C 子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估課件

C子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的演進(jìn)大致經(jīng)歷了三個(gè)時(shí)期成本業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)時(shí)期

財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)時(shí)期

以銷售利潤(rùn)率為中心的評(píng)價(jià)階段，業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)始終與產(chǎn)量相聯(lián)系以投資報(bào)酬率為中心的評(píng)價(jià)階段，杜邦分析法應(yīng)用較廣以財(cái)務(wù)指標(biāo)為主，非財(cái)務(wù)指標(biāo)為補(bǔ)充的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)階段經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的創(chuàng)新時(shí)期，比較有代表性的方法有經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）評(píng)價(jià)體系依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略，研究企業(yè)成功關(guān)鍵領(lǐng)域，建立企業(yè)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）體系美國(guó)哈佛商學(xué)院卡普蘭教授和諾頓提出的平衡記分卡（BSC）雅戈?duì)栕庸緲I(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方案的整體思路其他集團(tuán)評(píng)估子公司業(yè)績(jī)的實(shí)踐雅戈?duì)柤瘓F(tuán)子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的特點(diǎn)雅戈?duì)栐u(píng)價(jià)子公司業(yè)績(jī)的方法評(píng)價(jià)主體評(píng)價(jià)客體評(píng)價(jià)指標(biāo)的考慮因素學(xué)習(xí)指標(biāo)客戶指標(biāo)運(yùn)營(yíng)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)子公司集團(tuán)公司集團(tuán)公司對(duì)子公司的戰(zhàn)略定位以及子公司的角色特點(diǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系雅戈?duì)柤瘓F(tuán)子公司業(yè)績(jī)考評(píng)的目的與基本原則雅戈?duì)柤瘓F(tuán)子公司業(yè)績(jī)考評(píng)指標(biāo)設(shè)計(jì)的目的與基本原則目的設(shè)計(jì)的基本原則保證戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)著眼于業(yè)績(jī)的持續(xù)改進(jìn)及核心競(jìng)爭(zhēng)力的有效提升此次設(shè)計(jì)不求一步到位的精細(xì)，以啟動(dòng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系為目的，在以后實(shí)際操作過(guò)程中逐步完善從集團(tuán)整體高度系統(tǒng)考慮突出重點(diǎn)洛陽(yáng)一拖集團(tuán)的資產(chǎn)回報(bào)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系

在評(píng)價(jià)指標(biāo)上，主要選擇能反應(yīng)贏利能力、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力和勞動(dòng)效率狀況的總資產(chǎn)利潤(rùn)率、成本利潤(rùn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率等指標(biāo)。把贏利能力作為資產(chǎn)回報(bào)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的中心內(nèi)容

指標(biāo)類別指標(biāo)名稱指標(biāo)權(quán)重公式贏利能力總資產(chǎn)利潤(rùn)率50（實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)/平均資產(chǎn)總額）*100%成本利潤(rùn)率10（實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)/成本費(fèi)用）*100%運(yùn)營(yíng)能力流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率20產(chǎn)品銷售收入/流動(dòng)資產(chǎn)平均余額產(chǎn)出效率全員勞動(dòng)生產(chǎn)率20工業(yè)增加值/全部職工平均人數(shù)中國(guó)鐵路物資總公司對(duì)子公司的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系國(guó)有資產(chǎn)保值增值率

=（期末國(guó)有資產(chǎn)所有者權(quán)益/期出國(guó)有資產(chǎn)所有者權(quán)益）*100%資本金收益率

=（利潤(rùn)凈額/實(shí)收資本額）*100%商品流通費(fèi)用率

=（商品流通費(fèi)用/銷售收入）*100%毛利費(fèi)用率

=商品流通費(fèi)用率/毛利率=（商品流通費(fèi)用/毛利）*100%全部周轉(zhuǎn)率

=[銷售收入/（平均應(yīng)收帳款+平均存貨成本）]*100%全部周轉(zhuǎn)天數(shù)

=[（平均應(yīng)收帳款+平均存貨成本）*360]/銷售收入山東魯能科技集團(tuán)應(yīng)用平衡記分卡的實(shí)踐魯能科技下屬軟件公司平衡記分卡的內(nèi)容雅戈?duì)枠I(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的特點(diǎn)在評(píng)價(jià)主體上，由于集團(tuán)公司既是子公司的所有者（外部資本控制），又是子公司的管理者（內(nèi)部管理控制），所以集團(tuán)公司評(píng)價(jià)子公司業(yè)績(jī)具有所有者的外部評(píng)價(jià)和管理者的內(nèi)部評(píng)價(jià)的雙重身份；在評(píng)價(jià)客體上，是對(duì)子公司的企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，而非對(duì)子公司管理者進(jìn)行評(píng)價(jià)；在評(píng)價(jià)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)上，要與集團(tuán)公司對(duì)子公司的戰(zhàn)略定位相一致。

以戰(zhàn)略為導(dǎo)向，引入KPI體系，通過(guò)層層分解將戰(zhàn)略目標(biāo)與子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相聯(lián)系，使經(jīng)營(yíng)管理者將精力集中在對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)行動(dòng)上確定集團(tuán)愿景明晰業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)形成企業(yè)策略找出關(guān)鍵成功因素CSF推導(dǎo)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI若形成的KPI指標(biāo)庫(kù)和戰(zhàn)略基調(diào)有沖突則調(diào)整戰(zhàn)略基調(diào)關(guān)鍵成功因素CSF（CriticalSuccessFactors)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI（KeyPerformanceIndicators）KPI體現(xiàn)了“二八原理”，即企業(yè)80％的工作業(yè)績(jī)是由20％的關(guān)鍵活動(dòng)促成的。雅戈?duì)柤瘓F(tuán)KPI指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)圖業(yè)務(wù)戰(zhàn)略集團(tuán)戰(zhàn)略集團(tuán)總部CSF/KPI業(yè)務(wù)單元CSF/KPI成員企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)成員企業(yè)CSF/KPI職能部門(mén)指標(biāo)體系職能部門(mén)職責(zé)定位業(yè)務(wù)部門(mén)指標(biāo)體系業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)定位KPI指標(biāo)體系成員企業(yè)指標(biāo)體系成員企業(yè)戰(zhàn)略定位借鑒平衡記分卡的思想，進(jìn)行戰(zhàn)略目標(biāo)的分解公司使命和愿景戰(zhàn)略目標(biāo)關(guān)鍵成功因素（CSF）財(cái)務(wù)KPI和非財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)與經(jīng)營(yíng)行為的對(duì)接指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)指標(biāo)庫(kù)KPI指標(biāo)體系平衡記分卡本質(zhì)上是一種戰(zhàn)略管理的工具，也是全面的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估工具，除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)衡量指標(biāo)之外，還提出了三個(gè)新的評(píng)估領(lǐng)域：客戶，內(nèi)部運(yùn)營(yíng)和學(xué)習(xí)成長(zhǎng)。平衡記分卡的核心思想就是通過(guò)財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)和學(xué)習(xí)成長(zhǎng)四個(gè)方面指標(biāo)之間的相互因果關(guān)系展現(xiàn)組織的戰(zhàn)略軌跡。平衡記分卡（theBalancedScorecard）是美國(guó)哈佛商學(xué)院卡普蘭教授與復(fù)興全球戰(zhàn)略集團(tuán)總裁諾頓提出的，根據(jù)GartnerGroup的調(diào)查資料顯示，到目前為止，在《財(cái)富》雜志公布的世界前1000位公司中，有40%的公司采用了平衡記分卡，其中，88%的公司提出平衡記分卡對(duì)于業(yè)績(jī)提升是有幫助的，目前平衡記分卡正在逐漸被我國(guó)企業(yè)接受并開(kāi)始實(shí)施。平衡記分卡平衡記分卡體現(xiàn)的特點(diǎn)

財(cái)務(wù)層面我們應(yīng)該怎樣滿足股東？

客戶層面客戶的要求是什么？?jī)?nèi)部營(yíng)運(yùn)層面我們必須擅長(zhǎng)什么？

學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)層面

我們?nèi)绾纬掷m(xù)提高競(jìng)爭(zhēng)力并創(chuàng)造價(jià)值？愿景與戰(zhàn)略平衡記分卡體系強(qiáng)調(diào)不同業(yè)績(jī)領(lǐng)域之間的協(xié)調(diào)和平衡，其“平衡”的特點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下幾方面：財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)之間的平衡短期目標(biāo)與長(zhǎng)期目標(biāo)之間的平衡內(nèi)部（員工、流程）和外部（股東、客戶）之間的平衡定量評(píng)價(jià)和定性評(píng)價(jià)之間的平衡客觀評(píng)價(jià)和主觀評(píng)價(jià)之間的平衡指標(biāo)的前饋指導(dǎo)和后饋控制之間的平衡平衡記分卡將戰(zhàn)略置于中心地位，公司戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)決定了選擇什么樣的衡量指標(biāo)；平衡記分卡能使子公司的經(jīng)營(yíng)者們看到業(yè)績(jī)管理的廣度和集團(tuán)的總體目標(biāo)；平衡記分卡的主要缺點(diǎn)是在學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面，業(yè)績(jī)指標(biāo)體系常常前后矛盾，缺乏明確的分界。例如，卡普蘭和諾頓認(rèn)為員工滿意程度、員工建議數(shù)量以及每個(gè)員工的收入水平等均屬學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面的指標(biāo)，然而，員工滿意程度作為企業(yè)內(nèi)部營(yíng)運(yùn)指標(biāo)也未嘗不可，同樣，每個(gè)員工的收入水平也可作為財(cái)務(wù)方面的指標(biāo)。實(shí)際上，學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)是一個(gè)很寬泛的概念，它涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方方面面，單獨(dú)界定為一個(gè)方面的指標(biāo)似乎比較困難。平衡記分卡不但能夠衡量企業(yè)財(cái)務(wù)表現(xiàn)，還能評(píng)估實(shí)現(xiàn)這些財(cái)務(wù)目標(biāo)時(shí)所需的客戶、內(nèi)部營(yíng)運(yùn)和學(xué)習(xí)的能力結(jié)果性指標(biāo)過(guò)程性指標(biāo)財(cái)務(wù)面客戶面內(nèi)部營(yíng)運(yùn)面學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)面財(cái)務(wù)性指標(biāo)可顯示出策略和執(zhí)行是否改善了公司利潤(rùn)。典型的財(cái)務(wù)目標(biāo)和盈利、成長(zhǎng)及股東價(jià)值有關(guān)但是，不是所有的長(zhǎng)期策略都能很快產(chǎn)生短期的財(cái)務(wù)盈利企業(yè)應(yīng)利用其對(duì)外部世界的獨(dú)特認(rèn)識(shí)和對(duì)關(guān)鍵成功因素的理解來(lái)幫助自己對(duì)客戶滿意度、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)效率、創(chuàng)新和進(jìn)步作出分析。這些最終都在財(cái)務(wù)指標(biāo)得到反映應(yīng)以目標(biāo)顧客和目標(biāo)市場(chǎng)為方向，客戶面是檢視滿足核心顧客的關(guān)鍵方面客戶最關(guān)心的不外于五個(gè)方面：時(shí)間，質(zhì)量，性能，服務(wù)和成本。要使平衡記分卡有效地發(fā)揮作用，公司必須為這五個(gè)方面樹(shù)立清晰的目標(biāo)，然后將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的指標(biāo)通常是在先制定財(cái)務(wù)和客戶方面的目標(biāo)與指標(biāo)后，才制定企業(yè)內(nèi)部流程面的目標(biāo)與指標(biāo)，這個(gè)順序使企業(yè)能夠抓住重點(diǎn)，專心衡量那些與股東和客戶目標(biāo)息息相關(guān)的流程如何滿足客戶的需求對(duì)公司的內(nèi)部營(yíng)運(yùn)提出要求。應(yīng)該努力去確認(rèn)公司的主要能力以及為了保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位所需的關(guān)鍵技術(shù)，進(jìn)而細(xì)化成各項(xiàng)指標(biāo)關(guān)于學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)的目標(biāo)為其他三個(gè)方面的宏大目標(biāo)提供了基礎(chǔ)架構(gòu)，是驅(qū)使前述記分卡三個(gè)方面獲得卓越成果的動(dòng)力為增強(qiáng)長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)不可只投資于傳統(tǒng)的領(lǐng)域(如新設(shè)備和新產(chǎn)品研發(fā))，而同時(shí)必須著眼于未來(lái)，投資于基礎(chǔ)架構(gòu)。一個(gè)公司創(chuàng)新、進(jìn)步和學(xué)習(xí)的能力與公司的價(jià)值息息相關(guān)。制定業(yè)績(jī)指標(biāo)在操作中分為三個(gè)步驟關(guān)鍵的：與企業(yè)目標(biāo)與策略緊緊相連簡(jiǎn)潔實(shí)用：符合企業(yè)實(shí)際狀況可度量的：業(yè)績(jī)指標(biāo)能以量化的方式表現(xiàn)可溝通的：能夠很容易地對(duì)內(nèi)部/外部溝通或解釋指標(biāo)意義與內(nèi)容可定期收集：可依規(guī)范的周期收集并統(tǒng)計(jì)指標(biāo)數(shù)量控制在5-10個(gè)選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)效益影響大的指標(biāo)可控性要強(qiáng)如為符合股東要求必須列出，但可測(cè)性可控性不強(qiáng)或有重復(fù)的指標(biāo)，可作為監(jiān)控指標(biāo)指標(biāo)篩選的原則：建立指標(biāo)庫(kù)原則：建立指標(biāo)庫(kù)（縱橫完成）篩選關(guān)鍵指標(biāo)（縱橫和雅戈?duì)柛邔庸餐瓿桑┐_定指標(biāo)值（雅戈?duì)柛邔优c板塊負(fù)責(zé)人確定）國(guó)家整體宏觀形勢(shì)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀對(duì)未來(lái)行業(yè)發(fā)展的合理預(yù)測(cè)國(guó)際、國(guó)內(nèi)行業(yè)標(biāo)桿數(shù)據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略要求公司過(guò)去三年歷史數(shù)據(jù)公司現(xiàn)在和未來(lái)資源狀況基于現(xiàn)狀具有挑戰(zhàn)性確定指標(biāo)值需要考慮的因素：績(jī)效考評(píng)需要個(gè)層次人員共同努力，各負(fù)其責(zé)，達(dá)到績(jī)效提高的目的董事會(huì)總經(jīng)理績(jī)效考核委員會(huì)各公司經(jīng)理裁決長(zhǎng)期及整體目標(biāo)與高層行動(dòng)方案裁決企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層及關(guān)鍵管理崗位的薪酬條件著重策略性議題與內(nèi)部營(yíng)運(yùn)績(jī)效的連接對(duì)持續(xù)績(jī)效不彰的公司或負(fù)責(zé)人采取適當(dāng)?shù)淖稍冃袆?dòng)，以期改善績(jī)效組織將企業(yè)的策略行動(dòng)方案及績(jī)效目標(biāo)達(dá)成共識(shí)定期對(duì)企業(yè)內(nèi)部的績(jī)效考核體系進(jìn)行必要分析，以期能夠反映企業(yè)整體發(fā)展目標(biāo)并平衡各部門(mén)績(jī)效目標(biāo)值的公平性與難易程度定期追蹤，收集各單位績(jī)效指標(biāo)數(shù)據(jù)，并完成績(jī)效報(bào)告評(píng)估績(jī)效達(dá)成值，進(jìn)行差異分析，并采取適當(dāng)?shù)母纳菩袆?dòng)方案輔導(dǎo)各單位或個(gè)人達(dá)成績(jī)效服裝生產(chǎn)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率服裝業(yè)務(wù)戰(zhàn)略保持中國(guó)男士正裝的領(lǐng)先者地位，成為中國(guó)休閑服裝的挑戰(zhàn)者，中國(guó)服裝國(guó)際化的先行者。實(shí)行多品牌運(yùn)作，強(qiáng)化服裝業(yè)務(wù)。凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率11.11.21.31.1.11.1.2利潤(rùn)率資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率服裝生產(chǎn)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平增加銷售收入降低各項(xiàng)費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低管理費(fèi)用管理費(fèi)用服裝內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率服裝外銷收入控制降低財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用控制降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用服裝外銷收入控制降低生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本總額服裝生產(chǎn)：市場(chǎng)類指標(biāo)增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率目標(biāo)市場(chǎng)占有率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高市場(chǎng)拓展力度外銷市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率提高產(chǎn)品研發(fā)力度新品銷售占比提高新品研發(fā)質(zhì)量?jī)?nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率增加產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量外銷產(chǎn)品產(chǎn)量提高產(chǎn)品研發(fā)效率內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量提高研發(fā)目標(biāo)達(dá)成度外銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率服裝生產(chǎn)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高市場(chǎng)調(diào)研水平關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高客戶管理水平提高職能管理水平提高市場(chǎng)調(diào)研效率提高市場(chǎng)調(diào)研質(zhì)量市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告質(zhì)量評(píng)定維護(hù)完備的大客戶信息大客戶檔案的質(zhì)量大客戶檔案的數(shù)量提高生產(chǎn)事故處理能力重大生產(chǎn)事故處理效率重大生產(chǎn)事故發(fā)生次數(shù)提高生產(chǎn)控制水平提高生產(chǎn)計(jì)劃完成能力訂單需求按時(shí)滿足率產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率提高產(chǎn)能利用水平產(chǎn)能利用率重大生產(chǎn)事故發(fā)生次數(shù)服裝生產(chǎn)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高職能管理水平及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度招聘工作計(jì)劃完成情況員工對(duì)考核工作滿意度持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性提高職能服務(wù)內(nèi)部客戶滿意度行政總務(wù)服務(wù)滿意度信息技術(shù)服務(wù)滿意度人力資源服務(wù)滿意度績(jī)效考核報(bào)告質(zhì)量評(píng)級(jí)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位服裝生產(chǎn)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率員工滿意度員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位減少員工流失員工流失率缺崗補(bǔ)充及時(shí)率完善人才儲(chǔ)備工作制定合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度輔助工種與生產(chǎn)員工比例紡織業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解紡織業(yè)務(wù)戰(zhàn)略堅(jiān)持精品戰(zhàn)略，“不求最大，但求最優(yōu)”加強(qiáng)對(duì)服裝業(yè)務(wù)的支持，產(chǎn)生良好的產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同效應(yīng)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)提高資產(chǎn)回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率11.11.21.31.1.11.1.21.2.1利潤(rùn)率加速長(zhǎng)期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率紡織業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）增加銷售收入關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低銷售成本銷售成本與預(yù)算差異紡織面料銷售收入主推產(chǎn)品銷售收入占比增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率降低各項(xiàng)費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)完成率控制降低管理費(fèi)用加強(qiáng)預(yù)算管理管理費(fèi)用率降低應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率提高應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率控制降低財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用率控制降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用率控制降低生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本與預(yù)算差異加速長(zhǎng)期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率加速庫(kù)存周轉(zhuǎn)率庫(kù)存周轉(zhuǎn)率費(fèi)用利潤(rùn)率降低各項(xiàng)成本成本利潤(rùn)率紡織業(yè)務(wù)：客戶方面指標(biāo)分解增加內(nèi)外部客戶價(jià)值提高市場(chǎng)份額提高集團(tuán)外客戶滿意度建立良好的品牌形象市場(chǎng)占有率客戶滿意度品牌認(rèn)知度提高區(qū)域市場(chǎng)份額區(qū)域市場(chǎng)份額關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位及時(shí)滿足服裝業(yè)務(wù)的面料需求客戶投訴次數(shù)合同糾紛解決效果提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率提高新客戶開(kāi)發(fā)力度新客戶數(shù)量提高產(chǎn)品研發(fā)力度技術(shù)獲獎(jiǎng)數(shù)量提高產(chǎn)品研發(fā)質(zhì)量專利數(shù)量增加產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量新品開(kāi)發(fā)數(shù)量提高對(duì)服裝業(yè)務(wù)支持度服裝廠滿意度評(píng)價(jià)對(duì)服裝面料供應(yīng)計(jì)劃的達(dá)成率及時(shí)滿足服裝業(yè)務(wù)的面料需求服裝廠對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能滿意度服裝廠提出的需求和意見(jiàn)反饋率增加集團(tuán)內(nèi)外部客戶價(jià)值紡織業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高市場(chǎng)調(diào)研水平關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高客戶管理水平提高職能管理水平提高市場(chǎng)調(diào)研效率提高市場(chǎng)調(diào)研質(zhì)量市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告質(zhì)量評(píng)定維護(hù)完備的大客戶信息大客戶檔案的質(zhì)量大客戶檔案的數(shù)量與客戶沖突發(fā)生次數(shù)持續(xù)改善與顧客的關(guān)系重大事故處理效率顧客沖突處理質(zhì)量提高生產(chǎn)事故處理能力重大生產(chǎn)事故處理效率重大生產(chǎn)事故發(fā)生次數(shù)提高生產(chǎn)控制水平提高生產(chǎn)計(jì)劃完成能力訂單需求按時(shí)滿足率產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率提高產(chǎn)能利用水平產(chǎn)能利用率重大生產(chǎn)事故發(fā)生次數(shù)紡織業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高職能管理水平及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作行政總務(wù)服務(wù)滿意度招聘工作質(zhì)量員工對(duì)考核工作滿意度持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性提高內(nèi)部客戶滿意度紡織業(yè)務(wù)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率對(duì)培訓(xùn)課程滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫?zāi)繕?biāo)完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工員工流失率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作制定合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度員工平均接受培訓(xùn)時(shí)間服裝營(yíng)銷：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率服裝業(yè)務(wù)戰(zhàn)略保持中國(guó)男士正裝的領(lǐng)先者地位，成為中國(guó)休閑服裝的挑戰(zhàn)者，中國(guó)服裝國(guó)際化的先行者。實(shí)行多品牌運(yùn)作，強(qiáng)化服裝業(yè)務(wù)。凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率11.11.21.31.1.11.1.21.2.1利潤(rùn)率服裝營(yíng)銷：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)完成率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低銷售成本控制降低管理費(fèi)用加強(qiáng)預(yù)算管理銷售成本與預(yù)算差異管理費(fèi)用率新品銷售收入增長(zhǎng)率服裝銷售收入降低應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率提高應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加其他業(yè)務(wù)收入控制降低財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用率控制降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用率其他業(yè)務(wù)收入服裝營(yíng)銷：客戶方面指標(biāo)分解增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)份額提高客戶滿意度建立良好的品牌形象全國(guó)市場(chǎng)份額客戶滿意度品牌認(rèn)知度提高區(qū)域市場(chǎng)份額區(qū)域市場(chǎng)份額關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位降低客戶投訴次數(shù)及時(shí)反饋客戶需求和意見(jiàn)客戶投訴次數(shù)客戶對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能滿意度客戶提出的需求和意見(jiàn)反饋率提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率提高市場(chǎng)活動(dòng)質(zhì)量市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率提高客戶成交率客戶成交率服裝營(yíng)銷：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高市場(chǎng)調(diào)研水平關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高客戶管理水平提高職能管理水平提高市場(chǎng)調(diào)研效率提高市場(chǎng)調(diào)研質(zhì)量市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告質(zhì)量評(píng)定維護(hù)完備的大客戶信息大客戶檔案的質(zhì)量大客戶檔案的數(shù)量與客戶發(fā)生重大沖突次數(shù)改善與顧客的關(guān)系顧客沖突處理效率顧客沖突處理質(zhì)量及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作行政總務(wù)服務(wù)滿意度招聘工作計(jì)劃完成率考核工作質(zhì)量評(píng)定持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性提高內(nèi)部客戶滿意度服裝營(yíng)銷：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率對(duì)培訓(xùn)課程滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫?zāi)繕?biāo)完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工員工流失率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作制定合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度員工平均接受培訓(xùn)時(shí)間房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率房地產(chǎn)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略充實(shí)隊(duì)伍，完善制度，實(shí)施規(guī)范化管理提升加強(qiáng)項(xiàng)目管理，建設(shè)精品工程

進(jìn)行品牌提升，由“寧波著名”向“全國(guó)知名”轉(zhuǎn)變凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用當(dāng)期銷售收入當(dāng)期成本費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率11.11.21.31.1.11.1.2房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平增加銷售收入降低各項(xiàng)成本費(fèi)用預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)完成率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低項(xiàng)目運(yùn)作成本控制降低項(xiàng)目管理費(fèi)用控制降低銷售成本費(fèi)用加強(qiáng)預(yù)算管理控制降低物業(yè)管理費(fèi)用推廣成本費(fèi)用與預(yù)算差異物業(yè)管理費(fèi)用與預(yù)算差異項(xiàng)目運(yùn)作成本與預(yù)算差異項(xiàng)目管理費(fèi)用與預(yù)算差異貨款回收占合同收入比例當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷售收入增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加貨款回收當(dāng)年實(shí)現(xiàn)預(yù)售收入房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：客戶方面指標(biāo)分解增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)份額提高客戶滿意度提高客戶簽約率建立良好的品牌形象市場(chǎng)占有率客戶滿意度品牌認(rèn)知度增加開(kāi)發(fā)/銷售規(guī)模銷售合約數(shù)量開(kāi)發(fā)面積關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位竣工面積降低客戶投訴次數(shù)及時(shí)反饋客戶需求和意見(jiàn)客戶投訴次數(shù)銷售合同按時(shí)履約率客戶對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能滿意度客戶提出的需求和意見(jiàn)反饋率提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率提高市場(chǎng)活動(dòng)質(zhì)量市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率廣告宣傳活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定等級(jí)銷售面積房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率提高市場(chǎng)調(diào)研水平關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高新材料新技術(shù)應(yīng)用提高客戶管理水平提高職能管理水平提高項(xiàng)目管理水平提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平新材料需求滿足率提高新材料水平提高市場(chǎng)調(diào)研效率提高新技術(shù)水平新技術(shù)應(yīng)用個(gè)數(shù)提高市場(chǎng)調(diào)研質(zhì)量市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告質(zhì)量評(píng)定維護(hù)完備的客戶信息客戶檔案的質(zhì)量客戶檔案的數(shù)量項(xiàng)目質(zhì)量等級(jí)評(píng)定提高項(xiàng)目運(yùn)作質(zhì)量提高項(xiàng)目運(yùn)作效率項(xiàng)目按時(shí)完成率重大事故發(fā)生次數(shù)降低重大事故的發(fā)生概率提高重大事故應(yīng)急處理能力發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作次數(shù)重大事故處理效率重大事故處理質(zhì)量房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高職能管理水平薪酬體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作行政總務(wù)服務(wù)滿意度招聘工作質(zhì)量考核工作開(kāi)展情況持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性決算工作完成及時(shí)性提高業(yè)務(wù)決算工作準(zhǔn)確性及時(shí)性提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量決算工作差錯(cuò)次數(shù)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告質(zhì)量?jī)?nèi)審報(bào)告完成及時(shí)率財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度提高內(nèi)部客戶滿意度房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率對(duì)培訓(xùn)課程滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫?zāi)繕?biāo)完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工員工流失率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作制定合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度員工平均接受培訓(xùn)時(shí)間酒店業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率業(yè)務(wù)戰(zhàn)略繼續(xù)提升業(yè)務(wù)能力，提高業(yè)務(wù)投資回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率當(dāng)期銷售收入當(dāng)期成本費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率酒店業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低各種成本控制降低各種費(fèi)用推廣費(fèi)用與預(yù)算差異各項(xiàng)成本合計(jì)三項(xiàng)費(fèi)用與預(yù)算差異管理輸出收入酒店業(yè)務(wù)收入增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率降低應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率增加其他業(yè)務(wù)收入酒店業(yè)務(wù)：客戶方面指標(biāo)分解增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)份額提高客戶滿意度增加客房入住率建立良好的品牌形象市場(chǎng)占有率客戶滿意度品牌認(rèn)知度提高區(qū)域細(xì)分市場(chǎng)份額客房入住率全國(guó)市場(chǎng)份額增長(zhǎng)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位降低客戶投訴次數(shù)及時(shí)反饋客戶需求和意見(jiàn)客戶投訴次數(shù)客戶投訴及時(shí)解決率客戶拜訪任務(wù)完成率客戶提出的需求和意見(jiàn)反饋率提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率提高市場(chǎng)活動(dòng)質(zhì)量市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率廣告宣傳活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定等級(jí)酒店業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高職能管理水平提高事故處理水平重大事故發(fā)生次數(shù)降低重大事故的發(fā)生概率提高重大事故應(yīng)急處理能力發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作次數(shù)重大事故處理效率重大事故處理質(zhì)量行政總務(wù)服務(wù)滿意度持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度提高內(nèi)部客戶滿意度薪酬體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作考核工作開(kāi)展情況酒店業(yè)務(wù)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)次數(shù)培訓(xùn)滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位有效知識(shí)貢獻(xiàn)條數(shù)創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作員工流失率意見(jiàn)和建議反饋率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性加強(qiáng)知識(shí)共享水平

完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作旅游業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率房地產(chǎn)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略集團(tuán)業(yè)務(wù)的有益補(bǔ)充儲(chǔ)備優(yōu)質(zhì)土地，支持房地產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率當(dāng)期銷售收入當(dāng)期成本費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率旅游業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低各種成本控制降低各種費(fèi)用推廣費(fèi)用與預(yù)算差異各項(xiàng)成本合計(jì)三項(xiàng)費(fèi)用與預(yù)算差異其他收入旅游業(yè)務(wù)收入增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率降低應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率增加其他業(yè)務(wù)收入旅游業(yè)務(wù)：客戶方面指標(biāo)分解增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)份額提高客戶滿意度提高客戶平均利潤(rùn)水平建立良好的品牌形象市場(chǎng)占有率客戶滿意度品牌認(rèn)知度提高區(qū)域市場(chǎng)份額客戶平均利潤(rùn)水平關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位客戶數(shù)量增長(zhǎng)率降低客戶投訴次數(shù)及時(shí)反饋客戶需求和意見(jiàn)客戶投訴次數(shù)客戶對(duì)價(jià)格的滿意度調(diào)查客戶服務(wù)滿意度抽查結(jié)果客戶提出的需求和意見(jiàn)反饋率提高市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率提高市場(chǎng)活動(dòng)質(zhì)量市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率廣告宣傳活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定等級(jí)旅游業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高職能管理水平提高事故處理水平重大事故發(fā)生次數(shù)降低重大事故的發(fā)生概率提高重大事故應(yīng)急處理能力重大事故處理效率行政總務(wù)服務(wù)滿意度持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度提高內(nèi)部客戶滿意度薪酬體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作考核工作開(kāi)展情況薪酬體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作招聘工作質(zhì)量考核工作開(kāi)展情況旅游業(yè)務(wù)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)次數(shù)培訓(xùn)滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位有效知識(shí)貢獻(xiàn)條數(shù)創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作員工流失率意見(jiàn)和建議反饋率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性加強(qiáng)知識(shí)共享水平

完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作外貿(mào)業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解提高資產(chǎn)回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)利潤(rùn)總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率現(xiàn)金流量降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率當(dāng)期銷售收入當(dāng)期成本費(fèi)用關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)主要負(fù)責(zé)單位戰(zhàn)略目標(biāo)總資產(chǎn)回報(bào)率業(yè)務(wù)戰(zhàn)略加強(qiáng)供應(yīng)鏈的管理，提升外貿(mào)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力整合資源，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出核心主業(yè)抓住“區(qū)港聯(lián)動(dòng)”機(jī)遇，大力發(fā)展物流加強(qiáng)監(jiān)控，防范風(fēng)險(xiǎn)外貿(mào)業(yè)務(wù)：財(cái)務(wù)方面指標(biāo)分解（續(xù)）提高盈利水平提高資產(chǎn)利用效率增加銷售收入降低各項(xiàng)成本費(fèi)用加速運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位控制降低成本控制降低管理費(fèi)用成本與預(yù)算的差異管理費(fèi)用率其他收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率降低應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率增加其他業(yè)務(wù)收入外貿(mào)業(yè)務(wù)：內(nèi)部運(yùn)營(yíng)方面指標(biāo)分解提高內(nèi)部營(yíng)運(yùn)效率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位提高信息管理水平提高職能管理水平提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平維護(hù)信息準(zhǔn)確及時(shí)性客戶檔案管理水平業(yè)務(wù)合同管理水平重大事故發(fā)生次數(shù)降低重大事故的發(fā)生概率提高重大事故應(yīng)急處理能力發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作次數(shù)重大事故處理效率重大事故處理質(zhì)量員工滿意度持續(xù)改善制度和流程經(jīng)認(rèn)定違反流程和制度的次數(shù)流程制度改進(jìn)程度財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率提高財(cái)務(wù)工作的正確性和及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表準(zhǔn)確性提高內(nèi)部客戶滿意度薪酬體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率及時(shí)有效開(kāi)展人力資源工作考核工作開(kāi)展情況相關(guān)信息上網(wǎng)及時(shí)性外貿(mào)業(yè)務(wù)：客戶方面指標(biāo)分解增加客戶價(jià)值和盈利水平提高市場(chǎng)份額提高客戶滿意度提高客戶平均利潤(rùn)水平建立良好的品牌形象市場(chǎng)占有率客戶滿意度品牌認(rèn)知度提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額客戶平均利潤(rùn)水平大客戶增長(zhǎng)率關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位新客戶增長(zhǎng)率降低客戶投訴次數(shù)及時(shí)反饋客戶需求和意見(jiàn)客戶投訴次數(shù)合同按時(shí)履約率客戶提出的需求和意見(jiàn)反饋率提高綜合實(shí)力行業(yè)全國(guó)排名外貿(mào)業(yè)務(wù)：學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)方面指標(biāo)分解提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平積極創(chuàng)建企業(yè)文化確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)提高員工滿意度員工技能提升率企業(yè)文化評(píng)分員工滿意度組織有效的培訓(xùn)員工培訓(xùn)次數(shù)培訓(xùn)滿意度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵成功因素主要負(fù)責(zé)單位有效知識(shí)貢獻(xiàn)條數(shù)創(chuàng)建良好的建議反饋體系提高企業(yè)文化認(rèn)同度提出流程和制度合理化建議被采納的數(shù)量企業(yè)文化建設(shè)宣貫完成率減少員工流失，留住優(yōu)秀員工完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作員工流失率意見(jiàn)和建議反饋率缺崗補(bǔ)充及時(shí)性加強(qiáng)知識(shí)共享水平

完善戰(zhàn)略人才儲(chǔ)備完成工作房地產(chǎn)業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流總資產(chǎn)回報(bào)率當(dāng)年實(shí)現(xiàn)預(yù)售收入當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率流動(dòng)比率貨款回收占合同收入比例資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額毛利率貨款回收額利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率缺崗補(bǔ)充及時(shí)率員工流失率重大安全事故發(fā)生次數(shù)員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率竣工面積項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)定等級(jí)新增土地儲(chǔ)備面積開(kāi)發(fā)面積項(xiàng)目工期按時(shí)完成率銷售合同數(shù)量銷售面積市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率全國(guó)品牌排名狀況服裝生產(chǎn)業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率外銷毛利率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率內(nèi)銷收入外銷收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率內(nèi)銷利潤(rùn)總額資產(chǎn)負(fù)債率生產(chǎn)成本費(fèi)用總額資產(chǎn)總額內(nèi)銷毛利率外銷利潤(rùn)總額利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率員工流失率外銷市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率外銷訂單一次驗(yàn)貨通過(guò)率內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)?nèi)銷產(chǎn)品返修率內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率外銷產(chǎn)品產(chǎn)量外銷訂單準(zhǔn)時(shí)交貨率人均創(chuàng)利水平內(nèi)銷產(chǎn)品按時(shí)交貨率外銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)重大安全事故發(fā)生次數(shù)輔助工種與生產(chǎn)員工比例產(chǎn)能利用率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度外銷大客戶穩(wěn)定性外銷訂單平均交貨時(shí)間紡織生產(chǎn)業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率凈資產(chǎn)回報(bào)率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流生產(chǎn)成本應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率成衣銷售收入面料銷售收入庫(kù)存周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率毛利率資產(chǎn)負(fù)債率銷售成本資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)總額利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率缺崗補(bǔ)充及時(shí)率員工流失率財(cái)務(wù)報(bào)表提交及時(shí)率人均生產(chǎn)能力外銷訂單一次驗(yàn)貨通過(guò)率面料產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率外銷市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率面料產(chǎn)品產(chǎn)量外銷訂單準(zhǔn)時(shí)交貨率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率人均創(chuàng)利水平對(duì)服裝面料供應(yīng)計(jì)劃達(dá)成率外銷大客戶訂單穩(wěn)定性市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)重大安全事故發(fā)生次數(shù)輔助工種與生產(chǎn)員工比例產(chǎn)能利用率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率研發(fā)投入產(chǎn)出比專利數(shù)量服裝銷售業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流庫(kù)存周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率銷售收入增長(zhǎng)率銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率主推產(chǎn)品銷售額占比資產(chǎn)負(fù)債率庫(kù)存產(chǎn)品成本保留率資產(chǎn)總額銷售毛利率主推產(chǎn)品銷售額增長(zhǎng)率利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率員工流失率市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率店均創(chuàng)利水平服裝銷售數(shù)量增長(zhǎng)率客戶投訴次數(shù)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率服裝銷售數(shù)量員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率客戶成交率市場(chǎng)份額市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)缺崗補(bǔ)充及時(shí)率大客戶訂單穩(wěn)定性員工考核工作質(zhì)量評(píng)定廣告費(fèi)用裝修費(fèi)用酒店業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流成本費(fèi)用總額總資產(chǎn)回報(bào)率銷售收入增長(zhǎng)率銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額銷售毛利率利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率員工流失率市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率客戶服務(wù)滿意度調(diào)查客戶投訴次數(shù)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率人均創(chuàng)利水平客房入住率市場(chǎng)份額市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)缺崗補(bǔ)充及時(shí)率發(fā)生重大客戶糾紛次數(shù)員工考核工作質(zhì)量評(píng)定市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率旅游業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流成本費(fèi)用總額總資產(chǎn)回報(bào)率銷售收入增長(zhǎng)率銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額銷售毛利率利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率員工流失率市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率游客服務(wù)滿意度調(diào)查游客投訴次數(shù)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率人均創(chuàng)利水平游客人數(shù)增長(zhǎng)率市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)缺崗補(bǔ)充及時(shí)率發(fā)生重大游客糾紛次數(shù)員工考核工作質(zhì)量評(píng)定市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率外貿(mào)業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)員工流失率客戶檔案管理水平客戶平均利潤(rùn)水平市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率重大事故發(fā)生次數(shù)財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率合同按時(shí)履約率市場(chǎng)份額市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)缺崗補(bǔ)充及時(shí)率大客戶訂單穩(wěn)定性員工考核工作質(zhì)量評(píng)定業(yè)務(wù)合同管理水平財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)管理費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流成本費(fèi)用總額總資產(chǎn)回報(bào)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額銷售毛利率利潤(rùn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率服裝生產(chǎn)企業(yè)考評(píng)指標(biāo)庫(kù)財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率外銷毛利率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率內(nèi)銷收入外銷收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率內(nèi)銷利潤(rùn)總額資產(chǎn)負(fù)債率生產(chǎn)成本資產(chǎn)總額內(nèi)銷毛利率外銷利潤(rùn)總額員工流失率外銷市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率外銷訂單一次驗(yàn)貨通過(guò)率內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量?jī)?nèi)銷產(chǎn)品返修率內(nèi)銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率外銷產(chǎn)品產(chǎn)量外銷訂單準(zhǔn)時(shí)交貨率人均創(chuàng)利水平內(nèi)銷產(chǎn)品按時(shí)交貨率外銷產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率重大安全事故發(fā)生次數(shù)輔助工種與生產(chǎn)員工比例設(shè)備利用率員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃滿意度外銷大客戶穩(wěn)定性外銷訂單平均交貨時(shí)間增加銷售收入增加利潤(rùn)提高資產(chǎn)回報(bào)降低成本費(fèi)用控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)提高資產(chǎn)利用效率市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)提高企業(yè)規(guī)模積極開(kāi)拓市場(chǎng)提高生產(chǎn)效率提高產(chǎn)品質(zhì)量確保生產(chǎn)安全提高員工滿意度提升員工能力庫(kù)存周轉(zhuǎn)率員工平均工資水平產(chǎn)品單位成本管理費(fèi)用各服裝生產(chǎn)類企業(yè)主要考評(píng)指標(biāo)指標(biāo)類別西服廠英成公司襯衫廠時(shí)裝廠褲業(yè)公司松永公司財(cái)務(wù)類指標(biāo)內(nèi)銷收入內(nèi)銷利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率外銷收入外銷利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率內(nèi)銷收入外銷收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率內(nèi)銷收入外銷收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率內(nèi)銷收入外銷收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率銷售收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率非財(cái)務(wù)類指標(biāo)設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本內(nèi)銷產(chǎn)品返修率設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本外銷訂單平均交貨時(shí)間設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本內(nèi)銷產(chǎn)品返修率外銷產(chǎn)品一次驗(yàn)貨通過(guò)率設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平外銷訂單平均交貨時(shí)間設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平紡織生產(chǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率員工平均工資水平員工流失率人均生產(chǎn)能力外銷訂單一次驗(yàn)貨通過(guò)率面料產(chǎn)品產(chǎn)量增長(zhǎng)率外銷市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率面料產(chǎn)品產(chǎn)量產(chǎn)品單位成本員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率人均創(chuàng)利水平對(duì)服裝面料供應(yīng)計(jì)劃達(dá)成率外銷大客戶訂單穩(wěn)定性重大安全事故發(fā)生次數(shù)輔助工種與生產(chǎn)員工比例設(shè)備利用率研發(fā)投入產(chǎn)出比專利數(shù)量財(cái)務(wù)類指標(biāo)利潤(rùn)費(fèi)用比率毛利率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率成衣銷售收入面料銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率管理費(fèi)用資產(chǎn)總額利潤(rùn)總額增加銷售收入增加利潤(rùn)提高資產(chǎn)回報(bào)降低成本費(fèi)用控制合理財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)提高資產(chǎn)利用效率生產(chǎn)成本市場(chǎng)類指標(biāo)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)人力資源類指標(biāo)提高產(chǎn)品產(chǎn)量積極開(kāi)拓市場(chǎng)提高生產(chǎn)效率提高產(chǎn)品質(zhì)量確保生產(chǎn)安全提高員工滿意度提升員工能力提高研發(fā)水平提高服裝面料供應(yīng)能力外銷訂單準(zhǔn)時(shí)交貨率紡織生產(chǎn)類企業(yè)主要考評(píng)指標(biāo)指標(biāo)類別日中紡毛紡公司針織染整公司財(cái)務(wù)類指標(biāo)面料銷售收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率面料銷售收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率面料銷售收入利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額總資產(chǎn)回報(bào)率凈資產(chǎn)回報(bào)率利潤(rùn)費(fèi)用比率非財(cái)務(wù)類指標(biāo)研發(fā)投入產(chǎn)出比人均生產(chǎn)能力人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本研發(fā)投入產(chǎn)出比人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本對(duì)服裝廠面料供應(yīng)計(jì)劃達(dá)成率設(shè)備利用率人均創(chuàng)利水平產(chǎn)品單位成本內(nèi)銷產(chǎn)品返修率外銷產(chǎn)品一次驗(yàn)貨通過(guò)率服裝銷售業(yè)務(wù)指標(biāo)庫(kù)利潤(rùn)費(fèi)用比率利潤(rùn)總額經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流庫(kù)存周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)回報(bào)率銷售收入增長(zhǎng)率銷售收入凈資產(chǎn)回報(bào)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率主推產(chǎn)品銷售額占比資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額銷售毛利率主推產(chǎn)品銷售額增長(zhǎng)率員工流失率市場(chǎng)開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率