200只梅花鹿養(yǎng)殖項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

200只梅花鹿養(yǎng)殖項(xiàng)目可行性研究第一章總論一、項(xiàng)目概述項(xiàng)目位于西鄉(xiāng)縣兩河口鎮(zhèn)松花村，以村內(nèi)千余畝林地、數(shù)百畝退耕還林地為依托，發(fā)展立體林業(yè)，種植飼草，從事梅花鹿、山雞等特種養(yǎng)殖人。項(xiàng)目以養(yǎng)殖梅花鹿取茸為主，輔以山雞養(yǎng)殖。計(jì)劃總投資成本500萬元，固定資產(chǎn)投資120萬元，流動資產(chǎn)380萬元，固定資產(chǎn)中：土建工程15萬元，廠房建設(shè)投資50萬元，設(shè)備投資50萬元，其它費(fèi)用5萬元，流動資金380萬元。項(xiàng)目建設(shè)期三年，項(xiàng)目建成投產(chǎn)可年實(shí)現(xiàn)銷售收入196萬元，企業(yè)利潤33.1萬元，上交國家稅金19.1萬元。二、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)及主要內(nèi)容1、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目擬建年養(yǎng)殖梅花鹿300只、山雞20000只特種養(yǎng)殖場一個(gè)。2、項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容（1）道路建設(shè)新建公路1公里，架設(shè)石拱橋一座（2）廠房建設(shè)修建廠房1800m2做為鹿舍，附屬房屋150m2用以存放飼料、藥品及養(yǎng)殖產(chǎn)品，生活辦公房300m2。對房后林地四周圍上隔離保護(hù)網(wǎng)，頂部安裝防逃網(wǎng)。（3）設(shè)備購置①購置運(yùn)輸車輛2輛及生活車輛2輛。②購置水泵及供、排水管道系統(tǒng)2套第二章項(xiàng)目實(shí)施方案分析一、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容（1）道路建設(shè)新建公路1公里，架設(shè)石拱橋一座（2）廠房建設(shè)修建廠房1800m2做為鹿舍，附屬房屋150m2用以存放飼料、藥品及養(yǎng)殖產(chǎn)品，生活辦公房300m2。對房后林地四周圍上隔離保護(hù)網(wǎng)，頂部安裝防逃網(wǎng)。（3）設(shè)備購置①購置運(yùn)輸車輛2輛及生活車輛2輛。②購置水泵及供、排水管道系統(tǒng)2套二、項(xiàng)目組織實(shí)施方案1、項(xiàng)目的組織方式：項(xiàng)目以組建籌建處的形式進(jìn)行項(xiàng)目管理。資金籌集，物質(zhì)供應(yīng)，土建施工，設(shè)備訂購均由籌建處直接承辦；工人培訓(xùn)委托種鹿供給合作企業(yè)進(jìn)行?；I建處下設(shè)：設(shè)備組、土建組和財(cái)務(wù)組，負(fù)責(zé)完成土建設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)，質(zhì)量監(jiān)督，設(shè)備安裝調(diào)試，土建施工；財(cái)務(wù)組負(fù)責(zé)資金籌集，管理及資金業(yè)務(wù)往來?；I建處設(shè)主任1人，財(cái)務(wù)組2人，設(shè)備組4人，土建組8人，總?cè)藬?shù)為15人。2、勞動定員：設(shè)場長1人，技術(shù)員1人，會計(jì)1人，出納1人，物料保管員2人、駕駛員2人，飼養(yǎng)員12人，銷售人員2人，后勤3人，共計(jì)25人。3、勞動費(fèi)用：管理人員月平均工資不低于2500元，其余人員實(shí)行底薪加績效工資，月平均工資不低于3000元。4、人員培訓(xùn)：飼養(yǎng)人員的技術(shù)培訓(xùn)首次由種鹿供給合作企業(yè)代培半個(gè)月，后期培訓(xùn)由養(yǎng)殖場技術(shù)員負(fù)責(zé)。三、項(xiàng)目建設(shè)廠地及建設(shè)條件（一）項(xiàng)目建設(shè)廠址項(xiàng)目建設(shè)場址選定在西鄉(xiāng)縣兩河口鎮(zhèn)松花村三組，有水泥路通210、316國道及十天、西漢高速，運(yùn)輸十分便利。（二）項(xiàng)目建設(shè)條件（1）技術(shù)條件梅花鹿養(yǎng)殖是較成熟的技術(shù)，鹿茸是名貴中藥材，十分緊缺。（2）生產(chǎn)條件①電力條件項(xiàng)目所在地有高、低壓線通過，供電十分方便。②供水條件項(xiàng)目地水源充足，取水十分方便。③交通條件項(xiàng)目地緊鄰茶碾水泥路，場區(qū)水泥路接茶碾水泥路與210、316國道及十天、西漢高速，交通便利。④通訊條件項(xiàng)目地有中國電信、中國移動、中國聯(lián)通通訊網(wǎng)絡(luò)，光纖、寬帶通項(xiàng)目地，與國內(nèi)客商聯(lián)系業(yè)務(wù)十分便捷。⑤、原料供應(yīng)本項(xiàng)目所用主要飼料為玉米、大豆和青草飼料，可充分利用當(dāng)?shù)卮罅康拈e置土地和退耕還林地種植玉米、大豆和牧草，完全可滿足項(xiàng)目需要。⑥技術(shù)力量：本項(xiàng)目與北京種鹿企業(yè)簽訂有著完善養(yǎng)殖技術(shù)服務(wù)協(xié)議和產(chǎn)品銷售合同，技術(shù)可靠。（三）項(xiàng)目建設(shè)方案1、項(xiàng)目布置方案根據(jù)現(xiàn)有場地情況，結(jié)合生產(chǎn)需要進(jìn)行生產(chǎn)布置。場部位于場地西側(cè)，場部后建半環(huán)形圈舍，圈舍中間及其東面為梅花鹿、山雞活動場、放養(yǎng)場，上部安裝防逃網(wǎng)。2、設(shè)備選擇產(chǎn)品生產(chǎn)所需設(shè)備為：①運(yùn)輸車輛2輛及生活車輛2輛。②水泵及供、排水管道系統(tǒng)2套3、土建方案：4、總圖布局：總圖布局在充分滿足生產(chǎn)的前提下，盡量避免重復(fù)運(yùn)輸及不合理的堆放，降低搬運(yùn)費(fèi)；生活、服務(wù)盡量布置在遠(yuǎn)離生產(chǎn)圈舍并實(shí)行生活區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分離。四、投資估算和資金籌措1、投資估算：建成年養(yǎng)殖梅花鹿300只、山雞2000只特種養(yǎng)殖場一個(gè)，計(jì)劃投資500萬元。固定資產(chǎn)投資中：道路土建工程15萬元，廠房圈舍建設(shè)50萬元，設(shè)備投資50萬元，其它費(fèi)用5萬元，流動資金380萬元。2、資金籌措：項(xiàng)目所需資金500萬元，企業(yè)自籌350萬元，農(nóng)村合作銀行貸款150萬元。五、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度1、建設(shè)進(jìn)度安排2012年4月—2012年5月，項(xiàng)目論證。2012年5月—6月項(xiàng)目申報(bào)審批。2012年6月—2012年9月土建工程。2012年9月—2013年10月購買種鹿。2012年10月2013年6月試養(yǎng)。2013年7月正式投入養(yǎng)殖運(yùn)營。2、項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)經(jīng)營期項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)經(jīng)營期為30年。六、項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)本項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)主要有：市場風(fēng)險(xiǎn)和自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目需對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。1、市場風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目與其他項(xiàng)目一樣生產(chǎn)經(jīng)營中仍存在市場風(fēng)險(xiǎn)，為了降低市場風(fēng)險(xiǎn)，我們采取以下措施：①借國家進(jìn)行西部大開發(fā)之機(jī)，發(fā)展立體林業(yè)爭取政府給予扶持；②與技術(shù)合作單位著力合作，主動邀請質(zhì)監(jiān)部門對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行抽檢，評定產(chǎn)品質(zhì)量，以高質(zhì)量的產(chǎn)品占領(lǐng)市場；③重點(diǎn)抓好企業(yè)管理降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，以產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)格優(yōu)勢占領(lǐng)市場；④積極與當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶進(jìn)行聯(lián)營，發(fā)展養(yǎng)殖農(nóng)戶，達(dá)到一定規(guī)模后成立養(yǎng)殖專業(yè)合作社。2、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)主要是病害、洪澇災(zāi)和風(fēng)災(zāi)，為了避免項(xiàng)目受洪災(zāi)影響而采取以下措施：（1）項(xiàng)目選派專人進(jìn)修養(yǎng)殖、疾病防治等專業(yè)知識，并與北京種鹿企業(yè)合作，與其簽訂跟蹤服務(wù)協(xié)議。（2）用鋼筋水泥柱樁加固放養(yǎng)場四周柵欄并與頂部防逃網(wǎng)連接，經(jīng)常檢查柵欄與防逃網(wǎng)，避免梅花鹿和山雞逃跑。（3）將企業(yè)廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)及梅花鹿參加保險(xiǎn)，以減少企業(yè)受災(zāi)損失。第三章項(xiàng)目預(yù)期效益和社會效益分析一、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益(一)、經(jīng)濟(jì)分析依據(jù)1、編制依據(jù)根據(jù)國家計(jì)委計(jì)投資[1998]5530號文件《關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)的通知》精神要求進(jìn)行編制。2、成本分析的基本數(shù)據(jù)來源根據(jù)當(dāng)?shù)仫暳鲜袌鲂星楹屯惼髽I(yè)生產(chǎn)費(fèi)用資料進(jìn)行測算。（二）、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、生產(chǎn)規(guī)模投產(chǎn)后年產(chǎn)鹿茸1200公斤，山雞40000只。2、經(jīng)濟(jì)效益測算按經(jīng)營期30年計(jì)。第二年為建設(shè)期，設(shè)計(jì)產(chǎn)量為30%，第三年進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期，為設(shè)計(jì)產(chǎn)量的100%。3、工資及福利費(fèi)工資水平按人均年平均工資38500元（含勞保及福利）。（三）、財(cái)務(wù)評價(jià)財(cái)務(wù)評價(jià)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中，銷售收入為含稅價(jià)。1、銷售收入和稅金（1）產(chǎn)品銷售價(jià)格的確定根據(jù)市場分析，產(chǎn)品銷售價(jià)格：鹿茸800元/公斤，山雞25元/只。年實(shí)現(xiàn)銷售收入：第二年58.8萬元，第三年196萬元，詳見《項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加表》。（2）稅金及附加按有關(guān)稅法規(guī)定，該企業(yè)屬普通納稅企業(yè)，故需按企業(yè)銷售收入的4％交納增值稅，同時(shí)上交城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)和教育附加費(fèi)其稅率分別為5%和3%，可測算出項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)銷售稅金及附加8.08萬元，詳見《項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加表》。2、產(chǎn)品成本（1）固定資產(chǎn)折舊：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定預(yù)留4%殘值后，剩余部分按直線平均折舊，土建折舊年限為20年，設(shè)備折舊年限8年。（3）無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)攤銷年限按10年，遞延資產(chǎn)按8年攤銷。（4）維修費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的20%計(jì)提（5）銷售費(fèi)用按未稅銷售收入的2%計(jì)提（6）管理費(fèi)用按未稅銷售收入的1.5%計(jì)提（7）其它費(fèi)用：按行業(yè)水平提取經(jīng)測算出項(xiàng)目總成本，各年總成本費(fèi)用詳見《項(xiàng)目總成本表》3、利潤及分配按國家和地方政府稅收優(yōu)惠政策：所得稅稅率為25%，稅后利潤提取15%為企業(yè)盈余公積金、公益金，其余為未分配利潤。詳見《項(xiàng)目損益表》。4、平均投資利潤率和投資利稅率（1）投資利潤率=9.46%（2）投資利稅率=12.6%5、財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，可見當(dāng)貼現(xiàn)率為40%時(shí)，累計(jì)凈現(xiàn)值為33.1萬元。（詳見《項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》）。投資回收期=11.27年財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=9.46%項(xiàng)目現(xiàn)金流量表類別項(xiàng)目指標(biāo)名稱單位所得稅前所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%8.826.62財(cái)務(wù)累計(jì)凈現(xiàn)值（i=40%）萬元44.133.1投資回收期（含建設(shè)期）年12.0415.81自有投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%12.69.46財(cái)務(wù)累計(jì)凈現(xiàn)值（i=40%）萬元44.133.1投資回收期（含建設(shè)期）年8.6411.27表內(nèi)有關(guān)數(shù)據(jù)詳見《全部投資現(xiàn)金流量表》、《自有資金流量表》。6、不確定性分析（1）盈虧平衡點(diǎn)（第三年）項(xiàng)目年銷售收入71萬元。年銷售稅金及附加3.692萬元年總成本55.45萬元年固定成本為12萬元年可變成本43.45萬元盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本/(年銷售收入-年可變總成本-年稅金及附加)=80.9%收入（萬元）盈利71年固定成本虧損80.9100％（2）敏感性分析該項(xiàng)目不僅會受到生產(chǎn)成本上升的影響，也可能會受到市場銷售價(jià)格下降的影響，這兩方面的變化都會影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也考慮到項(xiàng)目產(chǎn)量的因素。但經(jīng)以上三產(chǎn)品的盈虧平衡產(chǎn)量分析，可見項(xiàng)目的盈虧平衡量較低，產(chǎn)量下降幅度不太大時(shí)不會影響到企業(yè)的效益。因此，只分析銷售價(jià)格下降10%和經(jīng)營成本上升10%及銷售價(jià)格下降5%，經(jīng)營成本上升5%時(shí)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性。詳見《項(xiàng)目敏感性分析表》，并由《項(xiàng)目敏感性分析表》做出以下表格：單位：萬元項(xiàng)目內(nèi)容設(shè)計(jì)方案年銷售收入196186.2196年經(jīng)營成本139.9139.9146.9年銷售稅金及附加8.07527.67148.0752年所得稅11.0259.657210.2562年凈現(xiàn)金流量33.128.971430.7686投資收益率（％）9.468.288.79累計(jì)凈現(xiàn)（NPV）33.128.971430.7686根據(jù)以上表格可做出項(xiàng)目敏感性分析圖NPV(萬元)銷售收入變化71經(jīng)營成本上升－10－55+10％（四）、經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)總投資500萬元（包括流動資金380萬元）。項(xiàng)目投產(chǎn)后進(jìn)入正常生產(chǎn)年份，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.46%，投資利潤率9.46%，投資利稅率12.6%，動態(tài)投資回收期11.27年。盈虧平衡時(shí)生產(chǎn)利用率為80.9%，同時(shí)項(xiàng)目敏感性分析表明財(cái)務(wù)內(nèi)部收益平衡大于基準(zhǔn)貼現(xiàn)率8%，表明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抵抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力。二、社會效益分析1、吸收農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)該項(xiàng)目的建成可吸收農(nóng)村剩余勞動力20余人就業(yè)，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收。2、促進(jìn)區(qū)域產(chǎn)業(yè)鏈形成本鎮(zhèn)林地資源豐富，發(fā)展空間較大，該項(xiàng)目可成功帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶以分散代養(yǎng)或加盟的方式進(jìn)行養(yǎng)殖，進(jìn)而成立專業(yè)合作社在我鎮(zhèn)形成特種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展。TOC\o"1-2"\h\z\u1．工程概述 21.1. 設(shè)計(jì)依據(jù) 21.2. 工程概況 21.3. 設(shè)計(jì)水平年 31.4. 主要設(shè)計(jì)原則 31.5. 設(shè)計(jì)內(nèi)容 32. 電力系統(tǒng)一次 42.1. 電力系統(tǒng)概況 42.2. 建設(shè)必要性 92.3. 接入系統(tǒng)前提條件 102.4. 110千伏接入系統(tǒng) 102.5. 電氣計(jì)算 112.6. 導(dǎo)線截面選擇 122.7. 主變壓器選擇 122.8. 系統(tǒng)對有關(guān)電氣參數(shù)的要求 122.9. 無功補(bǔ)償容量 132.10. 消弧線圈補(bǔ)償容量 132.11. 電氣主接線 143. 電氣二次工程設(shè)想 143.1. 繼電保護(hù)部分 143.2. 計(jì)量部分 183.3. 調(diào)度自動化 183.4. 系統(tǒng)通信 214. 茄子河變所址選擇及工程設(shè)想 274.1. 所址選擇 275. 變電站工程設(shè)想 325.1. 電氣主接線 325.2. 電氣布置 325.3. 主要設(shè)備選擇 325.4. 防雷接地 335.5. 電氣二次 345.6. 房屋土建 355.7. 水工部分 355.8. 消防部分 365.9. 暖通 365.10. 環(huán)境保護(hù) 366. 送電線路工程設(shè)想 376.1. 出線規(guī)劃 37\l"_Toc223