建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度

建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度一、概述為規(guī)范建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率、項(xiàng)目運(yùn)作效率和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，制定本《建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度》（以下簡稱“本制度”）二、適用范圍本制度適用于建設(shè)集團(tuán)企業(yè)所有工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理。三、財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)建設(shè)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)企業(yè)工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理，總經(jīng)理對財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目經(jīng)理對本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)。四、資金預(yù)算管理建設(shè)集團(tuán)企業(yè)在編制工程項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，應(yīng)在總預(yù)算中單獨(dú)列出項(xiàng)目預(yù)算。工程項(xiàng)目預(yù)算由項(xiàng)目經(jīng)理提出，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在資金預(yù)算管理過程中，各部門要嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目預(yù)算，不能隨意增加或減少項(xiàng)目預(yù)算。五、資金使用管理資金使用要按照慣例支付規(guī)定和財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行，同時(shí)要注意以下幾點(diǎn)：每日收、付現(xiàn)金一律存折，不得挪作他用；在簽訂合同時(shí)，要嚴(yán)格控制首付款比例，建議不超過30%；在工程項(xiàng)目驗(yàn)收后，審核驗(yàn)收合格證書，才能支付余款。六、資金監(jiān)督管理對工程項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理主要包括以下幾個方面：建立完善的資金監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對工程項(xiàng)目進(jìn)度及工程量的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)與預(yù)算計(jì)劃偏差的問題；每月運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表核對各項(xiàng)收支情況，剖析不正常支出情況；建立完善的制度，對大額資金支出進(jìn)行嚴(yán)格審核。七、資金收回管理資金收回主要是指全部或部分已用于工程項(xiàng)目的資金回收的管理。建設(shè)集團(tuán)企業(yè)在資金收回管理中應(yīng)該注意以下幾個方面：工程竣工后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)宣布工程項(xiàng)目完成，并按規(guī)定申請結(jié)算；財(cái)務(wù)部門及時(shí)審查結(jié)算申請，認(rèn)真核對結(jié)算賬單，以防工程項(xiàng)目超支與重復(fù)計(jì)帳；確定結(jié)算金額后需要進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)，并向工程項(xiàng)目的甲方提供結(jié)算賬單、發(fā)票、驗(yàn)收合格情況證明等手續(xù)。八、結(jié)項(xiàng)及驗(yàn)收管理在工程項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)向甲方提供工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報(bào)告及相關(guān)材料，經(jīng)甲方驗(yàn)收合格后，結(jié)項(xiàng)，并向財(cái)務(wù)部門提供申請結(jié)算的材料，進(jìn)行最后的結(jié)算。九、管理制度執(zhí)行評估建設(shè)集團(tuán)企業(yè)每年要對工程項(xiàng)目的管理制度進(jìn)行評估，對整個實(shí)施過程中存在的問題進(jìn)行分析，制定改進(jìn)方案并推動改進(jìn)。同時(shí)，要進(jìn)一步加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理制度的監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，杜絕違規(guī)操作。十、附則本制度的解釋權(quán)歸建設(shè)集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理辦公室所有。結(jié)語本制度是建設(shè)集團(tuán)企業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的基本法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)施的過程中，企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真貫徹本