鄂州糧食現(xiàn)代物流中心項目建設投資可行性研究報告

鄂州糧食現(xiàn)代物流中心資金申請報告鄂州糧食現(xiàn)代物流中心項目資金申請報告目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章 項目單位基本情況 11.1項目名稱 11.2項目建設單位基本情況 11.3項目建設單位簡介 11.4項目建設單位財務狀況 21.4.1項目單位近三年經營狀況 21.4.2項目單位近三年財務狀況 2第二章 項目基本情況和基礎條件分析 32.1項目基本情況 32.1.1項目建設性質 32.1.2建設內容和規(guī)模 32.2項目建設條件分析 32.2.1項目建設進展情況 32.2.2交通情況 42.2.3氣候情況 42.2.4環(huán)境保護 42.2.5節(jié)能措施 62.2.6公用設施及施工條件 72.2.7所在地區(qū)支持條件 72.2.8勞動保護、安全防護 72.2.9消防 82.2.10組織人員落實 92.2.11資金落實 92.3工期安排 92.3.1建設進度安排原則 92.3.1建設進度安排計劃 10第三章 項目市場分析 123.1糧食產量及預測 123.2糧食庫存分析預測 133.3糧食流通分析預測 143.4鄂州市及周邊市場分析 163.5鄂州市糧食流量及流向分析 163.6項目市場分析 17第四章 項目設計方案 184.1項目的組成 184.2主要技術參數(shù) 184.3技術方案 184.3.1倉儲工藝設計 184.3.2糧情檢測系統(tǒng) 204.4工程方案 204.4.1建筑設計 204.4.2結構設計 224.4.3電氣技術設計 224.4.4消防設計 234.4.5給排水技術設計方案 244.5勞動定員 244.6項目總平面圖 24第五章 項目投資估算、融資方案及財務評價 255.1項目投資估算 255.1.1投資估算依據(jù) 255.1.2建設投資估算 265.1.3流動資金估算 285.1.4建設期利息 295.2項目總投資 295.3資金來源與融資方案 295.3.1融資主體 295.3.2項目資本金的來源渠道和籌措方式 295.3.3項目債務資金的來源渠道和籌措方式 305.3.4資金結構分析 305.3.5融資風險分析 305.4財務評價 315.4.1概述 315.4.2基礎數(shù)據(jù)與參數(shù) 315.4.3營業(yè)收入 335.4.4經營成本與總成本 335.4.5盈利能力分析 355.4.6償債能力分析 365.4.7財務生存能力分析 37第六章 項目風險分析及控制風險措施 386.1概述 386.2盈虧平衡分析 386.3敏感性分析 386.4風險分析 406.4.1風險識別 406.4.2風險評價與風險應對 41第七章 項目招標內容 457.1招投標依據(jù) 457.2招標范圍 457.3招標組織形式 457.4招標方式 45附件目錄：1、湖北省企業(yè)投資項目備案證2、土地使用證書3、環(huán)保部門出具的項目環(huán)境影響評價的審批意見4、建設工程規(guī)劃許可證5、企業(yè)自有資金證明6、糧食倉儲設施建設儲備項目基本情況及施工合同付款條款7、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照8、企業(yè)近三年財務狀況9、項目真實性聲明10、銀行信貸支持說明11、總平面圖第八章環(huán)境影響評價編制單位：國家糧食儲備局武漢科學研究設計院PAGE48項目單位基本情況1.1項目名稱項目名稱：鄂州糧食現(xiàn)代物流中心項目建設地址：湖北省鄂州經濟開發(fā)區(qū)老火車站1.2項目建設單位基本情況單位名稱：鄂州樊口國家糧食儲備庫法人代表：肖生紅法定地址：鄂州市武昌大道6號經濟類型：國有企業(yè)1.3項目建設單位簡介鄂州樊口國家糧食儲備庫始建于1958年,前稱樊口糧食儲運站,是1996年9月國家糧食儲備局批準掛牌的第二批國家糧食儲備庫。全庫占地面積6萬平方米，現(xiàn)有倉庫19棟，簡易貨棚倉6棟，容量1.1億斤，常年糧食儲存量8000萬斤。固定資產972.1萬元，流動資3571.6萬元。糧庫現(xiàn)有干部員工69人，是以儲存中央、省、市三級儲備糧為主要業(yè)務的國有糧食倉儲企業(yè)。我?guī)靾猿忠怨茏?、管好中央儲備糧及各級儲備糧為中心，以深化企業(yè)改革為重點，以強化管理、科技興儲為手段，以建設“五化”標準的新型糧庫為目標，糧庫各項工程呈現(xiàn)出了良好的發(fā)展態(tài)勢，儲糧規(guī)范化管理水平，科學儲糧水平得到了長足發(fā)展。曾多次獲省“十強儲運企業(yè)”、“十佳糧食儲備庫”、“一符四無先進單位”、“鄂州市最佳文明單位”等光榮稱號。1.4項目建設單位財務狀況該庫資產總額4613萬元，其中：流動資產3572萬元，固定資產972萬元，負債總額3790萬元。資產負債率82%。所有者權益總額822萬元。1.4.1項目單位近三經營狀況企業(yè)近三年經營狀況良好。1.4.2項目單位近三年財務狀況2007年度實現(xiàn)政策性補貼收入、其他收入、銷售收入2380萬元，實現(xiàn)利潤60萬元。所有者權益60萬元。2008年度實現(xiàn)政策性補貼收入、其他收入、銷售收入8440萬元，實現(xiàn)利潤30萬元。所有者權益30萬元。2009年度實現(xiàn)政策性補貼收入、其他收入、銷售收入4195萬元，實現(xiàn)利潤2萬元。所有權益2萬元。

項目基本情況和基礎條件分析2.1項目基本情況2.1.1項目建設性質該項目為擴建項目。2.1.2建設內容和規(guī)模（1）項目倉儲規(guī)模：2500萬公斤。（2）建設內容工程類別子項名稱規(guī)格建筑面積(m2)數(shù)量備注倉儲工程平房倉21m×60m63005棟2.5萬噸附屬工程器材庫24×30m720藥品庫8m×7.25m58機械罩棚24m×30m720地磅房4m×3.5m141棟加壓泵房6m×7.16m431棟消防水池11m×12m1321座門房6m×6m361棟公用工程配電房9m×12.8m116堆場40m×90m3600公共廁所58.81棟辦公生活設施綜合辦公樓12001棟食堂浴室18m×30m5401棟2.2項目建設條件分析2.2.1項目建設進展情況本項目現(xiàn)已落實建設用地。項目的建設手續(xù)已辦理，環(huán)境影響已作評價，規(guī)劃許可證已辦理。該項目按計劃開展后續(xù)工程建設。2.2.2交通情況鄂州地理位置優(yōu)越，在長江流域處于“得中”地位。萬里長江依市而過，境內江岸線長達90公里，有大小港口5座，江海直達，常年可泊5000噸級輪船。106國道縱貫市區(qū)南北，武（昌）九（江）鐵路、316國道和宜（昌）黃（石）一級公路三線并行，橫穿鄂州東西。這種“江湖海直通、水鐵公聯(lián)運”的優(yōu)勢，使鄂州得以成為鄂東南地區(qū)的水陸交通樞紐。正在興建的武漢—鄂州—黃石城際鐵路，也進一步縮短了鄂州與武漢間的時間距離。鄂州糧食現(xiàn)代物流中心項目坐落于鄂州經濟開發(fā)區(qū)老火車站內，距離鐵路專用線50米，距離長江碼頭1公里，距離316國道1公里，旁邊有大通運業(yè)有限公司火車站貨運分公司。2.2.3氣候情況項目所在地屬亞熱帶季風氣候區(qū)，季風氣候明顯，冬冷夏熱，四季分明，雨量充沛，光照充足，無霜期長，嚴冬暑期時間短。年均氣溫17.0℃，最低月在元月，最高月在八月；年平均降水量為1282.8毫米，年際變化大；秋、冬兩季主導風向是偏北風，春、夏兩季主導風向是偏東風。2.2.4環(huán)境保護本項目已做環(huán)評報告。（1）執(zhí)行標準地表水質量執(zhí)行《地表水環(huán)境質量標準》（GB3838-2002）Ⅳ類標準；環(huán)境空氣質量執(zhí)行《環(huán)境空氣質量標準》（GB3095-1996）二級標準；聲學環(huán)境執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》（GB3096-93）2類標準。污水污染物排放執(zhí)行《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）一級標準，具備城市污水處理廠接管條件后，可執(zhí)行城市污水處理廠接管標準；工業(yè)廢水達到國家工業(yè)一級排放標準；廠界噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲排放標準》（GB12348-90）Ⅱ類標準；建筑施工廠界噪聲執(zhí)行《建筑施工場界噪聲限值》（GB12523-90）規(guī)定；固體廢棄物：一般固體廢棄物處置執(zhí)行《一般工業(yè)固體廢物貯存、處置污染控制標準》（GB189599-2001）。（2）環(huán)境保護與治理措施室外排水實行雨污分流。達到《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）一級標準后，排入市政污水管網(wǎng)。選用優(yōu)質設備，對產生噪聲的主要設備進行合理布局，并采取有效的隔音、減振措施，同時保證廠區(qū)綠化面積，加強綠化管理措施，確保廠界噪聲排放滿足《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲排放標準》（GB12348-90）Ⅱ類標準。固體廢棄物實行分類收集。一般生產固體廢棄物由廠家進行回收利用。生活垃圾分類袋裝，由專人及時清理，送城市垃圾中轉站集中處理。項目施工期間，加強施工現(xiàn)場的環(huán)境管理，設置臨時施工廢水沉淀池，清水回收利用。注意控制施工現(xiàn)場的揚塵污染，由專人灑水抑塵。嚴格執(zhí)行《建筑施工場界噪聲限值》（GB12523-90）和《合肥市噪聲污染防治條例》中的有關規(guī)定，避免施工擾民現(xiàn)象的發(fā)生；項目竣工試生產三個月內申請該項目的竣工環(huán)境保護驗收，合格后正式投入使用。2.2.5節(jié)能措施本項目的建設本著合理利用能源、提高能源利用效率的原則，依據(jù)國家合理用能標準和節(jié)能設計規(guī)范進行。在建設的各個環(huán)節(jié)中力爭采取合理有效的節(jié)能措施，以達到合理利用能源、提高能源利用效率的目的。(1)采用先進的技術與裝備，技術路線簡捷，設備布置緊湊、合理，避免生產工藝中能量的不合理轉換；(2)合理布置廠區(qū)格局，減少物流距離，提高設備利用率，減少能源消耗；(3)嚴格管理，采用高效、先進的生產管理控制系統(tǒng)，合理安排生產，實現(xiàn)設備滿負荷、連續(xù)生產，減少設備空轉、大馬拉小車等不合理現(xiàn)象的發(fā)生，減少浪費能源；(4)建筑節(jié)能按行業(yè)有關規(guī)范執(zhí)行，要采用新技術、新材料，采取節(jié)能措施。結合項目所在地理位置及自然條件，采用合理、有效的建筑節(jié)能措施，如合理的建筑布局、合理采光、新材料的利用、加強夏季自然通風和冬季保暖措施、減少通風和空調設備運行等等；(5)安裝的靜電電容器容量，補償?shù)钠髽I(yè)的總平均功率因素為0.96；(6)照明設計在條件許可的場所安裝節(jié)能燈；(7)加強節(jié)能宣傳教育，全員樹立節(jié)能降耗觀念。2.2.6公用設施及施工條件（1）供水鄂州市區(qū)建有自來水廠兩座，日供水40萬噸。項目場址已建成完善的市政供水設施。因此，本項目的生產、生活用水供應有可靠保證。（2）供電鄂州地處華中電網(wǎng)中部,電力供應充足，市區(qū)現(xiàn)有220千伏、110千伏變電站各2座。項目供電條件已具備。（3）通訊項目所需電信線路均已配備齊全。（4）排水項目場址已建成完善的市政排水設施。2.2.7所在地區(qū)支持條件依法交納的所得稅，由同級財政比照高新技術開發(fā)區(qū)的優(yōu)惠政策，將上交部分補給企業(yè)，以資鼓勵；充分保證企業(yè)的供水、供電、供氣、通信等；企業(yè)在生產經營、項目招投標、業(yè)務承接、人才招聘方面依法享有充分的自主權。2.2.8勞動保護、安全防護為了貫徹執(zhí)行“安全第一，預防為主”的方針，確保工程投產后符合安全衛(wèi)生的要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，促進生產與發(fā)展，本項目嚴格執(zhí)行國家有關勞動保護和安全防護標準及相關法規(guī)、規(guī)范和規(guī)定。(1)主要生產車間設備布置均留有合理的操作和維修空間。(2)樓梯及操作平臺均設有防護欄桿。(3)對生產過程中產生噪音采取防治措施，使之控制在規(guī)定范圍內。(4)車間內設有更衣室。(5)對生產車間要加強通風。(6)操作人員在上崗前應接受有關的安全生產教育，未經培訓的新工人，實習人中和臨時工等不得頂崗單獨操作，廠內應制定有關安全操作規(guī)章制度。(7)全廠設有消防系統(tǒng)，車間及各建筑物配備防炎措施，操作人員應接受系統(tǒng)消防知識的培訓并定期進行消防訓練和演習。(8)車間內所有傳動設備配有防護罩，各種電器設備必須接地。(9)操作人員在上崗前應接受有關的安全生產教育，未經培訓的新工人、實習人員和臨時工等不得頂崗單獨操作，廠內應制定有關安全操作規(guī)章制度。(10)對高溫設備及管道要采取保溫，使其表面溫度降至50℃以下，以防燙傷。2.2.9消防本項目已辦理消防手續(xù)。本工程無須設立獨立的企業(yè)消防站（隊），但企業(yè)內應具有專職消防人員編制。按《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16-87規(guī)定進行設計。室內外消防均為消火栓滅火系統(tǒng)，另外配備適當數(shù)量的泡沫滅火器輔助消防。本工程消防用水接自來水管道。設置疏散指示標志、事故廣播、通訊、自動報警、消防水泵。在車間、庫房、綜合辦公樓設置火災探測器，手動報警開關。在值班室設置火災報警盤，接收各火災探測器、手動報警開關的火情信號，在盤上顯示火警位置，并發(fā)出聲光報警。2.2.10組織人員落實本項目已成立專班負責項目建設，管理人員也具備。2.2.11資金落實本項目建設資金企業(yè)自籌和銀行貸款部分已落實。2.3工期安排2.3.1建設進度安排原則為縮短項目建設周期，使項目早建成、早投產、早見效，項目從可研、設計、施工、安裝、調試按計劃在1年內完成。時間從2010年7月開始計算。2.3.1建設進度安排計劃工程實施進度見表2-1。工程建設進度安排如下：1、2010年7月完成項目可行性報告的編制和評審。2、2010年8月完成施工圖設計3、2010年9月完成場地平整工程。4、2010年9月完成工程招標工作5、2010年10月—2011年7月完成儲備庫區(qū)建設工程。6、2011年8月投入運營。

表2-1項目實施進度計劃表(單位：月)項目2010年2011年789101112123456781.可行性報告的編制和評審2.施工圖設計3.場地平整4.工程招標5.工程建設6.投入運營

項目市場分析3.1糧食產量及預測2008年全國糧食總產達52870.9萬噸，比2007年50160.3萬噸增產2710.6萬噸，是繼2004年以來連續(xù)5年增產，糧食生產出現(xiàn)了重要轉機。一是糧食播種面積連續(xù)5年上升；二是糧食總產突破歷史最高水平；三是糧食單產創(chuàng)歷史新高；四是夏糧、早稻、秋糧季季增產；五是四大糧食品種全部增產。2008年豐收大背景下，我國糧食收購量顯著增加。2008年糧食收購量3094.18萬噸，比2007年糧食收購量2033.48萬噸增加1060.7萬噸。湖北省2008年糧食總產達2227.2萬噸，比2007年2185.4萬噸增產41.8萬噸。2008年，商品糧數(shù)量進一步增加，糧食商品率也有所提高。全國糧食商品量約19450萬噸，商品率為40%，其中糧食主產區(qū)商品率提高較多。2007年，省際間糧食購銷量在11000萬噸左右，廣東、浙江和福建三省糧食省外凈購進數(shù)量仍然較大，黑龍江、吉林、河南三省糧食的省外凈銷量也較大，糧食物流空間有增無減。從全國來看，2008年糧食收購量比2007年增多的主產區(qū)有安徽、湖北、江蘇和湖南，國有糧食企業(yè)收購總量在商品量的50%左右，仍然發(fā)揮著主渠道作用。2008年糧食銷售量3064.96萬噸，比2007年糧食銷售量2591.65萬噸增加473.31萬噸，仍處于較高水平。從生產情況看，近幾年各地區(qū)糧食生產呈現(xiàn)良好的發(fā)展局面，如果不出現(xiàn)重大的自然災害，今年糧食產量將和上年持平；從消費情況來看，近幾年我國糧食消費量一直保持平穩(wěn)增長的態(tài)勢，糧食產量仍存在一定缺口。3.2糧食庫存分析預測從庫存情況來看，經過近兩年的補充，國家掌握了較為充足的儲備，地方儲備也得到充實增加，確保市場供給沒有問題。持續(xù)三年增產，農民手中的存糧也比較充足，除小麥外，由于農民惜售，當前農民手中的玉米、稻谷相比上年同期增加。當然庫存結構存在不合理，小麥庫存較大，又主要掌握在國家手中，稻谷庫存水平有所降低，玉米庫存不足，北方庫存水平較高，南方銷區(qū)小麥、玉米品種庫存較少，小麥社會商品糧源不足等。從供給關系來看，經過連續(xù)三年的豐收增產，國內糧食供給不斷提升，國內糧食市場已從“總量供給矛盾”轉為“結構供給矛盾”，主要體現(xiàn)在：一是年際間糧食品種產需變化較大，不同年度糧食品種生產變化，需求增長也隨之變動，年度內品種產需供求矛盾較大，“賣糧難”、“買糧難”交替出現(xiàn)；二是糧食產需區(qū)域變化，生產重心北移，產區(qū)可供調出的糧食越來越少，銷區(qū)不斷擴大，缺口數(shù)量不斷增加，區(qū)域間糧食供求矛盾比較突出；三是供給結構平衡難度越來越大，產銷區(qū)之間、品種之間、季節(jié)之間的供給矛盾不斷顯現(xiàn)，矛盾越來越突出。四是供給比重發(fā)生變化，在糧食總產量中，稻谷比重下降，產量提升較難；小麥增產幅度大，生產形勢比較穩(wěn)定，所占比重穩(wěn)定；玉米所占比重提高，產量逐年增加，但不及需求增長快。近幾年，國家利用國債資金新建了1000多億斤倉容的國家糧食儲備庫，在保證內需的同時，也為糧食的進出口以及國防需要提供了強有力的保障。但由于糧食連年豐收，現(xiàn)有倉容嚴重不足，存儲矛盾突出。仍有糧食因倉容有限無能力收購，仍留在農戶家中?，F(xiàn)有的倉容與糧食主產區(qū)連年豐收的的糧食之間的矛盾日趨突出，擴建倉容對促進本地區(qū)及相鄰地區(qū)日益增長的糧食購銷量，順利實施退耕還林還草工程，減輕倉容缺口，保持本地區(qū)社會經濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展有十分重要的作用。3.3糧食流通分析預測國務院《關于完善糧食流通體制改革政策措施的意見》中明確提出，要完善糧食市場體系建設。做好糧食市場體系建設布局規(guī)劃，規(guī)范市場交易規(guī)則，完善市場服務功能，引導企業(yè)入市交易。重點扶持大宗糧食品種的區(qū)域性、專業(yè)性和成品糧油批發(fā)市場，加快大中城市成品糧油交易市場建設。我國實行糧食“四散”化流通是大勢所趨，國外發(fā)達國家已經成功運行了幾十年，是公認的裝卸迅速、效率高、損失少的流通體系，同時可以帶動農業(yè)生產、交通運輸、出口貿易等一系列產業(yè)步入良性循環(huán)的軌道，代表著先進的生產力。盡快地完善和實施“四散”化流通，能減少損失，降低流通成本，進一步提高我國糧食的國際市場競爭力。糧食是關系國計民生的重要戰(zhàn)略性商品，糧食供求平衡和保障糧食安全關系到改革，發(fā)展和穩(wěn)定大局。糧食現(xiàn)代物流是采用現(xiàn)代供應鏈管理和信息技術，將糧食的收購、中轉、儲存、運輸、加工、配送等環(huán)節(jié)有機結合，進行資源整合一體化運作，通過計劃、控制和系統(tǒng)化管理，實現(xiàn)用戶要求的全過程。糧食現(xiàn)代物流的重要標志是糧食流向合理化、流通過程系統(tǒng)化、流通設施現(xiàn)代化、儲運裝卸“四散化”。糧食現(xiàn)代物流設施是發(fā)展糧食現(xiàn)代物流的重要基礎和條件，主要包括糧食收購、中轉、倉儲、加工、運輸、裝卸、信息和檢測等設施。《中共中央、國務院關于促進中部地區(qū)崛起的若干意見》（中發(fā)[2006]10號）中特別提出“構建以武漢、鄭州等全國性市場為中心，以區(qū)域性重點市場為骨干，以現(xiàn)有地方特色的專業(yè)市場為補充，現(xiàn)貨市場和期貨市場相結合的市場體系”和“重點發(fā)展糧食及鮮活農產品、重要生產資料及工業(yè)品市場”。為落實中共中央、國務院這一戰(zhàn)略決策，國家有關部門出臺的加快糧食物流加工企業(yè)發(fā)展的一系列批示和政策，為各地政府、有關企業(yè)規(guī)劃搞好糧食物流設施建設指明了努力的方向，給予了良好的外部環(huán)境?！秶鴦赵宏P于完善糧食流通改革政策措施意見》（國發(fā)[2006]16號）對糧食流通體制改革政策提和糧食物流提出了指導性意見。國家發(fā)改委和國家糧食局在“十一五”糧食現(xiàn)代物流建設規(guī)劃中明確了要在東北、華東、華中、華南、西南建設糧食現(xiàn)代物流基地。國家及有關部門的重要決策，有利于湖北省、鄂州市整合糧食流通基礎設施和相關資源，發(fā)揮糧食資源優(yōu)勢和交通、區(qū)位優(yōu)勢，促進區(qū)域經濟協(xié)調發(fā)展，對促進糧食生產、加工和產銷銜接，搞活糧食流通具有重要作用3.4鄂州市及周邊市場分析鄂州農業(yè)向稱發(fā)達，是名副其實的江南魚米之鄉(xiāng)。全市地勢東南高，西北低，由丘陵、平原、湖區(qū)組成，尤以湖泊眾多而著稱，號作“百湖之市”。鄂州市屬亞熱帶季風氣候過渡區(qū)，四季分明。土地肥沃，雨量充沛，氣候溫和，具有發(fā)展種養(yǎng)業(yè)的良好條件。全市有稻、麥、豆等農作物品種200多個，銀魚、胭脂魚、螃蟹等水生動物100余種，蓮、菱、芡實等水生植物20多種，豬、牛、羊等畜禽品種近百個，楊、柳、松等樹木數(shù)百種，主產糧、棉、油，也是湖北省珍珠、螃蟹、茭頭等農副產品的重要出口基地。鄂州市糧食產品在30萬噸以上。周邊的咸寧、黃岡、黃石也是重要的產量基地，咸寧市糧食產量過百萬噸，黃岡糧食產量達到300萬噸，黃石市糧食產量也達到80萬噸。3.5鄂州市糧食流量及流向分析根據(jù)2007年相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)，該年度鄂州市糧食流通量超過20萬噸，流出的品種主要為水稻和大米、油菜籽，流入的品種主要為小麥、玉米。鄂州以鐵路、水路、公路為載體的五大物流向及流量：一是通過鐵路運達粵、桂、閩、瓊等東南沿海方向，占鄂州糧食物流量的73.1%；二是通過長江運達江、浙、滬等長三角方向，占鄂州糧食物流量的15.6%；三是通過公路運達湖北省內武漢、黃石等地區(qū)，占鄂州糧食物流量的11.3%。3.6項目市場分析鄂州市位于湖北省東部，長江中游南岸，西接“九省通衢”武漢，東連“礦冶之城”黃石，北與黃岡隔江相望，南同咸寧三頻湖毗鄰。特殊的地理位置決定了鄂州市糧食物流的優(yōu)勢。隨著鄂州市國民經濟穩(wěn)步健康地發(fā)展和交通基礎設施的逐步完善，使鄂州市的區(qū)位優(yōu)勢更加明顯。為促進鄂州市及周邊地區(qū)糧食物流和糧食加工基礎建設，鄂州市糧食局根據(jù)鄂州市的優(yōu)勢和基礎條件，落實建設糧食現(xiàn)代物流項目。該項目得到了相關部門的支持，提出把該糧食現(xiàn)代物流中心建設成為國家和湖北省糧食現(xiàn)代物流的重要節(jié)點，納入全國糧食現(xiàn)代物流體系，成為鄂東地區(qū)大米、稻谷、小麥、面粉、面條、油脂及副產品、玉米流出和流入的現(xiàn)代糧食中心，輻射周邊地區(qū)及全國。該項目為鄂州樊口國家糧食儲備庫擴建項目，具有重要的儲藏和中轉功能。項目的建設，能使鄂州樊口國家糧食儲備庫更好地服務于國家宏觀經濟調控體系，發(fā)揮其國有糧食企業(yè)主渠道作用，服務“三農”，確保國家惠農政策落實到實處。同時，項目的建設也完善了鄂州樊口國家糧食儲備庫糧食購銷、調撥、加工、中轉等商業(yè)職能。

第十三章工程招投標項目設計方案4.1項目的組成鄂州糧食現(xiàn)代物流中心項目由糧食儲備、中轉等功能組成。4.2主要技術參數(shù)稻谷儲存期為2-3年，小麥為3年，設計按稻谷儲存期2年計算；4.3技術方案新建2.5萬噸平房倉等倉儲設施，配套計量設備、移動式風機、扒谷機、移動清理篩、移動裝倉機、環(huán)流熏蒸系統(tǒng)、糧情檢測預警系統(tǒng)、消防、配電等工程。4.3.1倉儲工藝設計（1）平房倉糧食集散、裝卸流程及作業(yè)設計技術方案接收系統(tǒng)工作能力50T/h：汽車（散糧）→計量→皮帶輸送機→清理→皮帶輸送機→散糧入倉；發(fā)放系統(tǒng)工作能力50T/h：平房倉→移動扒谷機→移動式皮帶輸送機→移動打包機（散糧汽車）計量→移動式皮帶輸送機→汽車、火車；（2）通風本工程儲糧通風采用下送上排的機械通風方式，平房倉采用通風均勻性良好,通風阻力小的地上籠，一機三道通風形式，排風系統(tǒng)采用上部固定軸流風機。(3)熏蒸采用混合氣體熏蒸法,直接采用PH3和CO2。熏蒸系統(tǒng)由環(huán)流熏蒸裝置、PH3熏蒸減壓釋放、計量裝置、PH3濃度檢測系統(tǒng)等組成，利用通風系統(tǒng)進行環(huán)流熏蒸。(4)機械設備根據(jù)生產要求，設備選用國內質優(yōu)價廉設備，機械設備見表4-1，通風設備環(huán)流熏蒸設備見表4-2。表4-1機械設備表序號名稱規(guī)格單位數(shù)量1移動式皮帶機L=15m50t/h臺52移動式皮帶機L=10m50t/h臺33移動式堆糧機L=15m50t/h臺24移動式清理篩50t/h臺35移動式打包機50t/h臺26吸糧機50t/h臺27移動扒谷機50t/h臺28清掃用具套19庫內散糧轉運車5T臺2表4-2通風熏蒸設備表序號名稱規(guī)格單位數(shù)量1軸流風機T35-11№50．75KW臺153移動通風機4-72-6C7．5KW臺54通風地上籠鍍鋅米12005熏蒸系統(tǒng)環(huán)流熏蒸裝置檢測儀、報警儀表PH3倉外發(fā)生器取樣裝置套16糧堆局部處理裝置套17走道板米7004.3.2糧情檢測系統(tǒng)該系統(tǒng)利用傳感器件（例如測溫電纜和測溫/測濕傳感器）隨時或定時采集糧溫數(shù)據(jù)，并按糧油中心局頒布的《儲糧機械通用技術規(guī)程》具體要求，采用獲得國家專利的糧情分析技術，能有效地進行糧情預測，提供保糧方案，避免人為操作誤差。它可以自動計算通風上下限，及進行聲光報警，并控制通風設備的啟動、停止。同時可以完成不同的通風目的（降溫、降水、調質）；可用于不同糧種，選擇不同的糧溫參考點，可以連續(xù)監(jiān)測，捕捉通風時機，啟動和關閉通風設備；同時亦可以在通風過程中，隨時觀察通風計算的結果及糧溫、大氣的變化情況。4.4工程方案4.4.1建筑設計(1)設計指導思想體現(xiàn)企業(yè)文化和工作特點，項目設計以“一流的形象，一流的質量，一流的管理，一流的效益”市場形象為指導方針，在滿足功能的基礎上創(chuàng)造一個體現(xiàn)高科技水平、高效率并充分展示現(xiàn)代企業(yè)形象、人性化的儲備庫。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略考慮交易中心的長遠規(guī)劃，通過設計達到儲備庫真正可持續(xù)發(fā)展的目的。本工程從規(guī)劃到建筑單體設計力求創(chuàng)新，不僅滿足儲備、中轉功能的要求，而且在生活環(huán)境、工作環(huán)境、建筑格局上有所創(chuàng)新。建筑設計力求打破傳統(tǒng)工業(yè)建筑給人留下的形象格局，努力注入新的設計理念，總結這幾年的建設經驗，結合該庫的實際情況，充分反映近幾年的科技成果。建筑物的核心是為人們創(chuàng)造一個工作場所，因此，本項目的設計應該站在人的角度，不僅要滿足功能上的要求及生產上量化的需要，更要為人提供一個舒適、高效的工作環(huán)境，另外，建筑在滿足生產技術的有效性、空間實用、舒適性的同時，注意生態(tài)的延續(xù)性，充分考慮有效地利用資源和節(jié)能。(2)新建平房倉新建平房倉采用密閉彩色鋼板門窗，屋面采用APP卷材二級防水，地面采用APP卷材防潮，內墻面采用剛性水泥砂漿防潮層，外墻采用防水涂料，保證儲糧安全。建筑特征表工程類別子項名稱規(guī)格建筑面積(m2)結構形式屋面防水倉儲工程平房倉21m跨6300鋼筋砼排架結構二級防水附屬工程器材庫24m×30m720磚混結構二級防水藥品庫7.25m×8m58磚混結構機械罩棚30m×24m720鋼結構地磅房14磚混結構二級防水水泵房43磚混結構二級防水消防水池132鋼筋混凝土結構門房36磚混結構二級防水公用工程配電房116磚混結構二級防水道路220厚混凝土圍墻、大門辦公生活設施辦公樓1200鋼筋砼框架結構二級防水食堂浴室540磚混結構4.4.2結構設計根據(jù)儲糧工藝要求，本工程結構設計如下：1、平房倉為排架結構，開間6米柱距，跨度21米，檐高8.4米，墻厚370mm，屋面采用1.5x6米的大型屋面板，鋼筋混凝土獨立基礎。2、辦公樓為鋼筋混凝土框架結構，鋼筋混凝土獨立基礎。3、其他附屬設施為磚混結構，鋼筋混凝土條形基礎。4、道路、曬場為220mm厚混凝土。4.4.3電氣技術設計（1）全廠供電系統(tǒng)選擇本項目供電要求適用于國家對糧食類加工廠一般供電要求，供電頻率為50Hz±5%。供電容量按100kVA估算，消防用電設備為二級負荷，其余為三級負荷。本次建設利用已有供電設施，不需要進行擴容低壓配電各子項供電電源引自低壓配電室，采用放射式與樹干式結合的配電系統(tǒng)供電，低壓采用380/220伏三相五線電源供電。照明系統(tǒng)電壓為380/220V，信號電壓為24V或12V，控制電壓為380V或220V。低壓配電室設低壓進線柜、饋電柜、照明柜和靜電電容器無功補償柜。（2）照明及燈具變電所、電氣室和控制室等選用熒光燈、道路照明選用高壓鈉燈，熒光燈配件選用快速起動型，并且功率因素不低于0.9。室內的照明根據(jù)作業(yè)的環(huán)境條件，分別選用三防（防水、防塵、防霧）照明裝置。戶外所有照明為五防密閉型照明裝置，其防護等級為IP55。（3）防雷接地根據(jù)規(guī)程，凡高超過15米的建筑物均按三級防雷設計。廠區(qū)低壓網(wǎng)絡采用TN-C和TN-C-S混合接地系統(tǒng)，接地電阻不大于4歐姆，所有進戶線均設重復接地。4.4.4消防設計（1）耐火等級和消防要求耐火等級為二級。消防車道凈寬不應小于3.50m，轉彎半徑不應小于8m，并設置照明。項目場區(qū)內設置有消防水池。（2）消防給水本項目室外消火栓最大用水量不低于20L/s，根據(jù)國家規(guī)范規(guī)定，在相應部位設置相應滅火級別的干粉滅火器。（3）設備安裝室內消防栓栓口中心距地1100mm暗設。消火栓出水方向與安裝墻面垂直。消火栓水槍充實水柱長度不得小于10m水柱。消防供水干管上所設閥門在正常情況下必須開啟。消防供水立管在屋面上連接成環(huán)形，各立管間用閥門隔斷。4.4.5給排水技術設計方案（1）給水方案本項目從市政管網(wǎng)引入DN100給水管進入場區(qū)作為供水水源，給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置，室外給水管網(wǎng)上設一定數(shù)量室外消火栓，水壓按0.25MPa計。（2）排水方案項目污廢水排水量按給水量的90%計算。本工程排水系統(tǒng)采用雨、污分流。所有污水均在室外經處理后排入污水管網(wǎng)。屋面雨水均為有組織排水，經屋面雨水天溝、雨水斗收集后，沿外墻外側雨水管排入雨水管網(wǎng)。4.5勞動定員本項目擴建后需要增加員工17人，其中管理人員2人；技術人員3人，工人12人。4.6項目總平面圖

項目投資估算、融資方案及財務評價5.1項目投資估算5.1.1投資估算依據(jù)投資估算的依據(jù)如下：=1\*GB3①國家和輕工總會頒發(fā)的有關輕工業(yè)建設項目投資估算的有關規(guī)定=2\*GB3②《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表基礎·結構·屋面》（2008年）=3\*GB3③《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表裝飾·裝修》（2008年）=4\*GB3④《湖北省市政工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2008年）=5\*GB3⑤《湖北省安裝工程消耗量預算定額及單位估價表）》（2008年）的各相關分冊=6\*GB3⑥《湖北省土石方工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2008年）=7\*GB3⑦《湖北省建筑工程概算定額》（2006年）=8\*GB3⑧《湖北省建筑安裝工程費用定額》（2008年）=9\*GB3⑨《湖北省工程造價信息》（2010年7月）5.1.2建設投資估算建設投資由工程費用、工程建設其他費用和預備費三部分構成。其中工程費用又由建筑工程費、設備購置費（含工器具及生產家具購置費）、安裝工程費構成；工程建設其他費用包括固定資產其他費用、無形資產費用和其他資產費用；預備費包括基本預備費、漲價預備費。固定資產其他費用指工程建設其他費用中按規(guī)定將形成固定資產的費用。主要包括建設單位管理費、可行性研究費、研究試驗費、勘察設計費、環(huán)境影響評價費、場地準備及臨時設施費、引進技術和引進設備其他費、工程保險費、聯(lián)合試運轉費及綠化費等。無形資產費用系指將直接形成無形資產的建設投資，主要是專利權、非專利技術、商標權、土地使用權和商譽等。其它資產費用系指建設投資中除形成固定資產和無形資產以外的部分，如生產準備及開辦費等。建設投資估算見附表B1。建設投資總額為2533.22萬元。建筑工程費建筑工程費估算主要采用單位建筑工程投資估算法、單位實物工程量投資估算法和概算指標投資估算法進行估算。建筑工程費用估算表見附表B1-1。建筑工程費總額為1488.53萬元。設備及工器具購置費設備及工器具購置費包括設備的購置費、工器具購置費、現(xiàn)場制作非標準費、生產家具購置費和相應的運雜費。國內設備購置費按設備出廠價加運雜費計算。設備出廠價以主要設備生產廠家的最新報價為依據(jù)。備品備件按設備購置費的1%計算；運雜費按設備出廠價的6%計算。工器具及生產家具按設備購置費的1%計算。非標設備制作按設備購置費的5%計算。國內設備購置費估算表見附表B1-2。國內設備購置費總額為376.87萬元。安裝工程費估算安裝工程費按相關的安裝工程定額、取費標準和中國輕工總會發(fā)布的有關指標，采用安裝費率進行估算。安裝工程費用估算表見附表B1-4。安裝工程費估算總額為24.62萬元。工程建設其他費用估算工程建設其他費用按各項費用科目的費率或者取費標準估算。建設單位管理費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.8%計算?？辈煸O計費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的1.0%計算。工程建設監(jiān)理費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.8%計算。工程保險費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.35%計算。開辦費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.2%計算。辦公及生活家具購置費按勞動定員17人，800元/人計算。生產職工培訓費按2000元/人計算，培訓人數(shù)按5人考慮。工程建設其他費用估算表見附表B1-5。工程建設其他費用總額為522.57萬元。預備費預備費包括基本預備費和漲價預備費。基本預備費以建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設其他費用之和為計算基數(shù)，乘以基本預備費率進行計算。基本預備費率國內配套部分按5%計算，引進部分按2%計算?；绢A備費總額為120.63萬元。漲價預備費以建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和為計算基數(shù)，乘以漲價預備費率進行計算。由于進年來我國的物價呈上漲趨勢，故本估算中在預備費中考慮了價格上漲指數(shù)，并計入基本預備費。5.1.3流動資金估算流動資金估算見附表B4。流動資金估算是按分項詳細估算法估算的。達到設計綱領年份的流動資金需要額為22.39萬元。5.1.4建設期利息建設期利息計算見附表B3。建設期利息為44.55萬元。5.2項目總投資項目總投資2600.16萬元，其中建設投資2533.22萬元，建設期利息44.55萬元，流動資金22.39萬元。5.3資金來源與融資方案5.3.1融資主體本項目為既有項目法人。項目法人：鄂州市樊口國家糧食儲備庫。5.3.2項目資本金的來源渠道和籌措方式按國發(fā)［1996］35號文件精神，結合本項目的實際情況，本項目的資本金認繳比例確定為總投資的42.31%。本項目建設投資2533.22萬元，建設期利息44.55萬元，流動資金投資為22.39萬元，認繳資本金數(shù)量為1100.16萬元，占總投資的42.31%。按項目實施進度按比例逐年認繳，并存入指定銀行。資本金落實情況見附件。5.3.3項目債務資金的來源渠道和籌措方式債務資金是項目投資中除資本金外，需要從金融市場借入的資金。本項目申請銀行建設投資借款1500萬元，無流動資金借款。項目總投資使用計劃與資金籌措見附表B5。5.3.4資金結構分析資金結構包括項目資本金。與項目債務資金的比例、項目資本金內部結構比例和項目債務資金內部結構的比例。項目資本金與項目債務資金分別為1100.16萬元和1500萬元，其比例為0.73：1。項目資本金建設投資、建設期利息部分與流動資金部分分別為1077.77萬元和22.39萬元，其比例為48.13：1。項目債務資金建設投資、建設期利息部分與流動資金部分分別為1500萬元和0萬元。資金結構合理。5.3.5融資風險分析本項目融資風險主要包括資金供應分析和利率分析。資金供應分析本項目資本金部分主要是企業(yè)自有資金。，從企業(yè)提供的財務報表來看，完全能滿足要求。債務資金部分擬申請銀行貸款，已初步達成貸款意向，應進一步落實，確保貸款能按建設進度到位。利率風險分析本項目貸款采用固定利率。如果未來利率下降，項目的資金成本不能相應下降，相對資金成本將升高。從資金市場近十年的發(fā)展走勢來看，利率處在相對低的一個水平上，下降的可能性較小，上升的空間較大，利率風險較小。5.4財務評價5.4.1概述財務分析是在財務效益與費用的估算以及編制財務輔助報表的基礎上，編制財務報表，計算財務分析指標，考察和分析項目的盈利能力、償債能力和財務生存能力，判斷項目的財務可行性，明確項目對財務主體的價值以及對投資者的貢獻，為投資決策、融資決策及銀行審貸提供依據(jù)。5.4.2基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)財務基準收益率（ic）設定參考國家發(fā)展改革委、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》和相關行業(yè)的財務基準收益率，并考慮本行業(yè)的平均收益水平和項目的風險因素，財務基準收益率（ic）設定為8%。資本金內部收益率根據(jù)企業(yè)的要求，資本金內部收益率應大于銀行貸款利率，考慮資金機會成本，應大于8%。利息備付率和償債備付率利息備付率不宜低于2，償債備付率不宜低于1.3。利率本項目借款利率采用固定利率，建設投資借款年利率按5.94%計算，流動資金借款年利率按5.31%計算。項目計算期項目計算期確定為12年，其中建設期按1年計算，生產運營期按11年計算。財務價格本項目財務價格采用固定價格。固定價格是根據(jù)財務評價的定價原則和市場預測的情況，并結合企業(yè)的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎，預測到經營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。本項目財務價格采用固定價格。固定價格是根據(jù)財務評價的定價原則和市場預測的情況，并結合企業(yè)的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎，預測到經營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。序號項目單位價格備注一投入物低值易耗品t3.00電（度）度0.59水（噸）t1.89二產出物儲糧補貼元/t80輪換收入元/t60自營業(yè)務收入元/t225.4.3營業(yè)收入產品銷售價格是根據(jù)財務評價的定價原則，根據(jù)近期市場實現(xiàn)的價格為基礎進行預測。年營業(yè)稅金及附加按國家規(guī)定計算。本項目需繳納營業(yè)稅、增值稅，同時繳納城市維護建設稅和教育費附加，城市維護建設稅和教育費附加分別按增值稅額和營業(yè)稅額之和的7%和3%計算。年營業(yè)收入和經營稅金及附加估算見附表B6。達到設計綱領年份的營業(yè)收入431.00萬元，年營業(yè)稅金及附加估算額為12.71萬元。5.4.4經營成本與總成本本項目成本計算采用生產要素估算法。總成本費用估算見附表B7。成本估算說明如下：1外購原材料、輔助材料費外購原材料、輔助材料費估算見附表B7基1。達到設計綱領年份的原材料、輔助材料費總額為7.50萬元。2燃料及動力費燃料及動力費估算見附表B7基2。達到設計綱領年份的燃料及動力費總額為2.97萬元。3工資及福利費項目勞動定員17人，其中技術人員3人，工資按30000元/人·年計算，管理人員2人，工資按30000元/人·年計算，生產工人12人，工資按18000元/人·年計算，工資總額為36.60萬元。根據(jù)有關文件規(guī)定，本項目的福利費按工資總額的14%計算，年福利總額5.12萬元。生產運營期各年工資及福利估算詳見附表B7基5。年工資及福利費總額為41.72萬元。4折舊費估算固定資產折舊采用分類折舊，殘值率為5%。房屋、建（構）筑物原值為1672.00萬元，按30年折舊，年折舊額為52.95萬元，設備原值為450.99萬元，按11年折舊，年折舊額為38.95萬元，年折舊費總額為91.90萬元。折舊費估算見附表B7基3。5攤銷費估算本項目無形資產（土地費用）為450萬元，按50年攤銷，年攤銷費為9萬元，其他資產為4.78萬元，按5年攤銷，年攤銷費為0.96萬元。年攤銷費總額為9.96萬元。無形資產及遞延資產攤銷費估算見附表B7基4。6修理費估算修理費按年折舊額的30%計算，每年為27.57萬元。7財務費用生產期長期借款利息計入總成本。8其他費用其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用。為簡化計算，該項費用按工資及福利費的50%計算，每年約為20.86萬元。土地使用費按0.5元/平方米計算，年土地使用費總額為1萬元。年其他費用總額為21.86萬元。5.4.5盈利能力分析項目的盈利能力分析，包括動態(tài)分析（折現(xiàn)現(xiàn)金流量）和靜態(tài)分析（非折現(xiàn)盈利能力分析）。項目投資現(xiàn)金流量分析項目投資現(xiàn)金流量分析見附表B9。根據(jù)附表B9計算如下評價指標：項目投資財務內部收益率（所得稅前）＝10.16%項目投資財務內部收益率（所得稅后）＝8.42%項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前）（ic＝8%）＝318.40萬元項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后）（ic＝8%）＝60.43萬元項目投資回收期（年）（所得稅前）＝9.07年項目投資回收期（年）（所得稅前）＝10.19年從計算結果可以看出FIRR>ic，F(xiàn)NPV>0,項目是可以接受的，應進一步進行融資后分析。項目資本金現(xiàn)金流量分析項目資本金現(xiàn)金流量分析見附表B10。根據(jù)附表B9計算如下評價指標：項目資本金內部收益率＝9.96%。利潤與利潤分配利潤與利潤分配分析見附表B12。利潤和利潤分配估算見附表B12。經計算，年平均利潤總額為162.10萬元，所得稅按利潤總額的25%計算，法定盈余公積金、任意盈余公積金分別按凈利潤和可供分配利潤的5%、5%計算。根據(jù)利潤與利潤分配表和現(xiàn)金流量表計算如下盈利能力指標：總投資收益率（ROI）=EBIT÷TL×100%=215.34÷2600.16×100%=8.28%項目資本金凈利潤率（ROE）=NP÷EC×100%=121.57÷1100.16×100%=11.05%從計算結果來看，總投資收益率、資本金利潤率大于行業(yè)平均水平，滿足投資者要求。5.4.6償債能力分析本項目按等額還本付息方式償還貸款，借款償還期暫按11年計算。借款還本付息計劃見附表B3。資產負債表見附表B14。利息備付率、償債備付率、資產負債率等指標計算分別見上述表格。從計算結果可以看出利息備付率在投產后的所用年份均大于2、償債備付率在投產后的所用年份均大于1.3、投產1年后的所用年份的資產負債率均小于0.5。滿足設定的最低可接受值，大于我國企業(yè)歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析的結果。5.4.7財務生存能力分析在項目（企業(yè)）運營期間，確保從各項經濟活動中得到足夠的凈現(xiàn)金流量是項目能夠維持生存的條件。財務生存能力分析亦稱資金平衡分析。財務計劃現(xiàn)金流量表見附表B13。根據(jù)計算結果，并結合借款償還平衡計劃，可以看出：各年累計盈余資金均遠大于零，沒有出現(xiàn)負值，并且在運營內，具有較大的經營凈現(xiàn)金流量（75.78萬元～95.64萬元），尤其在運營初期，就擁有足夠的經營凈現(xiàn)金流量。說明項目方案比較合理，能夠實現(xiàn)自身的資金平衡。

項目風險分析及控制風險措施6.1概述項目經濟評價所采用的基本變量都是對未來的預測和假設，因而具有不確定性。投資項目經濟風險是指由于不確定性的存在導致項目實施后偏離預期財務和經濟效益目標的可能性。6.2盈虧平衡分析達到設計綱領年份的固定成本為269.81萬元，可變成本為10.47萬元，年銷售收入為431.00萬元，年經營稅金及附加為12.71萬元。以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為BEP（%）=年固定總成本÷（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附加）×100%=269.81÷（431.00-19.96-51.07）×100%=66.16%由盈虧平衡分析可以看出，當項目生產能力利用率達到66.16%時，項目就能達到盈虧平衡，經營安全率遠于30%，有較強的抗經營風險能力。6.3敏感性分析由于本項目的項目財務內部收益率較高，故只對可能影響項目評價指標的主要不確定因素進行了單因素敏感性分析，敏感性分析的結果如表6-1。序號變化率-15%-10%-5%0%5%10%15%變化因素1基準折現(xiàn)率ic8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%2負荷7.42%8.36%9.28%10.16%11.03%11.88%12.70%3產品價格7.25%8.23%9.20%10.16%11.12%12.07%13.02%4主要原材料價格10.75%10.56%10.39%10.16%9.97%9.77%9.57%5建設投資13.15%12.19%11.14%10.16%9.26%8.42%7.78%表6－1敏感性分析表敏感性分析圖見圖B2。臨界點:敏感度系數(shù)和臨界點分