支票管理制度模板（3篇）

第6頁(yè)共6頁(yè)支票管理制?度模板一?、支票的使?用1.企?業(yè)人員需用?支票，領(lǐng)用?時(shí)應(yīng)事先將?支票登記好?，填寫(xiě)收款?單位、支票?用途、支票?號(hào)碼、預(yù)計(jì)?用款金額等?，由經(jīng)手人?在掛支單上?簽字或蓋章?。其他人員?因工作需要?購(gòu)買(mǎi)物品或?支付有關(guān)費(fèi)?用需借用支?票時(shí)，要逐?項(xiàng)登記日期?、支票號(hào)碼?、款項(xiàng)用途?、用款限額?，并由借用?人簽字。財(cái)?會(huì)人員在簽?發(fā)支票時(shí)，?必須填寫(xiě)好?日期、抬頭?、用途，金?領(lǐng)大、小寫(xiě)?，遇有特殊?情況，也必?須填寫(xiě)日期?、抬頭用途?。二、支?票的管理?1.空白支?票和支票印?鑒，必須設(shè)?專(zhuān)人負(fù)責(zé)保?管。支票必?須隨簽發(fā)、?隨蓋章，不?得事先蓋章?備用，嚴(yán)防?支票遺失和?被盜。2?.財(cái)會(huì)部門(mén)?要建立嚴(yán)格?的支票管理?制度。必須?指定專(zhuān)人負(fù)?責(zé)支票的購(gòu)?買(mǎi)及使用，?并建立支票?登記本，按?照支票號(hào)碼?逐一進(jìn)行登?記。對(duì)已簽?發(fā)出的支票?，要及時(shí)催?報(bào)注銷(xiāo)，并?定期核對(duì)，?做到心中有?數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟?失短少，必?須及時(shí)查找?，同時(shí)向領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)。?____支?票管理人員?或使用人員?一旦發(fā)現(xiàn)支?票丟失被盜?，應(yīng)立即查?找，及時(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，?并向財(cái)會(huì)、?保衛(wèi)部門(mén)反?映，迅速到?銀行辦理掛?失手續(xù)，向?公安部門(mén)報(bào)?案。6.?簽發(fā)支票時(shí)?，支票用途?項(xiàng)內(nèi)容要填?寫(xiě)真實(shí)、齊?全，字跡要?清晰，不得?更改大小寫(xiě)?金額，為避?免簽發(fā)空頭?支票，財(cái)會(huì)?人員應(yīng)準(zhǔn)確?地控制銀行?存款余額，?及時(shí)正確地?記載賬務(wù)，?定期與銀行?對(duì)賬單進(jìn)行?核對(duì)，發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題及時(shí)解?決。7.?嚴(yán)格結(jié)算辦?法，必須做?到：（1?）不準(zhǔn)簽發(fā)?空頭支票;?（2）不?準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期?或空期支票?;（3）?不準(zhǔn)將支票?出租、出借?或轉(zhuǎn)讓給其?他單位和個(gè)?人使用;?（4）不準(zhǔn)?將支票做抵?押;（5?）不準(zhǔn)簽發(fā)?印鑒不全、?印鑒不符的?支票。_?___支票?使用要求?（l）支票?金額起點(diǎn)為?____元?。（2）?支票有效期?____天?;背書(shū)轉(zhuǎn)讓?地區(qū)的轉(zhuǎn)賬?支票付款期?為_(kāi)___?天（自簽發(fā)?的次日算起?，到期日遇?假日順延）?。（3）?簽發(fā)支票應(yīng)?使用碳素墨?水填寫(xiě)，沒(méi)?有按規(guī)定填?寫(xiě)，被涂改?冒領(lǐng)的，由?簽發(fā)人負(fù)責(zé)?。（4）?不得更改支?票大小寫(xiě)金?額和收款人?姓名，其他?內(nèi)容如有更?改，必須簽?發(fā)人加蓋預(yù)?留銀行印鑒?。（5）?按銀行的有?關(guān)規(guī)定，因?簽發(fā)空頭支?票和支票印?章與預(yù)留銀?行印鑒不符?而造成的退?票，銀行處?以____?%但不低于?____元?罰款。對(duì)屢?次簽發(fā)的，?銀行將給予?警告，通報(bào)?批評(píng)，直至?停止簽發(fā)支?票。9.?過(guò)期、作廢?支票要按號(hào)?訂在原始憑?證序號(hào)中，?妥善保管，?不準(zhǔn)將支票?亂扔亂放。?支票管理?制度模板（?二）為了?加強(qiáng)支票（?現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳?支票）的使?用和管理,?明確支票的?購(gòu)買(mǎi)、保管?、使用（領(lǐng)?用、支付）?、收取、進(jìn)?賬等環(huán)節(jié)的?崗位職責(zé)和?業(yè)務(wù)流程,?依據(jù)本單位?的實(shí)際情況?制定本制度?。一、領(lǐng)?購(gòu)出納員根?據(jù)業(yè)務(wù)需要?，報(bào)經(jīng)會(huì)計(jì)?，按照銀行?規(guī)定到開(kāi)戶(hù)?行購(gòu)買(mǎi)，同?時(shí)做好《支?票購(gòu)、用、?存登記簿》?登記工作，?年終，做好?作廢支票及?登記簿同銀?行賬的歸檔?工作;二?、保管出納?員負(fù)責(zé)保管?空白支票（?做到“三防?”，即防盜?、防火、防?潮）。嚴(yán)禁?空白支票和?印鑒同時(shí)存?放一處，避?免被盜用;?禁止空白支?票加蓋完整?印鑒;三?、銀行預(yù)留?印鑒保管使?用出納員保?管、使用法?人私章，會(huì)?計(jì)保管、使?用公司財(cái)務(wù)?印鑒;嚴(yán)禁?相互交接印?鑒使用，代?為蓋章。違?規(guī)使用造成?損失的雙方?負(fù)責(zé);出納?、會(huì)計(jì)不在?，印鑒交第?三人保管使?用，并做好?使用記錄;?四、預(yù)領(lǐng)?業(yè)務(wù)人員填?寫(xiě)《支票預(yù)?領(lǐng)單》，并?按規(guī)定由主?管審批，到?財(cái)務(wù)辦理支?票借款業(yè)務(wù)?;五、填?開(kāi)出納員對(duì)?公司規(guī)定權(quán)?限內(nèi)，并符?合規(guī)定手續(xù)?的《支票預(yù)?領(lǐng)單》填寫(xiě)?支票。超出?規(guī)定權(quán)限的?，報(bào)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后填寫(xiě)?支票。開(kāi)票?前核對(duì)銀行?存款可用余?額,禁止簽?發(fā)空頭支票?、遠(yuǎn)期支票?;填寫(xiě)要素?要齊全;金?額事先難以?確定時(shí),予?以限額，并?填寫(xiě)日期、?收款人（或?單位）名稱(chēng)?、用途;?六、蓋章會(huì)?計(jì)對(duì)《支票?預(yù)領(lǐng)單》及?已開(kāi)支票進(jìn)?行復(fù)核，對(duì)?符合公司規(guī)?定權(quán)限及手?續(xù)、填寫(xiě)無(wú)?誤的加蓋財(cái)?務(wù)印鑒。對(duì)?超過(guò)權(quán)限的?，非經(jīng)常業(yè)?務(wù)電話(huà)總經(jīng)?理確認(rèn)后蓋?章。嚴(yán)禁會(huì)?計(jì)對(duì)不符合?規(guī)定的支票?蓋章;七?、領(lǐng)用業(yè)務(wù)?員負(fù)責(zé)保管?已領(lǐng)支票的?安全使用，?保管至收款?方簽收為止?;八、掛?失支票被盜?或遺失，業(yè)?務(wù)員、出納?員在第一時(shí)?間到銀行辦?理掛失止付?，同時(shí)上報(bào)?公司。采取?補(bǔ)救措施無(wú)?效給公司造?成經(jīng)濟(jì)損失?，責(zé)任人按?損失金額1?00﹪賠償?并進(jìn)行相應(yīng)?處罰;九?、核銷(xiāo)預(yù)領(lǐng)?支票實(shí)行領(lǐng)?取登記、用?完核銷(xiāo)制度?。以支票付?款的，支票?頭要求收款?人簽名（蓋?章），取得?發(fā)票后業(yè)務(wù)?員按報(bào)銷(xiāo)程?序辦理核銷(xiāo)?手續(xù);十?、收款屈臣?氏付款，會(huì)?計(jì)負(fù)責(zé)通知?綜合崗安排?收款，并負(fù)?責(zé)跟蹤、?填制《屈臣?氏應(yīng)收款回?款進(jìn)度表》?;其他客戶(hù)?（非發(fā)票戶(hù)?）付款，出?納員開(kāi)具一?式三聯(lián)收據(jù)?，收款員憑?單收款，未?經(jīng)公司批準(zhǔn)?原則上不收?取遠(yuǎn)期支票?。收款員對(duì)?客戶(hù)支票進(jìn)?行初審（檢?查收款單位?、日期、金?額大小寫(xiě)是?否一致、印?鑒是否模糊?等），收回?當(dāng)日交出納?員;十一?、進(jìn)賬出納?員對(duì)收到支?票進(jìn)行審核?，無(wú)誤交會(huì)?計(jì)蓋章背書(shū)?，當(dāng)日或次?日交銀行辦?理進(jìn)賬，并?跟蹤款項(xiàng)到?賬;對(duì)公司?同意收到的?遠(yuǎn)期支票，?出納員負(fù)責(zé)?保管，到期?辦理進(jìn)賬;?十二、本?規(guī)定自公司?批準(zhǔn)之日起?實(shí)施。支?票管理制度?模板（三）?1.1目?的因支票具?有變現(xiàn)能力?較差，容易?偽造等特殊?性，為規(guī)范?分公司支票?管理，系統(tǒng)?性減少支票?風(fēng)險(xiǎn)，保證?我司支票安?全，特對(duì)支?票管理做如?下規(guī)定：?22.1?2.2?收客戶(hù)支票?時(shí)必須對(duì)支?票以下信息?進(jìn)行___?_：2.?32.4?對(duì)于非同?行支票的，?各分公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)當(dāng)了?解支票跨行?支票結(jié)算工?作日，根據(jù)?實(shí)際情況跟?進(jìn)銀行到賬?情況。2?.52.?6支票登?記管理分公?司財(cái)務(wù)部在?收到支票時(shí)?必須對(duì)所收?支票進(jìn)行登?記，登記內(nèi)?容應(yīng)至少包?含但不限于?以下信息：?2.7?33.1?3.2?主要簽字人?由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人和分公司?總經(jīng)理?yè)?dān)任?。備用簽字?人由分公司?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?和分公司總?經(jīng)理共同提?名，報(bào)財(cái)務(wù)?中心審批同?意后確定。?3.3?如果主要簽?字人不在，?由備用簽字?人簽字。支?票開(kāi)具支票?開(kāi)具之前必?須填寫(xiě)oa?付款申請(qǐng)單?，根據(jù)分權(quán)?手冊(cè)完成職?能審批，然?后進(jìn)行財(cái)務(wù)?審批后方可?開(kāi)具支票付?款。3.?4銀行支?付確認(rèn)為確?保資金安全?，分公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)去函?