止與清算的相關(guān)安排包括終止條件、終止后的清算安排等。第十二章資產(chǎn)支持證券的登記及轉(zhuǎn)讓安排第十三章信息披露安排主要包括：信息披露的形式、信息披露的內(nèi)容及時間、重大事項信息披露、存續(xù)期內(nèi)定期信息披露、資產(chǎn)支持證券兌付事項、信息披露文件的存放與查閱等內(nèi)容。第十四章資產(chǎn)支持證券持有人會議相關(guān)安排主要包括持有人會議的決議事項、召集方式、會議召開及議事程序、爭議解決機(jī)制等；第十五章主要交易文件摘要第十六章《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第十七條、第十九條和第二十條要求披露或明確的事項16.1管理人、托管人與原始權(quán)益人之間的重大利益關(guān)系說明包括充分披露有關(guān)事項，并對可能存在的風(fēng)險以及采取的風(fēng)險防范措施予以說明；16.2專項計劃變更管理人的相關(guān)安排第十七章違約責(zé)任與爭議解決第十八章備查文件（包括與基礎(chǔ)資產(chǎn)交易相關(guān)的法律協(xié)議等）存放及查閱方式第十九章上述未列明事宜填表說明：本計劃說明書內(nèi)容與格式指引參照《資產(chǎn)支持專項計劃備案管理辦法》中的《資產(chǎn)支持專項計劃說明書內(nèi)容與格式指引》（試行）制定。請在“標(biāo)記”欄中畫“√”。計劃說明書的章節(jié)順序無需完全參照本格式指引，但相關(guān)內(nèi)容需要齊備。若說明書未包含上述格式指引中的相關(guān)內(nèi)容，請在”補(bǔ)充說明”一欄中說明原因。

盡職調(diào)查報告內(nèi)容與格式指引登記表序號內(nèi)容名稱標(biāo)記備注0盡職調(diào)查報告封面和目錄盡職調(diào)查封面應(yīng)當(dāng)標(biāo)有“XX資產(chǎn)支持專項計劃盡職調(diào)查報告”的字樣。封面下端應(yīng)當(dāng)標(biāo)明管理人的全稱、公告年月以及相關(guān)機(jī)構(gòu)簽章。管理人應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查報告的扉頁出具聲明：“已按照《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》和《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》的要求，對XX資產(chǎn)支持專項計劃相關(guān)事項進(jìn)行了盡職調(diào)查，有充分理由確信盡職調(diào)查報告內(nèi)容不致因上述內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏，并對報告的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。”聲明頁應(yīng)附調(diào)查人員簽字，加蓋管理人公司簽章并注明報告日期。第一章盡職調(diào)查情況描述

1.1盡職調(diào)查基準(zhǔn)日

1.2盡職調(diào)查內(nèi)容包括盡職調(diào)查的時間，方式，流程和參與工作人員

1.3盡職調(diào)查程序

1.4盡職調(diào)查主要結(jié)論盡職調(diào)查報告應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)證券化項目是否符合相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章以及規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定發(fā)表明確意見。下同。1.5盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題及解決情況例如基礎(chǔ)資產(chǎn)存在權(quán)利負(fù)擔(dān)及相關(guān)解除情況第二章業(yè)務(wù)參與人包括業(yè)務(wù)參與人的法律存續(xù)狀態(tài)、業(yè)務(wù)資質(zhì)及相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等。2.1特定原始權(quán)益人2.1.1基本情況特定原始權(quán)益人的設(shè)立、存續(xù)情況；股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)；2.1.2主營業(yè)務(wù)情況及財務(wù)狀況特定原始權(quán)益人所在行業(yè)的相關(guān)情況；行業(yè)競爭地位比較分析；最近三年各項主營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)報表及主要財務(wù)指標(biāo)分析、資本市場公開融資情況及歷史信用表現(xiàn)；主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況；對于設(shè)立未滿三年的，提供自設(shè)立起的相關(guān)情況；2.1.3與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況特定原始權(quán)益人與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)情況；相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度及風(fēng)險控制制度等。2.1.4結(jié)論2.2資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)2.2.1基本情況資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立、存續(xù)情況；最近一年經(jīng)營情況及財務(wù)狀況；資信情況等；2.2.2與基礎(chǔ)資產(chǎn)管理相關(guān)的業(yè)務(wù)情況資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)以及法律法規(guī)依據(jù)；資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)的相關(guān)制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施；基礎(chǔ)資產(chǎn)管理服務(wù)業(yè)務(wù)的開展情況；基礎(chǔ)資產(chǎn)與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相獨立的保障措施。2.2.3結(jié)論2.3托管人2.3.1托管人資信水平；2.3.2托管人的托管業(yè)務(wù)資質(zhì)；托管業(yè)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制措施等。2.3.3結(jié)論2.4信用增級的機(jī)構(gòu)（若有）應(yīng)當(dāng)充分反映其資信水平及償付能力2.4.1基本情況公司設(shè)立、存續(xù)情況；股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)及治理結(jié)構(gòu)；公司資信水平以及外部信用評級情況；2.4.2主營業(yè)務(wù)情況及財務(wù)狀況公司最近三年各項主營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)報表及主要財務(wù)指標(biāo)分析及歷史信用表現(xiàn)；主要債務(wù)情況、授信使用狀況及對外擔(dān)保情況等；對于設(shè)立未滿三年的，提供自設(shè)立起的相關(guān)情況；2.4.3其他情況業(yè)務(wù)審批或管理流程、風(fēng)險控制措施；包括杠桿倍數(shù)（如有）在內(nèi)的與償付能力相關(guān)的指標(biāo)；公司歷史代償情況等。2.4.4結(jié)論2.5重要應(yīng)收款債務(wù)人（若有）入池應(yīng)收款的本金余額占資產(chǎn)池比例超過15%，或者債務(wù)人及其關(guān)聯(lián)方的入池應(yīng)收款本金余額合計占資產(chǎn)池的比例超過20%的，應(yīng)當(dāng)視為重要債務(wù)人。對于重要債務(wù)人，應(yīng)當(dāng)全面調(diào)查其經(jīng)營情況及財務(wù)狀況，反映其償付能力和資信水平。2.5.1經(jīng)營情況及財務(wù)狀況2.5.2償付能力和資信水平2.5.3結(jié)論2.6其他重要業(yè)務(wù)參與人2.6.1參與人的基本情況、資信水平2.6.2參與人的相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)、過往經(jīng)驗以及其他可能對證券化交易產(chǎn)生影響的因素2.6.3結(jié)論第三章基礎(chǔ)資產(chǎn)包括基礎(chǔ)資產(chǎn)的法律權(quán)屬、轉(zhuǎn)讓的合法性、基礎(chǔ)資產(chǎn)的運營情況或現(xiàn)金流歷史記錄，同時應(yīng)當(dāng)對基礎(chǔ)資產(chǎn)未來的現(xiàn)金流情況進(jìn)行合理預(yù)測和分析。3.1基礎(chǔ)資產(chǎn)基本情況3.1.1基礎(chǔ)資產(chǎn)概述3.1.2基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選標(biāo)準(zhǔn)3.1.3基礎(chǔ)資產(chǎn)池情況詳細(xì)介紹適用于基礎(chǔ)資產(chǎn)為由多筆基礎(chǔ)資產(chǎn)構(gòu)成的基礎(chǔ)資產(chǎn)池3.2基礎(chǔ)資產(chǎn)合法性3.2.1基礎(chǔ)資產(chǎn)形成和存續(xù)的真實性和合法性3.2.2基礎(chǔ)資產(chǎn)權(quán)屬、涉訴、權(quán)利限制和負(fù)擔(dān)等情況3.2.3基礎(chǔ)資產(chǎn)可特定化情況3.2.4基礎(chǔ)資產(chǎn)的完整性3.3基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合法性3.3.1基礎(chǔ)資產(chǎn)是否存在法定或約定禁止或者不得轉(zhuǎn)讓的情形3.3.2基礎(chǔ)資產(chǎn)（包括附屬權(quán)益）轉(zhuǎn)讓需履行的批準(zhǔn)、登記、通知等程序及相關(guān)法律效果3.3.3基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的完整性3.4基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況3.4.1基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量狀況3.4.2基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和歷史記錄3.4.3基礎(chǔ)資產(chǎn)未來現(xiàn)金流的合理預(yù)測和分析填表說明：本盡職調(diào)查報告內(nèi)容與格式指引參照《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》制定。請在“標(biāo)記”欄中畫“√”。盡職調(diào)查指引的章節(jié)順序無需完全參照本格式指引，但相關(guān)內(nèi)容需齊備。若說明書未包含上述格式指引中的相關(guān)內(nèi)容，請在”補(bǔ)充說明”一欄中說明原因。資產(chǎn)支持證券信息披露要素表信息披露類別序號信息披露要點信息披露文件名稱具體章節(jié)頁碼補(bǔ)充說明1.合規(guī)性要求1.1原始權(quán)益人關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)真實、有效、合法合規(guī)的聲明。1.2原始權(quán)益人將基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給管理人發(fā)行資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部所必要之批準(zhǔn)。1.3原始權(quán)益人承諾本期資產(chǎn)支持證券的募集資金用途符合國家相關(guān)法律法規(guī)及政策要求。2.基礎(chǔ)資產(chǎn)是否符合開展證券化的基本條件2.1基礎(chǔ)資產(chǎn)的法律要件或權(quán)屬證明文件（如必備的證書、許可、文件等）是否已具備，在法律上能夠準(zhǔn)確、清晰地界定為財產(chǎn)權(quán)利或財產(chǎn)？2.2原始權(quán)益人是否可據(jù)此合法擁有基礎(chǔ)資產(chǎn)，是否權(quán)屬明確？原始權(quán)益人對產(chǎn)生資產(chǎn)必備的土地、設(shè)備、資產(chǎn)是否具有所有權(quán)或使用權(quán)？2.3基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的交易基礎(chǔ)是否真實？2.4基礎(chǔ)資產(chǎn)構(gòu)成——詳細(xì)披露基礎(chǔ)資產(chǎn)的實際經(jīng)營情況、運營模式、相關(guān)協(xié)議、有無政府支持情況。2.5基礎(chǔ)資產(chǎn)界定為收益權(quán)的，現(xiàn)行法律法規(guī)或司法是否已明確該財產(chǎn)權(quán)利為收益權(quán)？基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的收費是否具有明確法律依據(jù)？3.基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的合法性及有效性3.1基礎(chǔ)資產(chǎn)是否附帶擔(dān)保負(fù)擔(dān)（抵押或質(zhì)押）或其他權(quán)利限制情況？是否存在第三方的優(yōu)先求償權(quán)？若已設(shè)置擔(dān)保負(fù)擔(dān)或存在其他權(quán)利限制，擬采取解除限制措施的法律效力及生效要件。3.2基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的標(biāo)的資產(chǎn)是否附帶權(quán)利限制及風(fēng)險緩釋機(jī)制，例如高速公路收費收益權(quán)對應(yīng)的收費公路土地使用權(quán)和相關(guān)資產(chǎn)所有權(quán)、電力收益權(quán)對應(yīng)的發(fā)電設(shè)備、供水收費收益權(quán)對應(yīng)的城市供水管道等。3.3基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓并進(jìn)行證券化是否需經(jīng)原始權(quán)益人主管部門批準(zhǔn)。若需經(jīng)批準(zhǔn)，是否已進(jìn)行過溝通，是否需要主管部門出具關(guān)于基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合法性及有效性的書面批復(fù)。3.4法律法規(guī)規(guī)定基礎(chǔ)資產(chǎn)本身需辦理權(quán)屬登記的，是否依法辦理了相關(guān)變更登記手續(xù)。若無法辦理變更登記手續(xù)的，專項計劃擬采取哪些有效措施維護(hù)基礎(chǔ)資產(chǎn)的安全和資產(chǎn)支持證券投資者的合法權(quán)益（例如通過公示等其他手段使基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為可以對抗善意第三人）。3.5基礎(chǔ)資產(chǎn)附帶擔(dān)保權(quán)益等從權(quán)利的，從權(quán)利是否通過轉(zhuǎn)讓行為完整地轉(zhuǎn)移給專項計劃享有。從權(quán)利對基礎(chǔ)資產(chǎn)的實際保障效力是否因基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓發(fā)生變化。3.6基礎(chǔ)資產(chǎn)為債權(quán)的，是否明確了債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知債務(wù)人或向債務(wù)人進(jìn)行公告的具體安排。若無法履行通知義務(wù)的，采取何種措施防止第三方獲得該資產(chǎn)所有權(quán)從而影響投資者合法權(quán)益。3.7基礎(chǔ)資產(chǎn)為租賃債權(quán)的，如果租賃物件不隨基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓，專項計劃采取何種措施防止第三方獲得該租賃物權(quán)屬。3.8基礎(chǔ)資產(chǎn)為債權(quán)的，債務(wù)人對債權(quán)人是否享有抗辯權(quán)、抵銷權(quán)及其風(fēng)險緩釋措施。3.9基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流來源于原始權(quán)益人經(jīng)營性收入的，管理人是否采取了相關(guān)措施，防范基礎(chǔ)資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)益被第三方主張權(quán)利的風(fēng)險。3.10專項計劃設(shè)有權(quán)利完善事件的，請詳細(xì)披露觸發(fā)權(quán)利完善事件之前權(quán)利轉(zhuǎn)讓的有效性的瑕疵及其對基礎(chǔ)資產(chǎn)風(fēng)險隔離效果的負(fù)面影響，并說明觸發(fā)權(quán)利完善事件之后采取相關(guān)措施的可行性及具體操作安排。若相關(guān)措施存在操作風(fēng)險，請披露上述操作風(fēng)險及其緩釋措施。3.11針對同一借款人/承租人與原始權(quán)益人存在多筆債務(wù)關(guān)系的，是否通過相關(guān)協(xié)議約定了受償順序，以避免出現(xiàn)還款金額無法特定化或出現(xiàn)償付糾紛的情況。4.基礎(chǔ)資產(chǎn)與原始權(quán)益人破產(chǎn)風(fēng)險隔離的有效性4.1是否完全做到基礎(chǔ)資產(chǎn)真實出售，與原始權(quán)益人、計劃管理人破產(chǎn)風(fēng)險完全隔離。4.2若沒有完全做到，擬采取哪些措施降低原始權(quán)益人、計劃管理人破產(chǎn)風(fēng)險對于專項計劃合法權(quán)益的影響。5.基礎(chǔ)資產(chǎn)的特定化5.1基礎(chǔ)資產(chǎn)是否可以清晰識別，與原始權(quán)益人的其他財產(chǎn)、計劃管理人和托管人的固有財產(chǎn)、計劃管理人管理的其他專項計劃的基礎(chǔ)資產(chǎn)明確區(qū)分。5.2計劃管理人能夠?qū)A(chǔ)資產(chǎn)的篩選、專項計劃存續(xù)期間的資金流轉(zhuǎn)過程實行有效監(jiān)督。6.基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的穩(wěn)定性和可預(yù)測性6.1基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流是否有足夠的歷史記錄以對未來現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測？是否披露了各期基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流回收金額對于每個收益分配日資產(chǎn)支持證券本息償付的覆蓋倍數(shù)。6.2未來現(xiàn)金流預(yù)測情況或收益分析（包括不限于資產(chǎn)評估及現(xiàn)金流預(yù)測的假設(shè)條件及依據(jù)、現(xiàn)金流預(yù)測及分析方法等），相關(guān)具有證券從業(yè)資格的機(jī)構(gòu)出具現(xiàn)金流評估預(yù)測報告。6.3是否已經(jīng)考慮了各種影響現(xiàn)金流波動的因素？是否針對造成基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流波動的影響因素進(jìn)行壓力測試，并說明壓力情境的參數(shù)設(shè)置及其合理性。是否披露了正常境況及壓力境況下的各期覆蓋倍數(shù)。在造成現(xiàn)金流波動的影響因素處于極端情況下，內(nèi)外部增信措施對優(yōu)先級檔證券按時足額償付的保障程度如何？6.4以基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購買新的基礎(chǔ)資產(chǎn)組成專項計劃資產(chǎn)的，專項計劃法律文件是否明確約定基礎(chǔ)資產(chǎn)入池篩選標(biāo)準(zhǔn)及購買條件、購買規(guī)模、流動性風(fēng)險以及風(fēng)險控制措施？基礎(chǔ)資產(chǎn)的規(guī)模、存續(xù)期限是否與資產(chǎn)支持證券的規(guī)模、存續(xù)期間匹配？6.5專項計劃是否對存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的運行狀況做出相應(yīng)安排？特別是在發(fā)現(xiàn)可能影響兌付的情況，是否做好了應(yīng)對方案。6.6基礎(chǔ)資產(chǎn)為債權(quán)的，需關(guān)注作為支付方的債務(wù)人的資信情況、償還能力、持續(xù)經(jīng)營能力、基礎(chǔ)資產(chǎn)的歷史違約率及分散程度等。6.7基礎(chǔ)資產(chǎn)為不動產(chǎn)的或收益權(quán)的，專項計劃是否委托符合條件的專業(yè)評估機(jī)構(gòu)對基礎(chǔ)資產(chǎn)價值進(jìn)行評估或?qū)ΜF(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測，并出具相關(guān)報告。7.基礎(chǔ)資產(chǎn)（池）信息披露7.1是否披露了原始權(quán)益人對于正常類基礎(chǔ)資產(chǎn)的界定標(biāo)準(zhǔn)7.2是否披露了入池基礎(chǔ)資產(chǎn)中承租人/借款人歷史違約、逾期及早償情況、涉及上述情況的承租人占比、存在上述情況對基礎(chǔ)資產(chǎn)安全性的影響7.3基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及循環(huán)購買的，是否披露了原始權(quán)益人的業(yè)務(wù)模式、主營業(yè)務(wù)涉及的行業(yè)情況、客戶屬性、客戶數(shù)量、單筆債權(quán)金額、歷史經(jīng)營情況（逾期率、違約率、違約后回收率等）以及未來業(yè)務(wù)發(fā)展前景及業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性及可持續(xù)性分析。7.4對于基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及的借款人/承租人整體風(fēng)險較高的、或單個行業(yè)占比較高的，是否披露了入池資產(chǎn)中承租人的影子評級、初始入池資產(chǎn)占比較高的行業(yè)及地區(qū)的基本面情況、上述行業(yè)借款人/承租人整體經(jīng)營及償債能力情況、是否存在行業(yè)系統(tǒng)性償付風(fēng)險等。7.5入池資產(chǎn)歷史上是否存在展期情況，以及合同條款是否允許對到期無法償還的債務(wù)進(jìn)行展期，及上述情況對基礎(chǔ)資產(chǎn)安全性及現(xiàn)金流預(yù)測的影響分析8.信用增級措施8.1增信措施是否針對基礎(chǔ)資產(chǎn)可能的風(fēng)險點而設(shè)計，對現(xiàn)金流的信用增級措施能否有效化解現(xiàn)金流短缺風(fēng)險，是否具有可操作性？8.2發(fā)行文件是否明確各項信用增級措施的觸發(fā)條件、觸發(fā)順序、操作流程？9.基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的特定化和流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的控制9.1是否披露了基礎(chǔ)資產(chǎn)自產(chǎn)生至分配投資人的全部過程，明確各個賬戶環(huán)節(jié)，流入與流出時間。9.2現(xiàn)金流歸集過程中賬戶設(shè)置安排是否安全有效，劃轉(zhuǎn)過程中是否存在資金混同風(fēng)險？擬采取何種措施控制風(fēng)險？9.3專項計劃對現(xiàn)金流的控制力。包括能否保證現(xiàn)金收入不被挪用，是否建立了在相關(guān)主體破產(chǎn)或賬戶被查封、凍結(jié)情況下的現(xiàn)金流應(yīng)急保護(hù)措施等。9.4基礎(chǔ)資產(chǎn)沉淀現(xiàn)金流的再投資安排及相關(guān)風(fēng)險控制10.關(guān)聯(lián)交易10.1交易結(jié)構(gòu)中是否存在關(guān)聯(lián)交易的，管理人是否維護(hù)了投資者權(quán)益，按照公允價值公平交易，及時履行信息披露義務(wù)。11.所有原始權(quán)益人11.1基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的回收需以原始權(quán)益人提供相應(yīng)服務(wù)為前提條件的（即原始權(quán)益人擔(dān)任專項計劃的資產(chǎn)服務(wù)商），資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的持續(xù)服務(wù)能力如何，是否原始權(quán)益人是否具有相關(guān)業(yè)務(wù)管理能力，包括規(guī)則、技術(shù)與人力配備等？專項計劃通過哪些措施確保基礎(chǔ)資產(chǎn)與原始權(quán)益人/資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的自有資產(chǎn)或其他受托資產(chǎn)相隔離，防范利益沖突及道德風(fēng)險。12.特定原始權(quán)益人與重要債務(wù)人12.1基礎(chǔ)資產(chǎn)在原始權(quán)益人業(yè)務(wù)中比重如何？基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流來源于原始權(quán)益日經(jīng)營性收入的，基礎(chǔ)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓后，原始權(quán)益人如何確保專項計劃存續(xù)期間的持續(xù)經(jīng)營能力，原始權(quán)益人的盈利能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營前景和償債能力如何？12.2基礎(chǔ)資產(chǎn)為債權(quán)的，原始權(quán)益人對債務(wù)人負(fù)有義務(wù)的，該義務(wù)是否履行完畢，原始權(quán)益人需持續(xù)履行義務(wù)的，原始權(quán)益人持續(xù)履約能力如何。12.3重要債務(wù)人/支付方的整體信用狀況、還款記錄、違約率、償債能力、集中程度如何？13.投資者權(quán)益保護(hù)13.1違約事件和違約責(zé)任13.2債項評級下降的應(yīng)對措施13.3基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流惡化或其它可能影響投資者利益等情況的應(yīng)對措施13.4是否制定風(fēng)險控制措施和風(fēng)險處置預(yù)案13.5計劃說明書中約定的訴訟、仲裁或者其他爭議解決機(jī)制13.6資產(chǎn)支持證券發(fā)生違約后的債權(quán)保障和清償安排填報說明：

1.請注明每條信息披露要點所在的文件名稱，所在章節(jié)，并用阿拉伯?dāng)?shù)字標(biāo)明頁碼。

2.若信息披露要點涉及多個文件，請?zhí)顚懽钪饕囊粋€或多個文件名稱，披露要點重復(fù)的文件名無需填寫。若需要填寫多個文件名稱，請自行添加一行，每行填寫一個文件名稱及相應(yīng)頁碼。

3.信息披露文件本身未全面、準(zhǔn)確地覆蓋信息披露要點的，請在補(bǔ)充說明中簡述。

4.若某條信息披露要點不適用于本專項計劃，請在“信息披露文件名稱”和“頁碼”欄中填寫NA,并在“補(bǔ)充說明”一欄中說明理由。附件三：資產(chǎn)支持證券發(fā)行情況表（參考格式）資產(chǎn)支持證券發(fā)行情況表V201501（發(fā)行完成后5個工作日內(nèi)提交）資產(chǎn)支持證券產(chǎn)品全稱：遷安熱力供熱收費權(quán)專項資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)支持證券管理人：恒泰證券股份有限公司證券全稱發(fā)行規(guī)模（億元）期限（天）專項計劃設(shè)立/

發(fā)行日期

（YYYY/MM/DD）年收益率

（%）發(fā)行價格（元）資信評級（若有）資信評級評定單位

（若有）遷安熱力供熱收費權(quán)專項資產(chǎn)管理計劃優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券011.11962014/6/136.6100AA+大公國際信用評級有限公司填表說明:

1.請根據(jù)范例填寫，并加蓋管理人公司公章。

2.請根據(jù)業(yè)務(wù)指南要求，在完成資產(chǎn)支持專項計劃備案后10個交易日內(nèi)補(bǔ)充提交本表格的電子版本。

3.請在完成發(fā)行后5個工作日按照本表格式向本所報告發(fā)行結(jié)果，尚未明確的信息可暫不填寫，待向本所提交掛牌及登記申請材料時補(bǔ)充填寫。

4.此表并非用于資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告附件表格，轉(zhuǎn)讓公告附件表格格式請參見表ABS08。

附件四：資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告（參考格式）××資產(chǎn)支持專項計劃在上海證券交易所掛牌轉(zhuǎn)讓的公告

自××年××月××日起，上海證券交易所將在固定收益證券綜合電子平臺（以下簡稱“固定收益平臺”）為“××資產(chǎn)支持專項計劃”（以下簡稱“××”）提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)?，F(xiàn)就有關(guān)事項公告如下：一、已在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司開立證券賬戶的資產(chǎn)支持證券合格投資者可以參與“××”轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)；經(jīng)上海證券交易所核準(zhǔn)的固定收益平臺交易商可以進(jìn)行“××”的轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)讓代理業(yè)務(wù)；經(jīng)上海證券交易所核準(zhǔn)的固定收益平臺一級交易商可以對“××”持續(xù)提供雙邊報價及對詢價提供成交報價。二、上海證券交易所固定收益平臺的交易時間為每個交易日的上午9：30－11：30、下午13：00-15：00。固定收益平臺用戶可在交易日的9：00-9：30登錄上海證券交易所固定收益平臺，進(jìn)行轉(zhuǎn)讓開始前的準(zhǔn)備工作。三、“××”共有××個品種。“優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券01”預(yù)期到期日為××年××月××日，轉(zhuǎn)讓簡稱為“××”，轉(zhuǎn)讓代碼為××；“優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券02”預(yù)期到期日為××年××月××日，轉(zhuǎn)讓簡稱為“××”，轉(zhuǎn)讓代碼為XXXXXX。上海證券交易所將于××年××月××日開始為“××資產(chǎn)支持專項計劃”提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)。四、“××資產(chǎn)支持專項計劃”的轉(zhuǎn)讓計價單位為份（面值100元人民幣），轉(zhuǎn)讓價格最小變動單位為人民幣0.001元，轉(zhuǎn)讓按凈價申報；轉(zhuǎn)讓單位為手，1手等于10份；轉(zhuǎn)讓數(shù)量最少為50手，轉(zhuǎn)讓數(shù)量最小變動量為50手；轉(zhuǎn)讓申報價格實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%。轉(zhuǎn)讓數(shù)量和價格由交易商根據(jù)前款規(guī)定進(jìn)行報價交易或詢價交易。五、××公司將根據(jù)有關(guān)規(guī)定在其網(wǎng)站上公布“××資產(chǎn)支持專項計劃”定期報告和臨時報告。特此公告。附：資產(chǎn)支持證券信息表（參考格式）產(chǎn)品全稱遷安熱力供熱收費權(quán)專項資產(chǎn)管理計劃優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券01證券簡稱14遷熱01證券代碼123520發(fā)行量（億元）1.1期限（天）196計劃起息日（YYYY/MM/DD)2014/6/13到期日(YYYY/MM/DD)2014/12/26年收益率（%）6.60%利息種類固定利率付息方式每年12月26日付息一次（遇到2月29日調(diào)整為28日）總付息次數(shù)1發(fā)行價格（元）100收益分配日期到期日前每年的12月26日信用等級(如AAA，若有)AA+信用等級評定單位（若有）大公國際信用評級有限公司專項計劃計劃備案日管理人恒泰證券股份有限公司填表說明:

1.請根據(jù)范例填寫，并加蓋管理人公司公章，作為資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓公告（附件提交）

2.每只品種單列一列（含所有需要登記的品種），發(fā)行量（億元）精確到“元”并和證券登記表保持一致，期限為“起息日”到“到期日”的天數(shù)，收益分配日期請逐一羅列并精確到*年*月*日(遇到2月29日調(diào)整為28日)?！痢聊暝氯崭郊澹宏P(guān)于資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓承諾函（參考格式）關(guān)于××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券掛牌轉(zhuǎn)讓承諾函上海證券交易所：我公司于××年××月××日收到你所出具的《關(guān)于××資產(chǎn)支持證券在上交所掛牌轉(zhuǎn)讓的無異議函》（以下簡稱《無異議函》）?！痢临Y產(chǎn)支持專項計劃已于近日完成發(fā)行，并于××年××月××日完成備案。現(xiàn)向你所補(bǔ)充提交登記掛牌申請材料。我公司承諾，本期資產(chǎn)支持證券在各修改稿中，無反饋意見及勘誤表外的其他修改；在此前提交掛牌轉(zhuǎn)讓申請時已明確的相關(guān)要素，在你所出具《無異議函》后未發(fā)生變化；向你所報送的與本期資產(chǎn)支持證券相關(guān)的所有登記掛牌電子文件與對應(yīng)的書面文件一致；所提交相關(guān)文件的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。我公司將對上述承諾承擔(dān)全部責(zé)任。我公司承諾最遲將于資產(chǎn)支持證券掛牌后一周內(nèi)完成登記掛牌申請材料的書面遞交工作及登記費用繳納工作。特此致函?！痢凉荆ㄉw章）××年××月××日附件六：關(guān)于資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支持證券發(fā)生重大變化的專項說明（參考格式）××公司關(guān)于××資產(chǎn)支持專項計劃資產(chǎn)支