財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作總結(jié)

財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作總結(jié)財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作

一、工作回顧

上半年在公司班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和公司各部門的大力支持下，財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理部積極、有序的開(kāi)展了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。上半年主要完成工作事項(xiàng)如下：

（一）資金管理方面

1、內(nèi)蒙“新冠”疫情嚴(yán)密防控期間，為防止疫情傳播，公司加油站所在服務(wù)區(qū)嚴(yán)格控制員工流動(dòng)，加油站站長(zhǎng)長(zhǎng)期駐站，自主存款加油站不能按時(shí)到銀行存款，為確保資金安全回籠，財(cái)務(wù)人員多次到站收款，又疫情嚴(yán)控期間，各銀行營(yíng)業(yè)日期不固定，營(yíng)業(yè)日營(yíng)業(yè)時(shí)間短，財(cái)務(wù)人員每日關(guān)注銀行營(yíng)業(yè)信息，保證收款當(dāng)日銀行下班前及時(shí)存入公司賬戶，有效降低了資金安全風(fēng)險(xiǎn)。2、上半年法定節(jié)假日較多，為了保證節(jié)假日銷售資金的安全回籠，放假前與押運(yùn)公司和開(kāi)戶銀行溝通落實(shí)節(jié)假日期間上門收款事宜，并通知各加油站，做好節(jié)假日期間銷售資金在交接、保管、上繳各環(huán)節(jié)的安全管理工作。3、高速公路免通行費(fèi)期間，加油站銷量大幅度增加，銀行卡、微信、支付寶、加油卡、現(xiàn)金各環(huán)節(jié)消費(fèi)金額較大，為保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)加大了對(duì)賬力度，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查找產(chǎn)生差異原因，并及時(shí)處理，保證了各站銷售日?qǐng)?bào)數(shù)據(jù)、實(shí)際到賬數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)入賬數(shù)據(jù)的一致性。（二）稅務(wù)管理方面

1、2023年四季度國(guó)家稅務(wù)局出臺(tái)了重新定位小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的政策，財(cái)務(wù)準(zhǔn)確把握該項(xiàng)政策，匯算出需要稅務(wù)退回2023年企業(yè)所得稅46萬(wàn)元，做2023年年度所得稅匯算清繳和申報(bào)時(shí)，稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)分配公司本部和包頭分公司各退稅23萬(wàn)元，由于包頭分公司只在2023年第四季度繳稅8萬(wàn)元，不符合實(shí)際情況，難以完成實(shí)際退稅，稅務(wù)管理人員經(jīng)過(guò)多次與稅務(wù)局溝通協(xié)調(diào)，最終實(shí)現(xiàn)了46萬(wàn)元所得稅全部從呼市本部主管稅務(wù)局退回。退稅相當(dāng)于直接增加企業(yè)2023年度凈利潤(rùn)，為完成2023年度凈利潤(rùn)目標(biāo)任務(wù)增加了保障。2、在安全數(shù)質(zhì)量部牽頭組織節(jié)假日前安全檢查時(shí)，財(cái)務(wù)人員除了參與安全檢查事宜外，對(duì)各站發(fā)票開(kāi)具情況進(jìn)行了檢查，對(duì)有異常開(kāi)票情況進(jìn)行了核查，確認(rèn)是否屬于虛開(kāi)發(fā)票情況。（三）制度建設(shè)方面

為加強(qiáng)網(wǎng)上銀行支付管理，降低資金支付風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，確保資金安全，結(jié)合公司資金管理辦法及財(cái)務(wù)支付制度相關(guān)規(guī)定，制定了《內(nèi)蒙古高速石化銷售有限責(zé)任公司網(wǎng)上銀行管理辦法》。（四）其他工作事項(xiàng)

1、配合內(nèi)高路公司聘請(qǐng)的北京致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我公司2023年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。2、完成了2023年所得稅匯算及申報(bào)工作。3、參加了中稅務(wù)網(wǎng)組織的各類稅務(wù)知識(shí)網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)。4、對(duì)財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作重新分工，完成了崗位職責(zé)劃分，制定了財(cái)務(wù)工作完成標(biāo)準(zhǔn)要求的內(nèi)容。二、工作中存在的問(wèn)題

1、對(duì)加油站空白發(fā)票庫(kù)存量把控不嚴(yán)，對(duì)發(fā)票開(kāi)具情況缺乏適時(shí)監(jiān)督。2、財(cái)務(wù)專門下站檢查次數(shù)較少。3、檔案管理等會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平仍需不斷提升。2023年工作總結(jié)計(jì)劃

1、加強(qiáng)對(duì)各加油站發(fā)票開(kāi)具情況檢查力度。每月借安全數(shù)質(zhì)量部或零售非油部下站檢查之機(jī)，對(duì)各站發(fā)票開(kāi)具情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查月內(nèi)同一單位開(kāi)具多張發(fā)票情況及開(kāi)具大額發(fā)票情況，通過(guò)調(diào)取監(jiān)控、查找POS機(jī)消費(fèi)流水、加油卡消費(fèi)系統(tǒng)等方式，確認(rèn)是否存在虛開(kāi)發(fā)票情況。2、加強(qiáng)對(duì)各站貨款回籠情況核對(duì)和監(jiān)督力度。通過(guò)零售電子賬管理系統(tǒng)、銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)、pos后臺(tái)對(duì)賬系統(tǒng)、加油卡管理系統(tǒng)，每日核對(duì)加油站銷售情況及貨款回籠情況，重點(diǎn)對(duì)自主存款加油站現(xiàn)金繳存情況進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)因繳存不及時(shí)導(dǎo)致大額現(xiàn)金留存加油站情況時(shí)，及時(shí)督促加油站到指定銀行進(jìn)行繳存。3、加強(qiáng)對(duì)各加油站庫(kù)存發(fā)票、開(kāi)票所需的油品庫(kù)存的監(jiān)管力度，如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存超出正常水平，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。4、加強(qiáng)往來(lái)管理，梳理一年以上的應(yīng)