華彩-中捷廚衛(wèi)母子公司管控重大會議指導(dǎo)說明

母子公司管控會議指導(dǎo)說明PAGE母子公司管控體系制度匯編之中捷廚衛(wèi)股份有限公司母子公司管控重大會議指導(dǎo)說明服務(wù)單位:上海華彩管理咨詢有限公司二零零六年五月本報告僅供客戶內(nèi)部使用,未經(jīng)華彩公司書面許可,其他任何機構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制目錄第一章總則 1第二章月度會議 1第三章季度會議 2第四章年度會議 3-第一章總則為了加強中捷廚衛(wèi)股份公司（下稱公司總部）對下屬子公司在重要事項上的溝通和管理，特制定本制度。本規(guī)定適用于中捷廚衛(wèi)股份公司對子公司進行管控的相關(guān)重要會議，包括財務(wù)專題會、經(jīng)營分析會、工作總結(jié)會、業(yè)績監(jiān)控與考核會、子公司高層述職會。會議視不同情況分別以公司總部或子公司為主體召開，分為月度、季度和年度三種。第二章月度會議月度財務(wù)專題會。（一）時間安排在次月初；（二）此類會議適用于股份公司和下屬子公司（三）由公司財務(wù)經(jīng)理召集，子公司總經(jīng)理、主管副總、相關(guān)財務(wù)人員參加；（四）會議主要內(nèi)容：公司財務(wù)經(jīng)理匯報本月公司的財務(wù)運行狀況，并進行深入的分析，針對存在的問題說明將要采取的改善措施和需要的支持，公司總經(jīng)理提出要求和指示。月度經(jīng)營分析會。（一）時間安排在次月初；（二）此類會議適用于股份公司和下屬子公司（二）由公司總經(jīng)理召集，公司副總經(jīng)理、各部門經(jīng)理參加。在特殊情況下，股份公司總部主管副總、財務(wù)負責(zé)人參加子公司月度經(jīng)營分析會，必要時總經(jīng)理參加。（三）會議主要內(nèi)容：公司牽頭部門匯報本月的總體經(jīng)營情況，與經(jīng)營計劃進行對比，對偏差展開深入的分析，說明將要采取的改善措施，其他職能部門經(jīng)理進行補充，由總經(jīng)理對改善舉措作出最終決策，并提出要求和指示。參加子公司經(jīng)營分析會的人員代表總部提供意見和建議。第三章季度會議季度公司高層述職會。（一）時間安排在每季后第一個月內(nèi)，在公司總部舉行；（二）由公司總部行政中心召集，子公司總經(jīng)理（述職人）、股份公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、職能中心總監(jiān)參加；（三）會議主要內(nèi)容：子公司總經(jīng)理匯報本季度子公司的經(jīng)營業(yè)績的完成情況及內(nèi)部管理狀況，匯報期間成功的因素，存在的不足，今后努力的方向和提高經(jīng)營水平采取的主要措施，并說明需要總部提供的支持，述職后回答公司總部人員提出的質(zhì)詢，聽取相關(guān)的意見和建議。股份公司總經(jīng)理對述職人的述職情況進行評估。（四）會后形成述職審議的記錄，參會人員簽字。股份公司季度業(yè)績監(jiān)控/考核會。（一）時間安排在每季度后第一個月10日內(nèi)；（二）由行政中心負責(zé)召集，公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各職能中心經(jīng)理、子公司總經(jīng)理及相關(guān)人員參加；（三）會議主要內(nèi)容：財務(wù)中心負責(zé)人介紹上一季度經(jīng)營計劃與預(yù)算完成情況，總結(jié)分析差距，同時對各分子公司的計劃和預(yù)算完成情況進行匯報，揭示問題，責(zé)成解決，總經(jīng)理總結(jié)會議達成的需要解決的問題，明確改進目標，提出相應(yīng)的要求和指示。（四）行政中心統(tǒng)計、記錄考核結(jié)果。子公司季度中高層考核會。（一）時間安排在每季度后第一個月10日內(nèi)；（二）由子公司辦公室召集，子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各職能部門經(jīng)理參加，必要時公司總部行政中心總監(jiān)參加；（三）會議主要內(nèi)容：經(jīng)營計劃管理部門負責(zé)人介紹上一季度總體經(jīng)營計劃與預(yù)算完成情況，總結(jié)分析差距，同時對各部門的計劃和預(yù)算完成情況進行匯報，揭示問題，責(zé)成解決，總經(jīng)理總結(jié)會議達成的需要解決的問題，明確改進目標，提出相應(yīng)的要求和指示。（四）子公司辦公室負責(zé)將考核結(jié)果報送公司總部行政中心備案。第四章年度會議上述月度和季度的重要會議同樣需要在年度終了前后在子公司或總部分別進行，遵照同樣的內(nèi)容和程序。公司年度工作總結(jié)會。（一）時間安排在下一年一月內(nèi)；（二）此類會議適用于股份公司和下屬子公司（二）由行政部門召集，公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門經(jīng)理、副經(jīng)理及主管人員參加。一般情況下，股份公司總部派人參加子公司年度總結(jié)會，必要時總經(jīng)理參加。（三）會議主要內(nèi)容：公司各部門、各分管副總分別匯報本部