礦山建設(shè)公司財務(wù)管理制度

礦山建設(shè)公司財務(wù)管理制度一、制度目的為規(guī)范礦山建設(shè)公司財務(wù)管理行為，規(guī)定公司各級單位、各部門及工作人員從事財務(wù)管理工作的職責(zé)和權(quán)利，做到公開透明、規(guī)范運作，確保公司財務(wù)的安全、穩(wěn)定、有效運行。二、制度適用范圍本制度適用于礦山建設(shè)公司及其下屬單位的財務(wù)管理工作。三、職責(zé)分工1.公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)是本公司的第一責(zé)任人，對公司財務(wù)負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)定期聽取財務(wù)報告，密切關(guān)注財務(wù)動態(tài)，要求各級單位、各部門負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作負(fù)責(zé)，確保公司財務(wù)安全。2.財務(wù)部門財務(wù)部門是公司財務(wù)管理的具體責(zé)任部門，負(fù)責(zé)財務(wù)核算、預(yù)算編制、資金管理、財務(wù)報表編制和財務(wù)分析等工作，財務(wù)工作人員要熟練掌握財務(wù)核算方法，合理使用財務(wù)軟件，及時編制各類財務(wù)報表，并按規(guī)定安排法定報表工作。3.各部門各部門的負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)本部門的財務(wù)管理責(zé)任，明確預(yù)算目標(biāo)和管理任務(wù)，保證經(jīng)費及時支出、計入財務(wù)核算，及時反饋有關(guān)部門的經(jīng)濟和財務(wù)數(shù)據(jù)，確保預(yù)算執(zhí)行和管理效果。4.監(jiān)事會監(jiān)事會是公司職工和國家政府的代表，負(fù)責(zé)監(jiān)督公司的財務(wù)管理工作，保證公司運作合法合規(guī)，對公司財務(wù)管理工作提出有關(guān)質(zhì)疑和建議。四、財務(wù)管理流程1.財務(wù)核算公司各部門應(yīng)按照年度預(yù)算編制各項支出計劃，要求各項目負(fù)責(zé)人控制各項開支，確保預(yù)算不超支，及時向財務(wù)部報送支出情況，財務(wù)部定期對支出進行核算，制定月度、季度和年度各類報表。同時對每筆支出要按時足額支付，以免影響項目進展。2.資金管理公司財務(wù)部門應(yīng)制定資金管理程序和資金管理規(guī)定，對公司的財務(wù)資金進行系統(tǒng)管理，確保公司資金安全、有效運營。在日常資金流轉(zhuǎn)中，要及時核對銀行賬務(wù)，保證公司資金準(zhǔn)確無誤地進出賬，及時審核、批準(zhǔn)各級預(yù)算，確保公司的正常運轉(zhuǎn)。同時，財務(wù)人員要保管好各項憑證，建立審批制度，加強內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務(wù)方面的問題。3.財務(wù)分析公司財務(wù)部應(yīng)定期編制及時和準(zhǔn)確的財務(wù)報表并分析對比，通過對比分析來尋找任何不經(jīng)濟的決策，發(fā)現(xiàn)可能的矛盾和風(fēng)險。在確定公司經(jīng)營方向的同時，要保證財務(wù)報表的及時有效性，因此各部門要配合完成財務(wù)分析的支持工作，如財務(wù)部向部門提供材料，同步溝通等。4.財務(wù)審核公司各部門開具的各類收支憑證和發(fā)票，應(yīng)按照規(guī)定進行審核，財務(wù)部門按照本制度規(guī)定進行8%凃抽查核算，確保收支和經(jīng)費準(zhǔn)確無誤；并定期召開財務(wù)審核會議，聚集各部門對公司財務(wù)管理制度進行定期檢查和協(xié)調(diào)。五、制度實施公司應(yīng)根據(jù)實際情況及時調(diào)整各項財務(wù)管理制度，確保財務(wù)管理制度的實施效果。同時，針對制度的執(zhí)行情況和不足之處進行定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時跟進改進，不斷完善財務(wù)管理制度。六、制度更新公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和財務(wù)管理工作的變化，定期更新和完善財務(wù)管理制度，確保財務(wù)管理制度始