商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理教學(xué)課件

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理銀行負(fù)債的概念及其作用商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)■三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行負(fù)債的概念及其作用(一)銀行負(fù)債的概念及其特點(二)銀行負(fù)債的作用(一)銀行負(fù)債的概念及其特點(1)銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)存款性負(fù)債(被動負(fù)債)■種類存款性負(fù)債(主動負(fù)債)意義美國花旗銀行總經(jīng)理說,負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營中的原材料,企業(yè)沒有原材料無法進(jìn)行加工制作,銀行沒有負(fù)債則無法進(jìn)行信用活動(一)銀行負(fù)債的概念及其特點(2)特點(1)它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù),過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)(2)它的數(shù)量必須是可用貨幣計量的,一切不能用貨幣計量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不能稱之為銀行負(fù)(3)負(fù)債只能在償還后消失(二)銀行負(fù)債的作用(1)1.負(fù)債是銀行經(jīng)營的先決條件(1)負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小,負(fù)債提供了銀行96%的資金來源(2)負(fù)債結(jié)構(gòu),即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征(3)負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)(二)銀行負(fù)債的作用(2)■2.負(fù)債是保持銀行流動性的手段(1)只有通過負(fù)債業(yè)務(wù)才能為銀行聚集大量的可用資金,滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要(2)負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平在資產(chǎn)價格水平一定的情況下,負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低由于銀行利息收入只是工商企業(yè)利潤的分割,銀行要獲取平均利潤必須盡量擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模,使資產(chǎn)總額幾倍于自有資本(二)銀行負(fù)債的作用(3)■3.銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力銀行負(fù)債業(yè)務(wù)聚集社會閑散資金的功能,可以在社會資金總量不變的情況下擴(kuò)大社會生產(chǎn)資金的總量■4.銀行負(fù)債構(gòu)成流通中的貨幣量■流通中的貨幣量=現(xiàn)金+存款貨幣如果貸款增加了,存款沒有相應(yīng)的增加,會導(dǎo)致社會上現(xiàn)金流量的增加,穩(wěn)定銀行負(fù)債對穩(wěn)定社會貨幣流通量具有決定性的作用5.負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(一)活期存款(二)定期存款■(三)儲蓄存款普(四)非存款性借款(一)活期存款(1)定義:也稱為支票存款,或交易帳戶存款,即為在交易活動中可使用支票便利而辦理的存款可辦理活期存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu):商業(yè)銀行,儲蓄機(jī)構(gòu)活期存款在總存款中的比例:30%左右(一)活期存款(2)1.活期存款對商業(yè)銀行的意義(1)由于其經(jīng)營成本較高,銀行一般不對此項存款支付利息,可有效降低資金成本(2)可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額■(