上市輔導(dǎo)培訓(xùn)教材課件

上市輔導(dǎo)培訓(xùn)公司法人治理結(jié)構(gòu)公司法人治理結(jié)構(gòu)的核心和目標(biāo)核心：公司的管理監(jiān)督機(jī)制。目標(biāo)：最大限度地實(shí)現(xiàn)公司利益，進(jìn)而滿足股東長(zhǎng)期的最大利益公司法人治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)容主要是由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及以總經(jīng)理為代表的經(jīng)理階層組成的一種企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。通過這一結(jié)構(gòu)，所有者將自己的資產(chǎn)托管給公司董事會(huì)。董事會(huì)作為公司的最高決策機(jī)構(gòu)，擁有對(duì)高級(jí)經(jīng)理人員的聘用、獎(jiǎng)懲及解雇權(quán)。高級(jí)經(jīng)理人員受雇于董事會(huì)，組成董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在其授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營。股東大會(huì)作為公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，在選舉產(chǎn)生董事會(huì)的同時(shí)，為了保證董事及經(jīng)理人員按其意志合理經(jīng)營，還選舉產(chǎn)生監(jiān)事會(huì)，以其負(fù)責(zé)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營、投資分配等。在現(xiàn)代公司的法人治理結(jié)構(gòu)中，各權(quán)利要素各自具有自己的權(quán)利重心和權(quán)利邊界，公司所有權(quán)、決策權(quán)、經(jīng)營權(quán)與監(jiān)督權(quán)，四權(quán)分立，三會(huì)一總，各司其職，相互制衡。公司章程公司權(quán)責(zé)分明的自治性、規(guī)范性文件公司章程是股東意志的體現(xiàn)，是公司的憲章。是公司自律的法律依據(jù)。是法人治理機(jī)構(gòu)行使權(quán)利的法律依據(jù)。公司章程的效力公司章程對(duì)公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束力高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員上市公司章程指引（2006）第一章總則第二章經(jīng)營宗旨和范圍第三章股份第四章股東和股東大會(huì)第五章董事會(huì)第六章經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員第七章監(jiān)事會(huì)第八章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、利潤分配和審計(jì)第九章通知與公告第十章合并、分立、增資、減資、解散和清算第十一章修改章程第十二章附則組織機(jī)構(gòu)經(jīng)理董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東（大）會(huì)股東大會(huì)的職權(quán)決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修改本章程；對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項(xiàng)；審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

注：上述股東大會(huì)的職權(quán)不得通過授權(quán)的形式由董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人代為行使。提交股東大會(huì)審議的對(duì)外擔(dān)保單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％。董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。股東大會(huì)審議前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。股東會(huì)的議事規(guī)則定期會(huì)議：年度股東大會(huì)每年召開1次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。臨時(shí)會(huì)議：公司在下列事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)月以內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：（一）董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；（二）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；

（三）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；

（四）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；

（五）監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；

（六）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他情形。股東大會(huì)的召集與主持召集人：董事會(huì)、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東。股東大會(huì)由董事長(zhǎng)主持。董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長(zhǎng)（公司有兩位或兩位以上副董事長(zhǎng)的，由半數(shù)以上董事共同推舉的副董事長(zhǎng)主持）主持，副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉的一名董事主持。監(jiān)事會(huì)自行召集的股東大會(huì)，由監(jiān)事會(huì)主席主持。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)副主席主持，監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉的一名監(jiān)事主持。股東自行召集的股東大會(huì)，由召集人推舉代表主持。召開股東大會(huì)時(shí)，會(huì)議主持人違反議事規(guī)則使股東大會(huì)無法繼續(xù)進(jìn)行的，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)出席股東大會(huì)有表決權(quán)過半數(shù)的股東同意，股東大會(huì)可推舉一人擔(dān)任會(huì)議主持人，繼續(xù)開會(huì)。股東大會(huì)的表決和決議普通決議：應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的1/2以上通過。特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的2/3以上通過：（一）公司增加或者減少注冊(cè)資本；（二）公司的分立、合并、解散和清算；（三）本章程的修改；（四）公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的；（五）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（六）法律、行政法規(guī)或本章程規(guī)定的，以及股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。股東大會(huì)的出席股東大會(huì)召開時(shí)，本公司全體董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議，經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。公司法中規(guī)定的股東的權(quán)利

及其救濟(jì)方式股東的權(quán)利（一）基本的股東權(quán)利總則中的概括規(guī)定（第4條）表決權(quán)（第43條）分紅權(quán)（第35條）優(yōu)先認(rèn)購權(quán)（第35條）股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)（第72條）股東權(quán)利的概括規(guī)定公司股東依法享有資產(chǎn)收益權(quán)參與重大決策權(quán)選擇管理者等權(quán)利。股東的權(quán)利（二）新公司法細(xì)化了股東權(quán)利知情權(quán)（第34、98、146條）股東大會(huì)召集權(quán)和主持權(quán)（第40、41、101、102條）質(zhì)詢權(quán)（第151條）提案權(quán)（第103條上市公司特有）引入累積投票制（第106條上市公司特有）異議股東股權(quán)收購請(qǐng)求權(quán)（第75、143條）強(qiáng)制解散請(qǐng)求權(quán)（第183條）股東資格的繼承（第76條）股東權(quán)利依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；對(duì)公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。累積投票制度累積投票制度，是指股東所持的每一股份都擁有與股東大會(huì)擬選舉的董事或監(jiān)事數(shù)量相等的投票權(quán)，股東既可以把全部投票權(quán)集中投給某一人，也可分散投給不同的人，在選票統(tǒng)計(jì)上，根據(jù)每個(gè)候選人等到的票數(shù)總額來決定其是否當(dāng)選的一種選舉制度累積投票制度并不是強(qiáng)制性的，是否實(shí)行，由公司章程自行規(guī)定，也可以通過股東大會(huì)決議來決定是否采取累積投票制度累積投票制度例子例如，某公司要選5名董事，公司股份共100股。股東20人，其中兩名大股東擁有51%的股權(quán)，其他18名股東共計(jì)擁有49%的股權(quán)。以一般的投票方法，那么兩名大股東就能使自己的5名董事全部當(dāng)選，每名51票。但是如果按照累計(jì)投票制投票方式，每股的表決權(quán)是5票，大股東總票數(shù)為255票（51×5），其他股東是245票（49×5），這樣，從理論上來說，其他股東至少可以使自己的2名董事當(dāng)選（一名123票，一名122票），而大股東最多只能選上3名自己的董事。知情權(quán)股東查閱權(quán)股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的。知情權(quán)股東查閱權(quán)公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請(qǐng)求之日起15日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。知情權(quán)股東的查閱、建議和質(zhì)詢權(quán)股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。質(zhì)詢權(quán)股東會(huì)或者股東大會(huì)要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員列席會(huì)議的，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席并接受股東的質(zhì)詢。董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)向監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)。異議股東股權(quán)收購請(qǐng)求權(quán)有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)：（1）公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的；（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的；（3）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。異議股東股權(quán)收購請(qǐng)求權(quán)自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度公司決議無效與可撤銷制度（第22條）股東代表訴訟制度（第152條）股東直接訴訟制度（第153條）投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度公司決議無效： 決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)公司決議可撤銷： 會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程宣告無效和撤銷程序：

股東自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷。投資者（股東）權(quán)益司法救濟(jì)制度股東代表訴訟：

又稱股東派生訴訟，最大意義在于股東能夠在特定情形下直接代表公司進(jìn)行訴訟，使公司的損害能夠得到補(bǔ)償或追償，鞭策和警示潛在的侵權(quán)人，抑制違法行為。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

主體資格前置程序主體資格有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第150條規(guī)定的情形的（注：即違法給公司造成損失），前述股東可以書面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。前置程序監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。股東直接訴訟公司董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定，損害股東利益時(shí)，股東可以直接向法院提起訴訟。董事會(huì)西方的董事會(huì)是現(xiàn)代公司制度下所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的產(chǎn)物?，F(xiàn)代公司制度的本質(zhì)是集中分散的資源進(jìn)行規(guī)?；?，但大量分散的股東們無法就企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行有效率的協(xié)商和控制，所以便設(shè)置一個(gè)更為專業(yè)、集中、常設(shè)的董事會(huì)機(jī)構(gòu)來代替股東會(huì)行使核心職能。董事會(huì)的組成董事會(huì)是公司股東會(huì)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)和日常經(jīng)營決策機(jī)關(guān)，屬必設(shè)和常設(shè)機(jī)關(guān)。成員：有限公司3－13；股份公司5－19人。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)。董事會(huì)的職權(quán)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東大會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；聘任或者解聘公司經(jīng)理、董事會(huì)秘書；根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；制訂公司的基本管理制度；制訂本章程的修改方案；管理公司信息披露事項(xiàng)；向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；聽取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理的工作；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權(quán)。

注釋：超過股東大會(huì)授權(quán)范圍的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。

董事會(huì)專門委員會(huì)監(jiān)督委員會(huì)：主要履行對(duì)內(nèi)部人的監(jiān)督職能審計(jì)委員會(huì)薪酬和考核委員會(huì)提名委員會(huì)生產(chǎn)率委員會(huì)：主要目標(biāo)是通過強(qiáng)化董事會(huì)的決策和咨詢功能來提高上市公司生產(chǎn)效率投資委員會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)董監(jiān)高人員的任職資格積極條件：董事會(huì)應(yīng)當(dāng)具備合理的專業(yè)結(jié)構(gòu)，其成員應(yīng)當(dāng)具備履行職務(wù)所必需的知識(shí)、技能和素質(zhì)消極條件刪除原《公司法》第58條國家公務(wù)員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理的規(guī)定董事對(duì)公司的義務(wù)董事對(duì)公司的義務(wù)有二，即勤勉義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)。董事違反了法律、章程及股東大會(huì)的決議，并因此損害公司利益時(shí)，董事應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。勤勉義務(wù)(dutyofcare)董事應(yīng)忠誠地，以其有理由認(rèn)為是符合公司最高利益的方式，并以一位處于同樣地位和類似環(huán)境的普通智者處事的謹(jǐn)慎態(tài)度來履行其作為董事的職責(zé)，即公司董事在執(zhí)行其職務(wù)時(shí)保持應(yīng)有的關(guān)注和勤勉，如果不能承擔(dān)起自己職位的正常事務(wù)，就可以認(rèn)為董事違反了他們的勤勉義務(wù)。勤勉義務(wù)側(cè)重的是董事作為受任人所必然應(yīng)履行的義務(wù)。忠實(shí)義務(wù)的具體內(nèi)容忠實(shí)義務(wù)是一種以信任、信賴和依賴為前提和基礎(chǔ)的義務(wù)。這種義務(wù)要求負(fù)有這種義務(wù)的人除了取得自己應(yīng)得的報(bào)酬外，不得追求其他的個(gè)人利益。具體表現(xiàn)為：①不得因自己的身份而受益；②不得收受賄賂、某種秘密利益或所允諾的其他好處；③不得與公司開展非法競(jìng)爭(zhēng)；④不得利用公司的財(cái)產(chǎn)、信息和機(jī)會(huì)。忠實(shí)義務(wù)側(cè)重說明董事作為公司之一員應(yīng)對(duì)公司履行的義務(wù)。董事、監(jiān)事、經(jīng)理的禁止性行為挪用公司資金；將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)；違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；接受他人與公司交易的傭金歸為己有；擅自披露公司秘密；違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。董事的其它法定義務(wù)董事的注意義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)主要源于民法或普通法中的代理法和受信托人法。董事在承擔(dān)這些義務(wù)的同時(shí)還應(yīng)承擔(dān)法律所規(guī)定的各種其它義務(wù)。這些法定義務(wù)多種多樣，但主要有：負(fù)有根據(jù)法律規(guī)定支付股利或分配股息的義務(wù)，不得收購公司股份的義務(wù)，在清償期內(nèi)，不得未支付、清償公司債務(wù)和義務(wù)前分配公司資財(cái)，不得對(duì)公司董事、經(jīng)理或股東提供貸款或?yàn)樗麄兊馁J款提供擔(dān)保董事卸任后的義務(wù)董事任期屆滿未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事對(duì)董事會(huì)決議所承擔(dān)責(zé)任董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。董事長(zhǎng)的定位董事長(zhǎng)主持股東會(huì)、召集和主持董事會(huì)；檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況

董事會(huì)實(shí)行多數(shù)票表決制，會(huì)議集體決策、董事個(gè)人對(duì)決議負(fù)責(zé)。獨(dú)立董事獨(dú)立董事是指獨(dú)立于公司主要股東、實(shí)際控制人，以及其他與上市公司存在利益關(guān)系的單位或個(gè)人的影響，能夠獨(dú)立履行董事職責(zé)的外部董事

上市公司董事會(huì)成員中至少應(yīng)包括1/3的獨(dú)立董事，其中至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士（具有高級(jí)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人士）獨(dú)立董事任職條件積極條件

（1）符合法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；（2）符合《指導(dǎo)意見》要求的獨(dú)立性；（3）具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；（4）具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)；（5）公司章程規(guī)定的其他條件獨(dú)立董事任職條件消極條件（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名中的自然人股東及其直系親屬；（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；（4）最近3年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項(xiàng)所列舉情形的人員；（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；（6）公司章程規(guī)定的其他人員；（7）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。獨(dú)立董事的提名及其他上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東均可以提出獨(dú)立董事的候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中至少有一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換董事會(huì)會(huì)議每年度至少召開兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。由董事長(zhǎng)召集，代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。作出決議必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。決議的表決，實(shí)行一人一票。董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會(huì)會(huì)議，視為不能履行職責(zé)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成監(jiān)事會(huì)由股東代表和職工代表組成；其中職工代表不得少于1/3董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事監(jiān)事任期每屆3年，可以連選連任監(jiān)事會(huì)每6個(gè)月至少召開一次會(huì)議。上市公司監(jiān)事不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象

監(jiān)事會(huì)的職權(quán)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；檢查公司財(cái)務(wù)；對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)；向股東大會(huì)提出提案；依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。

注釋：公司章程可以規(guī)定監(jiān)事的其他職權(quán)。董監(jiān)高人員的損害賠償責(zé)任民事賠償責(zé)任行政責(zé)任刑事責(zé)任民事賠償責(zé)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。行政責(zé)任罷免：監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事可以對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的公司董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。章程的其它規(guī)定：新公司法還授權(quán)股東通過公司章程對(duì)公司高級(jí)管理人員的義務(wù)、責(zé)任作出其他更為詳細(xì)的規(guī)定，根據(jù)公司法的規(guī)定公司章程對(duì)公司高級(jí)管理人員具有約束力。因此，股東可以通過公司章程對(duì)高級(jí)管理人員規(guī)定更多的義務(wù)、責(zé)任。刑事責(zé)任新公司法規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本法構(gòu)成犯罪的，公司將依法追究刑事責(zé)任公司、企業(yè)人員受賄罪(國有公司為受賄罪)職務(wù)侵占罪(國有公司為貪污罪)挪用資金罪(國有公司為挪用公款罪)證監(jiān)局對(duì)違規(guī)上市公司的主要處罰措施

公開譴責(zé)、警告罰款取消再融資資格市場(chǎng)禁入中止交易和退市違規(guī)行為引起的其他法律責(zé)任中小企業(yè)板上市公司處分案例時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2004.7.9江蘇瓊花及其董事長(zhǎng)、總經(jīng)理公開譴責(zé)2500萬元委托理財(cái)未如實(shí)披露2004.10.25威爾科技及其董事長(zhǎng)、董秘通報(bào)批評(píng)3104萬元募集資金用于歸還銀行貸款，未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)并及時(shí)披露2004.11.29麗江旅游2名董事和1名監(jiān)事通報(bào)批評(píng)股東間接增持上市公司股份未及時(shí)披露2005.3.3德豪潤達(dá)及其董事長(zhǎng)通報(bào)批評(píng)動(dòng)用募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)并及時(shí)披露，未如實(shí)答復(fù)交易所問詢中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2006.3.29飛亞股份及其控股股東通報(bào)批評(píng)協(xié)助控股股東通過票據(jù)貼現(xiàn)從銀行融資，拆借300萬元資金給控股股東，擅自動(dòng)用650萬元募集資金用于日常業(yè)務(wù)2006.4.11天奇股份1名董事公開譴責(zé)連續(xù)六次缺席董事會(huì)，且不主動(dòng)聯(lián)系公司說明原因2006.8.14天奇股份及其董事長(zhǎng)、董秘通報(bào)批評(píng)接待機(jī)構(gòu)投資者調(diào)研時(shí)透露了尚處于商業(yè)談判和招投標(biāo)進(jìn)程中的業(yè)務(wù)信息2006.8.14德豪潤達(dá)及其董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)通報(bào)批評(píng)少預(yù)提產(chǎn)品召回?fù)p失1206萬元，形成了重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2007.4.26霞客環(huán)保及其董事長(zhǎng)公開譴責(zé)公司大量日常關(guān)聯(lián)交易未披露和履行程序；未如實(shí)答復(fù)交易所問詢2007.4.26霞客環(huán)保間接持股股東通報(bào)批評(píng)股東間接增持、減持上市公司股份超過5%未及時(shí)報(bào)告并披露2007.4.27世博股份及其董事、高管通報(bào)批評(píng)未及時(shí)報(bào)告和披露公司總經(jīng)理和1名副總長(zhǎng)期未正常履行職責(zé)的情況；將園藝資產(chǎn)劃給大股東未履行程序。2007.4.27世博股份控股股東通報(bào)批評(píng)控股股東干預(yù)上市公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理履行職責(zé)。中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2007.6.12鑫富藥業(yè)及董事長(zhǎng)、董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)通報(bào)批評(píng)2007年第一季報(bào)出現(xiàn)差錯(cuò)，財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字就提交董事會(huì)審議2007.6.20德棉股份及其全體董事、監(jiān)事、高管通報(bào)批評(píng)1.87億元對(duì)外擔(dān)保未履行審批程序和披露義務(wù)，事后采取了補(bǔ)救措施2007.6.21太陽紙業(yè)及其全體董事、監(jiān)事、高管和保薦代表人通報(bào)批評(píng)2.23億元對(duì)控股子公司擔(dān)保未履行審批程序和披露義務(wù)，事后采取了補(bǔ)救措施中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2007.9.3凱恩股份原董事長(zhǎng)通報(bào)批評(píng)在2007年半年報(bào)公布前30日內(nèi)、在兩名董事辭職的重大信息公布前賣出公司1萬股股票2007.9.11精工科技董秘通報(bào)批評(píng)公司2007年6月研發(fā)出太陽能多晶硅結(jié)晶爐，未及時(shí)披露，僅在8月11日公布的半年報(bào)中簡(jiǎn)單披露，8月14日主動(dòng)約請(qǐng)《證券時(shí)報(bào)》記者采訪，導(dǎo)致股價(jià)連續(xù)6次漲停。2008.2.15思源電氣及董事長(zhǎng)、董秘通報(bào)批評(píng)董事會(huì)決定將持有平高電氣6500萬股股權(quán)作為可供出售金融資產(chǎn)并授權(quán)董事長(zhǎng)全權(quán)處置，未提交股東會(huì)審議，且未及時(shí)披露；2007年12月處置471萬股獲得賬面收益7739萬元占上年凈利潤的54%，未及時(shí)披露。中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2008.2.15成霖股份實(shí)際控制人和第二大股東慶津有限公司通報(bào)批評(píng)2008年1月，慶津有限公司在成霖股份年度業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)出售股票116.49萬股。2008.2.18興化股份及其控股股東和部分董事、高管通報(bào)批評(píng)2007年4月，公司為興化集團(tuán)提供資金1300萬元；2007年9月前，公司與興化集團(tuán)相互墊付工資和崗位津貼。2008.3.18橫店東磁控股股東橫店集團(tuán)通報(bào)批評(píng)在公司2007年報(bào)披露前15日內(nèi)賣出公司股票95萬股，賣出金額3717.72萬元。中小企業(yè)板上市公司處分案例（續(xù)）時(shí)間處分對(duì)象處分措施違規(guī)事由2008.5.15中捷股份及其控股股東中捷集團(tuán)、實(shí)際控制人蔡開堅(jiān)和20名現(xiàn)任和歷任董監(jiān)高和2名保薦代表人除保薦代表人、2名獨(dú)董、2名副總被通報(bào)批評(píng)外，其余被公開譴責(zé)，董事長(zhǎng)和財(cái)務(wù)總監(jiān)被公開認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高管自2006年起，中捷股份實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)蔡開堅(jiān)指使公司相關(guān)人員多次向控股股東中捷控股集團(tuán)劃撥資金，截至2007年底違規(guī)占用資金達(dá)1.7億元2008.5.20萊寶高科董事梁正公開譴責(zé)在一季報(bào)披露前30日內(nèi)賣出公司股票11.7萬股，金額342萬元，事先未將賣出計(jì)劃書面通知公司董秘。2008.5.21登海種業(yè)董事宋同明通報(bào)批評(píng)在年報(bào)披露前30日內(nèi)賣出公司股票2.5萬股，金額44萬元公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員如何防范風(fēng)險(xiǎn)思想上一定要高度重視職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，切不可掉以輕心認(rèn)真學(xué)習(xí)新公司法及其配套法規(guī)，吃透公司章程的具體規(guī)定，對(duì)自己的義務(wù)、責(zé)任達(dá)到深入理解咨詢公司法專業(yè)律師，聽取其意見，做好職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與防范，出現(xiàn)糾紛后及時(shí)請(qǐng)律師提供專業(yè)代理服務(wù)，避免出現(xiàn)損失或擴(kuò)大損失關(guān)聯(lián)交易圖我父母兄弟姐妹配偶&&配偶子女兄弟姐妹&配偶兄弟姐妹父母父母Q&A

謝謝大家！樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識(shí)。7月-237月-23Wednesday,July26,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對(duì)月。04:15:3204:15:3204:157/26/20234:15:32AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。7月-2304:15:3204:15Jul-2326-Jul-23加強(qiáng)交通建設(shè)管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。04:15:3204:15:3204:15Wednesday,