分公司日常費用報銷規(guī)定教學文案

行政管理制度集______________________________________________________________________________日常費用報銷規(guī)定2017.11）一、日常報銷內(nèi)容種類日常費用主要包括差旅費、一般市內(nèi)交通費、探親交通費、電話費、網(wǎng)絡費、車輛使用費、低值易耗品及備品備件、餐費或餐飲服務、食品、生活用品或日用品、培訓費、資料費、打印費、印刷裝訂費、設備維修費、水費、電費、圖書報紙雜志、綠化費、會務費、住宿費、廣告宣傳費、有形動產(chǎn)租賃費、固定資產(chǎn)等。二、日常費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得合法完整的票據(jù) ,且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報銷單應注意 :根據(jù)費用性質(zhì)分別填寫單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)行政后勤物資由綜合辦公室統(tǒng)一采購。三、各項報銷注意事項：1.發(fā)票自開具日期 6個月內(nèi)必須交于財務處，過期不收；2.通過網(wǎng)銀報銷給個人必須在 “收款單位”欄寫明收款人與銀行信息。3.地稅發(fā)票不可用（地方稅務局監(jiān)制），必須為國家稅務局監(jiān)制的發(fā)票。（一）需附加商家出具的清單或明細的有：a.）生活用品、日用品、辦公用品、水電費、統(tǒng)一訂購的圖書報紙雜志；b.）報銷金額1000元以上：辦公設備維修費、材料費、消防器材、電器。連續(xù)或者多次出現(xiàn)的同一家開票單位（如：食品、日用品開票單位）須注明報銷原由、用途、單品金額、數(shù)量等明細。：（二）需附加相關通知文件的有會務費、培訓費、廣告宣傳費、會務用餐。會務費必須附會議通知及參會人員簽到表，涉及會務用餐的，餐費標準參照八項規(guī)定中的標準。（三）需附加合同類文件的有：房屋及附屬設施租賃、房屋及附屬設施維修、車輛租賃。（四）發(fā)票以及付款單中出現(xiàn)以下任何詞不予以報銷：香煙、酒水、業(yè)主、監(jiān)理、外協(xié)、副食品、水果（除食堂用途外）、鮮花、百貨（除有清單外）、風1行政管理制度集______________________________________________________________________________景名勝區(qū)、健身娛樂場所（KTV）、旅游公司、俱樂部、會所、沐浴公司等。（五）外地發(fā)票： a.浙江省內(nèi)城市和上海市發(fā)票均可報銷。 b.較遠城市發(fā)票一般不可報銷（出差除外），如：新疆、北京等。c.較遠地區(qū)發(fā)票若報銷，說明詳細理由或者清單。（六）一般發(fā)票種類：餐飲、食品、生活用品或日用品、差旅費（不包括住宿）等事項不可抵扣，必須為增值稅普通發(fā)票，不得開增值稅專用發(fā)票。（七）交通費報銷規(guī)定：a.分公司所有員工高鐵動車火車一律只能報銷二等座與硬臥（報銷憑證中不得出現(xiàn)一等座火車票）；b.乘坐飛機標準為經(jīng)濟艙，飛機票為公司攜程網(wǎng)統(tǒng)一預定，自行預定需總公司總經(jīng)辦簽字；c.公務引起的交通費，在本規(guī)定范圍內(nèi)都可以報銷；除部分員工享有車貼外，公司不承擔員工上下班的交通費用。（八）史泰博采購：辦公家具、日常用品等由綜合辦公室在史泰博網(wǎng)站采購，否則需總公司總經(jīng)辦簽字；日常采購報銷需附上采購申請單，并有收貨人簽字。（九）攜程訂房：住宿一律由綜合辦公室專人根據(jù)公司標準在攜程上預訂，非攜程訂房需總公司總經(jīng)辦簽字。（十）探親交通費：探親交通費報銷見相關制度，探親請假需提早申請，審批后方可探親休假；探親交通費報銷需附上探親申請單。（十一）招待費：招待費用報銷需在報銷單后附上費用明細，包含以下內(nèi)容：費用發(fā)生時間、地點、人物、用途等。且單次事件不得分開報銷(特殊情況除外)。（十二)采購費：采購需嚴格依照《后勤類物資采購管理辦法》執(zhí)行。采購費用報銷需附上采購申請單、收貨人簽收單。四、費用標準2行政管理制度集______________________________________________________________________________（一）出差費用報銷：1、出差之前需填寫出差申請單，審批后方可出差；2、出差住宿一律由綜合辦公室專人預訂，未經(jīng)辦公室負責人同意不可自行住宿付費事后報銷；非攜程訂房，需在發(fā)票上寫明幾人幾間幾晚；3、出差路線的選擇以最佳路線為準，如出差人員繞道旅游地或回家，繞道部分的車船費由個人承擔；出差交通費在事后攜有效票據(jù)報銷，如有大額出租車票據(jù)（超過 50元），需寫書面報告；4、出差餐費為 50元/餐，不可超額，事后攜有效票據(jù)報銷；繞道旅游地或回家產(chǎn)生的餐費不得報銷。5、出差費用報銷需附上審批通過的出差申請單。（二）外派員工費用報銷：1、外派員工指常駐異地工作超過 1個月的員工，可以報銷餐費、交通費；2、外派員工餐費報銷額度為 1100元/月；3、外派員工交通費報銷額度為300元/月，特殊情況需寫書面報告至總經(jīng)理審批；4、如果外派工作地與家庭地址在同一縣市（如同在臺州城區(qū)、同在天臺縣等），公司不提供住宿。（三）日常因公外出費用報銷：未乘坐公車公出，報銷公交車、出租車費用時，需填寫《交通費登記表》貼在票據(jù)最后，據(jù)實按月報銷。（四）通訊費：（1）上海在冊員工每月報銷標準：分公司、項目公司、項目部正職400元，副職300元，部門正副經(jīng)理200元，管理員、辦事員150元；（2）屬地化員工每月報銷標準：項目公司、項目部正職350元，副職250元，部門正副經(jīng)理 150元，管理員、辦事員 100元；通訊費每季度報銷一次，每人各自將發(fā)票交到所在單位綜合辦公室，由綜合辦公室填好報銷單據(jù)審批后統(tǒng)一交至財務報銷。（五）招待餐費：單次招待餐費不得超過 2000元。（六）探親交通費：根據(jù)探親交通費報銷制度報銷。如因工作需要，不能按規(guī)定次數(shù)探親的，未使用部分按照核定的費用（往返火車動車二等座車票或高速巴士的票價）予以補貼。 該補貼每年12月底統(tǒng)一結算。入職滿年的員工，直3行政管理制度集______________________________________________________________________________系家屬可安排1次駐地探親，根據(jù)員工探親交通費報銷制度報銷來回路費、不超過7天的住宿費（350元/天以內(nèi)）、伙食費（60元/天以內(nèi)）。家屬探親費用據(jù)實報銷。五、費用報銷的一般流程報銷人整理報銷單據(jù)并填寫《銀行付款通知單》、《費用報銷流轉單》報銷人→辦公室合規(guī)審核員審核登記 →財務部門審核→部門負責人簽字→分管負責人復核→主要負責人審批→出納處報銷（報銷人拿到出納處報銷）六、其它日常費用由綜合辦公室統(tǒng)一進行管理，每月初做好匯總報表，遞交總經(jīng)理。本辦法由分公司綜合辦公室擬訂和解釋，經(jīng)分公司總經(jīng)理辦公會討論通過后，于 2017年月日開始執(zhí)行。4行政管理制度集______________________________________________________________________________交通費登記表（ 年 月）姓名 部門職位日期日期日期日期 日期日期起點起點起點起點 起點起點終點終點終點終點 終點終點金額金額金額金額 金額金額日期日期日期日期 日期日期起點起點起點起點 起點起點終點終點終點終點 終點終點金額金額金額金額 金額金額合計：費用報銷流轉單報銷單日期： 登記日期： 臺賬編號：單位內(nèi)容或發(fā)生月份 發(fā)票內(nèi)容金額備注用途公交車 出租車明交通費細過路費 停車費報銷經(jīng)辦人 辦公室登記人5行政管理制度集______________________________________________________________________________費用報銷流轉單報銷單日期： 登記日期： 臺賬編號：單位內(nèi)容或發(fā)票日期 發(fā)票內(nèi)容金額備注用途明餐費細報銷經(jīng)辦人 辦公室登記人 （在備注欄據(jù)實填寫招待用餐的人員、地點）費用報銷流轉單報銷單日期： 登記日期： 臺賬編號：單位內(nèi)容或發(fā)票日期 發(fā)票內(nèi)容金額采購申請單號 收貨人用途明采購細報銷經(jīng)辦人 辦公室登記人6行政管理制度集______________________________________________________________________________日常費用報銷登記臺賬臺賬編號登記報銷單報銷人內(nèi)容或用交通費差旅費餐費探親交采購公車油公車過修車費房租費水電費住宿費其它日期日期途通費費路費R1711001附費用報