國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)介紹及案例解析

國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)

2021/5/91提綱一、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)介紹；二、營銷提示；三、國內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹。2021/5/92什么是國內(nèi)信用證國內(nèi)信用證是指開證行依照申請(qǐng)人申請(qǐng)開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的書面付款承諾。我國的國內(nèi)信用證為不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。2021/5/93信用證做為支付結(jié)算工具優(yōu)點(diǎn)主要優(yōu)勢(shì)：有條件的付款承諾——有利于保障買賣雙方交易的安全融資功能——有利于企業(yè)資金融通和周轉(zhuǎn)2021/5/94國內(nèi)信用證的種類即期付款信用證延期付款信用證議付信用證2021/5/95即期付款信用證即期付款信用證是開證行收到信用證項(xiàng)下的合格單據(jù)后，即期履行付款責(zé)任的信用證。2021/5/96即期付款信用證業(yè)務(wù)流程圖開證申請(qǐng)人（買方）受益人（賣方）申請(qǐng)人開戶行開證行受益人開戶行委托收款行通知行

購銷合同承運(yùn)人10收款通知6交單/委托收款4通知信用證1簽約11提貨1簽約5發(fā)貨8付款7寄單索款3開出信用證9交單/付款通知

2申請(qǐng)開證2021/5/97延期付款信用證延期付款信用證是開證行收到合格單據(jù)后，依據(jù)信用證規(guī)定的延付期限從運(yùn)輸單據(jù)顯示的裝運(yùn)日后起算,確定在未來某一日承擔(dān)付款責(zé)任的信用證。2021/5/98延期付款信用證業(yè)務(wù)流程圖開證申請(qǐng)人（買方）受益人（賣方）申請(qǐng)人開戶行開證行受益人開戶行委托收款行通知行

購銷合同承運(yùn)人13收款通知6交單/委托收款4通知信用證1簽約10提貨1簽約5發(fā)貨7寄單索款3開出信用證9交付單據(jù)

2申請(qǐng)開證12付款通知11到期付款8確認(rèn)付款2021/5/99議付信用證議付信用證是開證行指定受益人開戶行向受益人議付貨款的一種延期付款信用證。2021/5/910議付信用證業(yè)務(wù)流程圖開證申請(qǐng)人（買方）受益人（賣方）申請(qǐng)人開戶行開證行受益人開戶行議付行通知行購銷合同承運(yùn)人7議付貨款/收賬通知6交單議付4通知信用證1簽約11提貨1簽約5發(fā)貨9確認(rèn)付款8寄單索款3開出信用證10交付單據(jù)

2申請(qǐng)開證13付款通知12到期付款2021/5/911辦理信用證業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則開證行第一性付款的原則信用證獨(dú)立運(yùn)作的原則管單不管貨的原則

2021/5/912開證行第一性付款的原則

開證行對(duì)受益人的付款獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證要求，開證行理應(yīng)付款，不可以借故申請(qǐng)人不付或保證金不足等拖延或拒絕支付。2021/5/913信用證獨(dú)立運(yùn)作的原則信用證與作為其依據(jù)的購銷合同相互獨(dú)立，各經(jīng)辦行處理信用證業(yè)務(wù)，不受購銷合同的約束。

2021/5/914管單不管貨的原則

在辦理信用證結(jié)算中，各經(jīng)辦行處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。2021/5/915我行國內(nèi)信用證的相關(guān)規(guī)定1、信用證的開證、通知、委托收款或議付等業(yè)務(wù)在建行系統(tǒng)內(nèi)辦理；2、目前只能以電開方式開立；3、信用證的期限不超過6個(gè)月；4、信用證開證行和議付行資格，必須由總行結(jié)算部門統(tǒng)一審批并通報(bào)全行，但只全國匯票機(jī)構(gòu)都能作為通知行；5、信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)，只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

2021/5/916與銀行承兌匯票的相同點(diǎn)1、二者既是支付結(jié)算工具，又都具有融資的功能；2、二者都必須以具有真實(shí)交易關(guān)系的商品銷售合同為基礎(chǔ)；3、付款期限相同。付款期限最長不得超過6個(gè)月；4、都是銀行以自已的信用作出的付款承諾。在開證（票據(jù)）申請(qǐng)人支付能力出現(xiàn)問題，到期不能付款時(shí)，商業(yè)銀行作為第一付款人就必須履行到期無條件付款的責(zé)任。2021/5/917與銀行承兌匯票的不同點(diǎn)1、付款責(zé)任不同。國內(nèi)信用證是銀行有條件的付款承諾，即只有“單證相符”，開證行才予付款。銀行承兌匯票屬遠(yuǎn)期貸款承諾，承兌行一經(jīng)承兌，就必須無條件付款。2、流通性不同。國內(nèi)信用證是不可以轉(zhuǎn)讓的。銀行承兌匯票一般可以轉(zhuǎn)讓，只有注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的承兌匯票才不可以背書轉(zhuǎn)讓。3、收費(fèi)不同。國內(nèi)信用證收取的手續(xù)費(fèi)有開證手續(xù)費(fèi)、修改手續(xù)費(fèi)、通知手續(xù)費(fèi)、議付手續(xù)費(fèi)，費(fèi)率各異；銀行承兌匯票承兌手續(xù)費(fèi)為承兌金額的0.05%。2021/5/918與國際信用證的不同點(diǎn)分類不同流通性不同期限不同2021/5/919分類不同國內(nèi)信用證

即期信用證、延期付款信用證和議付信用證；國際信用證

跟單信用證與光票信用證；可撤銷信用證與不可撤銷信用證；電開信用證和信開信用證；即期付款信用證、議付信用證、延期付款信用證與假遠(yuǎn)期信用證；可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證；背對(duì)背信用證與對(duì)開信用證；循環(huán)信用證等2021/5/920流通性不同國內(nèi)信用證

不可撤消，不可轉(zhuǎn)讓；國際信用證

有可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證兩種。2021/5/921信用證的期限不同國內(nèi)信用證

有效期最長不超過6個(gè)月；國際信用證

沒有規(guī)定最長有效期。2021/5/922開證申請(qǐng)人資格審查1．申請(qǐng)人在本行開立人民幣基本存款帳戶或一般存款帳戶，并已有良好的信譽(yù)往來；2．以真實(shí)合法的商品交易為基礎(chǔ)，并在購銷合同注明以信用證作為結(jié)算方式；3．申請(qǐng)人資信狀況良好，具有到期支付信用證款項(xiàng)的能力；4．開證行應(yīng)按照申請(qǐng)人信用等級(jí)收取開證金額一定比例的保證金,其余部分能提供抵押、質(zhì)押、第三方保證等。2021/5/923我行國內(nèi)信用證的優(yōu)勢(shì)目前各家銀行的國內(nèi)信用證的開證、通知、議付只能在各自系統(tǒng)中開立，和小銀行相比，建行有全國網(wǎng)點(diǎn)分布的優(yōu)勢(shì)。由于我行采用電開的方式開立國內(nèi)信用證（在DCC系統(tǒng)中開立），和信開的方式相比，電開的優(yōu)勢(shì)是速度快，信用證開出后立即到達(dá)通知行。2021/5/924國內(nèi)信用證目標(biāo)客戶群分析凡是有國內(nèi)采購業(yè)務(wù)的客戶，都可以使用國內(nèi)信用證；有保障交易安全需求的客戶；使用過國際信用證的客戶，更易于向其營銷國內(nèi)信用證；有融資需求的客戶。2021/5/925案例一：由于交易習(xí)慣而采用信用證結(jié)算方式某大型家電制造企業(yè)每年需要采購大量液晶顯示屏，由于其供貨商也就是顯示屏生產(chǎn)商已在大陸辦廠，該企業(yè)已經(jīng)將90%采購轉(zhuǎn)移到了國內(nèi)，因此原來的進(jìn)口開證需求也轉(zhuǎn)變成了國內(nèi)信用證需求。2021/5/926案例二：把國內(nèi)信用證做為融資支付手段某企業(yè)需要向它的一個(gè)異地的供貨商支付貨款，則通過給供貨商開立一筆可議付的延期國內(nèi)信用證，當(dāng)供貨商收到該證后，即可憑信用證要求的單據(jù)在當(dāng)?shù)亟ㄐ修k理議付，拿到資金。2021/5/927案例三：利用國內(nèi)信用證保障交易功能因?yàn)閲鴥?nèi)信用證是有條件的付款，只有單證相符的情況下才需要付款，保障買方資金安全，防止賣方收款不發(fā)貨、以次充好、以少冒多等違約現(xiàn)象的發(fā)生。2021/5/928三、國內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹（一）備貨融資（二）應(yīng)收款買斷（三）贖單融資2021/5/929備貨融資用于給信用證受益人融資；是指銀行在信用證受益人提交單據(jù)前，銀行向其提供專項(xiàng)用于該信用證項(xiàng)下備貨資金的融資行為。其主要還款來源是開證行未來對(duì)該信用證的付款。2021/5/930應(yīng)收款買斷用于給信用證受益人融資，屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；是指銀行在收到開證行發(fā)出的到