礦業(yè)資金定額管理制度

礦業(yè)資金定額管理制度一、制度目的為規(guī)范礦業(yè)企業(yè)資金管理行為、提高資金使用效率和控制資金風(fēng)險，制定本制度。二、適用范圍礦業(yè)企業(yè)內(nèi)部所有資金管理活動。三、相關(guān)定義定額:是指礦業(yè)企業(yè)規(guī)定的資金使用金額上限。資金管理:是指礦業(yè)企業(yè)對現(xiàn)金、銀行存款、證券等各種財務(wù)資產(chǎn)的管理和運用。資金使用效率:是指礦業(yè)企業(yè)資金使用帶來的經(jīng)濟效益。資金風(fēng)險:是指資金運作過程中出現(xiàn)的虧損、欺詐、違規(guī)等風(fēng)險。四、管理要求礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定明確的定額管理制度，規(guī)定資金使用的各項條件、標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，并嚴(yán)格執(zhí)行。定額應(yīng)當(dāng)基于礦業(yè)企業(yè)年度預(yù)算或?qū)Y金使用情況的評估，確定相應(yīng)定額指導(dǎo)資金使用。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定定額執(zhí)行細(xì)則，確保各部門在實踐中執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立資金使用審批流程，對超過定額的資金支出進(jìn)行審批。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)對超過定額的資金支出進(jìn)行解釋說明，并報告進(jìn)一步處理。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)對定額制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時了解各部門資金使用情況。五、責(zé)任分工礦業(yè)企業(yè)總經(jīng)理：負(fù)責(zé)定額制度的制定、修改和監(jiān)督執(zhí)行情況。部門經(jīng)理：負(fù)責(zé)定額執(zhí)行細(xì)則的制定和監(jiān)督部門內(nèi)資金使用情況。財務(wù)部門：負(fù)責(zé)資金的管理、使用和審批，嚴(yán)格控制超過定額的資金支出。六、制度監(jiān)督礦業(yè)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)定期召開會議，對定額制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。礦業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立舉報制度，對定額制度違規(guī)行為進(jìn)行舉報并進(jìn)行嚴(yán)肅處理。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對礦業(yè)企業(yè)定額制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管，并定期向股東和相關(guān)部門匯報情況