幫扶資金管理制度范文（二篇）

第3頁共3頁幫扶資金管理制度范文職工服務中心專項幫扶資金管理制度一、縣總工會職工服務中心資金主要上級工會、縣政府、縣總工會撥款和社會各界的捐款。二、職工服務中心在縣總工會財務部設立“幫扶基金專戶”。上級工會、縣政府、縣總工會撥入的救助款項及社會各界捐贈的資金一律進入“幫扶基金專戶”，專款專用，接受財政、審計和同級工會經(jīng)費____委員會的審計監(jiān)督。三、幫扶資金的使用主要用于職工服務中心在日常開展生活救助、醫(yī)療救助、子女教育、法律援助、職業(yè)培訓、職業(yè)介紹等方面幫扶和春節(jié)期間送溫暖活動中，四、救助款物的發(fā)放，嚴格按照幫扶資金的使用范圍、原則、對象以及方法、步驟進行，凡涉及資金救助，經(jīng)職工服務中心提交主席辦公會討論研究，由____審批。五、服務中心工作經(jīng)費納入縣總財務統(tǒng)一管理，每月定期向領導報告經(jīng)費收支明細情況。救助資金的發(fā)放做到每月一通報。專項幫扶資金管理為了進一步加強工會專項幫扶資金的管理，根據(jù)《財政部____》（財建[____]號）、全國總工會《送溫暖資金管理使用辦法》（總工發(fā)[____]____號）以及省總工會有關文件規(guī)定和要求，結合我區(qū)工會幫扶工作實際，特制定本實施細則。第一條專項幫扶資金的界定及使用范圍。工會專項幫扶資金是指中央財政、?。ㄊ校┴斦?、上級工會劃撥的，用于困難職工（農民工）生活救助（包括“送溫暖工程”、救災補助、日常幫扶等）、醫(yī)療救助、助學救助、法律援助、職業(yè)培訓、職業(yè)介紹的____。區(qū)總工會專項幫扶資金嚴禁用于下列支出：支付服務中心工作人員工資、服務中心辦公經(jīng)費、服務中心基本建設等。第二條專項幫扶資金分配方式。專項幫扶資金采取預算劃撥與請示劃撥相結合的方式進行分配。即：對于日常幫扶資金、“送溫暖”資金，根據(jù)資金籌措情況及單位困難職工（農民工）數(shù)量（以錄入全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準），擬定專項幫扶資金分配方案，提交經(jīng)研究同意后，準予發(fā)放；對于救災補助資金及其他臨時性幫扶資金，由各基層工會及時向區(qū)總工會書面請示，區(qū)總工會根據(jù)實際情況擬定方案，經(jīng)研究通過后給予解決。第三條專項幫扶資金管理方式。區(qū)總工會建立健全財務制度，實行?？顚Ｓ?；按照全國總工會對幫扶資金管理的統(tǒng)一要求，規(guī)范適用會計科目、進行會計核算、編制會計報表，定期公布收支情況，定期向上級工會報送報表。第四條專項幫扶資金發(fā)放程序。各基層工會應按照管轄范圍建立困難職工（農民工）檔案，并錄入《全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)》，實行動態(tài)管理。《全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)》中困難職工信息欄必須全部填寫。同時，編制困難職工（農民工）匯總表（應包含姓名、性別、____號、工作單位、家庭詳細住址、致困原因、聯(lián)系電話等內容）。工會保障部門以健全的困難職工檔案為基礎性依據(jù)，結合工會____額度，制定生活救助、醫(yī)療求助、“金秋助學”的幫扶標準和實施方案，經(jīng)研究通過后實施。第五條專項幫扶資金發(fā)放要求。專項幫扶資金的發(fā)放，現(xiàn)已全部銀行卡____發(fā)放，受助人須在領款人處簽名，個別受助人因特殊原因無法簽名的，可由其親屬或委托他人代簽，且同時有銀行轉賬憑證，確保每一分錢都切切實實用在困難職工身上。專項幫扶資金要求及時發(fā)放（使用），及時錄入《全國工會幫扶工作管理系統(tǒng)》，且當年結余為零。第六條專項幫扶資金的審計監(jiān)督。專項幫扶資金的分配、管理和使用應做到公開、公平、公正，接受政府和上級、本級工會經(jīng)審會的審計檢查，接受職工群眾與社會的監(jiān)督。任何單位和個人不得截留、挪用、冒領或隨意擴大幫扶資金使用范圍。幫扶資金管理制度范文（二）一、資金管理規(guī)定1為了加強對資金的監(jiān)督和管理，加速資金周轉，提高資金使用利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。2資金范圍資金是指由財務部進行管理與控制的資金，包括三生堂資金、正生錦泰連鎖各門資金、吸收投資及借入資金等。3資金管理部門公司設資金管理崗位（行政部經(jīng)理兼管），專門行使對資金的監(jiān)督與管理，負責對資金的收入、投資、回收、日常開支等進行管理、監(jiān)控。三生堂、正生錦泰相互調撥需報財務經(jīng)理審批，出納填《____》、《內部借款單》于資金管理方面的規(guī)定與要求，保證資金的統(tǒng)一性、效益性。4基本規(guī)定4.1貝貝熊公司對資金進行集中統(tǒng)一管理。4.2子公司收入款由總公司帳戶直接歸集。子公司資金支出額由總部每周按計劃金額下?lián)堋?.3各分公司在有臨時特定需求時，可以按規(guī)定向總部申請臨時資金，總部財務部預算負責人、財務總監(jiān)審核認定后撥付。4.4總部資金實際撥付額＝周資金預算額－支出戶賬面金額4.5資金預算表由分公司財務于每月____日前上報到總部財務部。5貨款結算規(guī)定5.1貨款由總部統(tǒng)一支付，供應商的____直接開給各子公司，貨款從各子公司在____設立的帳戶出款。5.2總公司可代各子公司付款，如以銀行承兌統(tǒng)一支付的貨款等。5.3按月結帳的，每月____號支付貨款?，F(xiàn)采或預付款的，每周三、周五支付。6費用報銷規(guī)定6.1每周二下午，財務對已審批完成的員工個人費用進行網(wǎng)銀支付，款項支付到員工工資卡帳戶中。每月最后兩天，停止支付。____支付外部單位費用，由經(jīng)辦人填寫內部《付款申請單》（申請付款時已有相應票據(jù)的，直接附付款申請單后。后補票據(jù)的，填費用報銷單，票據(jù)附費用報銷單后面，交財務入帳）。周三、周五下午，財務資金會計憑《付款申請單》付款。每月最后兩天，停止支付。7促銷員款項收取7.1每周二、四下午收取促銷員服裝費、工牌費、保證金等。促銷員在人事領取后，到財務現(xiàn)金交款，并領取交款票據(jù)。7.2服裝費、工牌費開具國稅銷____，開票內容“服裝費、工牌費”，違約保證金開具收據(jù)，開收據(jù)內容“違約保證金”。7.3促銷員也可在人事辦完手續(xù)后，直接存款到公司帳戶，促銷員憑存款回單到財務開具相應票據(jù)。財務憑存款回單及票據(jù)記帳聯(lián)入帳。第1頁共6頁二、銀行帳戶管理規(guī)定1銀行帳戶開戶指新公司或新店為正常經(jīng)營所需要開立的銀行帳戶，以及公司為某種用途而需要新增的銀行帳戶。需要開設銀行帳戶的公司，必須先就開戶的意向與總部財務資金管理人員或財務總監(jiān)進行溝通，在做出可以申請的答復后，按要求以oa形式報送開戶申請。沒有批準的開戶申請，或在未批準前，公司嚴禁自行開設銀行帳戶。新設立公司由總部對口指導。資金實施“收支兩條線”的管理方法。分公司收入戶（一般戶）僅作為其收入款項的存入和向總部回款；支出戶（基本戶）辦理費用、貨款的列支，支出款由總部撥入該戶，子公司貨款支付可由總部操作子公司收入戶。收入戶的設立要充分考慮門店營業(yè)款存款的便利，基本戶要考慮手續(xù)的便捷及手續(xù)費等，優(yōu)先選擇在同銀行開立兩個帳戶，優(yōu)先選擇網(wǎng)點多的國有銀行，并洽談較低的協(xié)定存款起始金額。2印鑒管理經(jīng)批準后開設的帳戶，公司必須在正式使用時，將印鑒復印件、銀行開戶申請表復印件等資料一并以快寄或其他方式傳到資金管理人員，以便統(tǒng)一歸檔管理。印鑒管理人簽名原件，必須按每個印章的具體管理人分開進行，在原件上加蓋印章原印、管理人親筆原始簽名、開始使用管理日期。3銷戶銷戶是指對原已開立帳戶進行取消。銷戶在總部財務部批準后方可進行。在與銀行辦理完銷戶手續(xù)后，公司必須及時將銷戶情況及回執(zhí)（包括票據(jù)清理情況等）向資金管理人員報送。三、現(xiàn)金管理制度公司員工必須嚴格遵守國家現(xiàn)金管理制度和公司內部現(xiàn)金管理制度。1內部現(xiàn)金管理制度內容單位內部的現(xiàn)金管理制度一般包括。錢賬分管制度、現(xiàn)金清查制度、保險柜的配備使用制度等幾個方面的內容。收到供應商的現(xiàn)金應及時存入銀行。公司門店營業(yè)款存公司收入戶銀行（非銀行對公營業(yè)時間需暫存?zhèn)€人帳戶的需總部財務總監(jiān)批準）。收入戶銀行轉帳由總部資金管理專員進行操作。公司名下銀行提取現(xiàn)金必須填寫支票領用單，經(jīng)財務負責人及分公司總經(jīng)理簽字批準，方可去銀行辦理提現(xiàn)。每次提現(xiàn)的數(shù)額應以滿足當天的零星開支為標準，每次最高提現(xiàn)金額不得超過____萬元。提現(xiàn)后要及時制作憑證通過現(xiàn)金科目核算。1.1錢賬分管制度。現(xiàn)金出納和會計記錄工作分離，出納工作由專人負責。1.2現(xiàn)金開支審批制度。所有現(xiàn)金支出必須經(jīng)過批準；現(xiàn)金日記賬應根據(jù)經(jīng)審核合法的收付款憑證登記入賬；現(xiàn)金支出必須符合國家和公司規(guī)定的使用范圍；出納辦理收付款后應該在收付款憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記；出納人員收取現(xiàn)金后應該開出收款收據(jù)。第2頁共6頁現(xiàn)金使用范圍。員工費用報銷、個人借款、備用金、宿舍押金、其他金額在____元以內的支付事項等。____日清月結制度。日清月結是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則和要求。所謂日清月結就是資金會計辦理現(xiàn)金出納業(yè)務，必須做到按日清理，按月結賬。按日清理，是指應對當日的經(jīng)濟業(yè)務進行清理，全部登記日記賬，結出庫存現(xiàn)金賬面余額，并與庫存現(xiàn)金實地盤點數(shù)核對相符。按日清理的內容包括：現(xiàn)金日記賬應該序時逐筆登記，當日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務全部登記入賬，在此基礎上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登記的內容、金額與收、付款憑證的內容、金額是否一致。資金會計應按券別分別清點其數(shù)量，然后加總，即可得出當日現(xiàn)金的實存數(shù)。將盤存得出的實存數(shù)和賬面余額進行核對，看兩者是否相符。如發(fā)現(xiàn)有長款或短款，應進一步查明原因，及時進行處理。如實際庫存現(xiàn)金超過規(guī)定庫存限額，則資金會計應將超過部分及時送存銀行；如果實際庫存現(xiàn)金低于庫存限額，則應及時補提現(xiàn)金。1.4現(xiàn)____管制度。資金會計對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。1.5現(xiàn)金清查制度。在堅持日清月結制度，及資金會計自身對庫存現(xiàn)金進行檢查清查的基礎上，各公司應建立庫存現(xiàn)金清查制度，由資金會計每周清查盤點，并由財務負責人和會計組成清查小組，定期（每月末）或不定期地對庫存現(xiàn)金情況進行清查盤點，重點檢查賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無____公款、有無賬外資金等違紀違法行為。2備用金指因支出頻繁等原因而需要周轉的現(xiàn)金，具有時間長、比較固定的特點；。2.1備用金申請手續(xù)借款人填寫《借款單》—部門主管或經(jīng)理審核—財務負責人員審批—分公司總經(jīng)理批準—出納審核付款。超出規(guī)定范圍，必須報總部財務管理部財務總監(jiān)審批。2.2備用金的對象、用途和金額限制第3頁共6頁使用部門或對象出納門店收銀行政采購物流部____、____區(qū)2.3備用金管理用途零星報銷使用收銀找零周轉使用零星采購需要使用臨時外叫車、托運費日?，F(xiàn)金使用需要限制金額____元1000－____元/店____元/人____元____元門店收銀備用金由店長負責借款；3各類借款指因臨時性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時間較短的特點3.1借款范圍商品采購、行政采購及其他____元以上費用性款項支出，公司所屬名下的，必須從網(wǎng)上銀行或以支票方式支付對方帳戶，與對方單位暫掛往來，經(jīng)辦人填寫“付款申請單”，不屬于借款，經(jīng)辦人確保____周內收回相應票據(jù)平帳。3.2借款申請程序第4頁共6頁3.3借款管理出納開具還款收據(jù)（外帳要求稅務收據(jù)）。到期借款未及時收回的，也無法提供其他特批書面報告的，每發(fā)現(xiàn)一筆，對出納扣罰____元。人事部門必須配合做好工作，如人事部門未作扣款處理，每次處罰____元，造成損失的，由責任人承擔。四、門店銷售款管理規(guī)定1管理規(guī)定1.1店長擔負起整個門店的資金安全的重大責任，需對門店日常營業(yè)款的繳存及保管進行監(jiān)督與管理，確保資金的安全。1.2門店一律不得欠款銷售。注。欠款銷售包括先發(fā)貨后收款；收取部分貨款即開票發(fā)貨，送貨到家后再收取余款。收銀必須保證當日開具票單與收到現(xiàn)金的一致性。1.3任何人員不得擅自動用銷售款。____公司名下門店銷售款一律存入公司收入戶，節(jié)假日銀行對公帳戶不能收存時，可報總部財務總監(jiān)批復后暫存指定的個人帳戶，節(jié)后第一天上午由總部資金管理專員將銷售款從個人戶轉入公司戶（或與銀行簽訂自動轉帳協(xié)議）。1.5任何人不得挪用、侵占公司銷售款及其它收入款項；嚴禁門店以任何名義截留顧客預付款、押金，上述款項必須在當日存入公司賬戶或交到公司財務部。違反規(guī)定者除按所涉金額____倍罰款外，情節(jié)嚴重者送交司法機關處理；1.6任何人不得以個人銀行卡等套取公司銷售款；違____責任人處以____金額____倍的罰款，并立即開除。1.7門店收銀員必須在每日1。____時之前將所屬門店的前一日下午營業(yè)款項及當日上午營業(yè)款存入公司指定銀行帳戶；每月最后一天的營業(yè)款必須在次日十一點前存入公司提定銀行帳戶；門店不能及時將營業(yè)款存入銀行時，先通知報備核對收入的資金會計。當日未能存入銀行的銷售款項和門店備用金，必須存放在門店保險柜中。1.8銷售款存款途中安全防范：收銀員在存銷售款時，需____人同時前往，以保障資金安全；1.9收銀員不得向其他人透露任何銷售數(shù)據(jù)；不得與顧客私自換零抄；1.10本規(guī)范除已有相關處罰規(guī)定外，其它事項如有違反視情節(jié)輕重給予50－____元的罰款。2相關人員職責2.1店長負責本規(guī)定在門店的貫徹執(zhí)行，門店收銀為具體責任人。第5頁共6頁____分公司財務負責本規(guī)定在財務部門的貫徹執(zhí)行，作好相關的知識培訓和制度落實。____分公司經(jīng)理不得干涉財務人員按財務規(guī)定執(zhí)行的工作內容，對于分公司經(jīng)理和其他人員的違規(guī)指令，財務人員有權拒絕執(zhí)行。五、pos管理規(guī)定1銀行pos機的____1.1銀行負責免費提供pos機，并提供移動pos機備用，所需耗材由銀行承擔。1.2銀行負責派專人____、調試到位。1.3po