公司財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理制度

公司財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理制度一、制度背景為規(guī)范公司財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)額準(zhǔn)確無誤，本著公開、公正、公平的原則，制定本管理制度。二、制度目的根據(jù)國家法律法規(guī)、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)定，對(duì)企業(yè)資產(chǎn)狀況進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的有效監(jiān)管。建立科學(xué)合理的資產(chǎn)盤點(diǎn)管理制度，保證資產(chǎn)情況的真實(shí)準(zhǔn)確性，確保企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核算準(zhǔn)確性。避免企業(yè)無形或有形的財(cái)務(wù)損失，并為企業(yè)資產(chǎn)實(shí)際增值提供正確的判斷依據(jù)。三、工作職責(zé)財(cái)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)資產(chǎn)的盤點(diǎn)審查工作，定期向總經(jīng)理和董事會(huì)提交資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。資產(chǎn)管理人員是盤點(diǎn)工作的實(shí)施者，他們必須準(zhǔn)確負(fù)責(zé)地完成所有工作內(nèi)容。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格管理所轄部門的資產(chǎn)號(hào)碼，須及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)的進(jìn)出、移位、維修、損壞等情況。公司聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)資產(chǎn)審核人員須在規(guī)定時(shí)間及時(shí)檢查，審核公司的資產(chǎn)總額。四、盤點(diǎn)任務(wù)每年年底前，財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織全年的資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。由資產(chǎn)管理員及時(shí)更新資產(chǎn)臺(tái)帳，確保資產(chǎn)臺(tái)帳記錄和實(shí)際資產(chǎn)相符。審查過程中應(yīng)注意被鑒定資產(chǎn)的重要性、存貨是否清楚等問題。所有稀缺、易損物品需要記錄詳細(xì)的檔案資料。完成盤點(diǎn)工作后應(yīng)及時(shí)編制報(bào)告表，記錄所有資產(chǎn)的編號(hào)、名稱、數(shù)量和類別等詳細(xì)信息。五、盤點(diǎn)結(jié)果的處理盤點(diǎn)結(jié)果表需公示三天以上，待無異議后財(cái)務(wù)部門同總經(jīng)理簽字，并通知董事會(huì)審核。審查報(bào)告表的董事會(huì)負(fù)責(zé)進(jìn)行審核，其中有疑問必要時(shí)，可指定相應(yīng)的財(cái)務(wù)資產(chǎn)審核人員進(jìn)一步查詢和核實(shí)。在提出異議后，仍然存在財(cái)務(wù)問題的，將經(jīng)過財(cái)務(wù)與董事會(huì)一致同意后交由公司法務(wù)部門進(jìn)行處理。六、制度執(zhí)行所有公司員工均不得泄密或偽造財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)部門主管及資產(chǎn)管人員不得篡改公司財(cái)務(wù)資料，如有特殊原因需變更資產(chǎn)審核數(shù)據(jù)，確保必須有審核人員簽字并保留相應(yīng)的審核記錄。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)執(zhí)行每年的資產(chǎn)盤點(diǎn)任務(wù)，并且定期向總經(jīng)理和董事會(huì)提交資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。七、制度修訂根據(jù)公司實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況，財(cái)務(wù)部門可對(duì)制度進(jìn)行修訂，需在業(yè)務(wù)流程之前征求總經(jīng)理和董事會(huì)的同意。經(jīng)過修改后的財(cái)務(wù)管理制度，必須供全體員工及有關(guān)部門參閱。八、附則本制度屬于公司財(cái)務(wù)管理制度之一，其貫徹與執(zhí)行應(yīng)以國家法律法規(guī)、公司章程為依據(jù)。對(duì)于未盡事宜，按照相關(guān)規(guī)章進(jìn)行處理。九、責(zé)任追