票據(jù)管理制度

票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度一、目的為加強(qiáng)公司票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)使用，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和合法性，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有票據(jù)（包括但不限于支票、匯票、銀行承兌匯票、電匯單據(jù)等）的管理。三、制度內(nèi)容1、票據(jù)保管（1）票據(jù)保管人員應(yīng)當(dāng)確保公司票據(jù)的安全，妥善保管并妥善保護(hù)；應(yīng)當(dāng)存放在專用保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)當(dāng)采取防火、防盜、防潮等措施保護(hù)。（2）保管人員應(yīng)當(dāng)記錄票據(jù)的存放情況，并定期進(jìn)行盤點(diǎn)，保證票據(jù)的完整性和正確性。（3）操作人員及時(shí)辦理票據(jù)變更、異動(dòng)等手續(xù)，確保票據(jù)使用的合法性和真實(shí)性。2、票據(jù)使用（1）公司票據(jù)只能由經(jīng)過授權(quán)的人員使用，未授權(quán)人員禁止操作。（2）憑票據(jù)實(shí)施的付款、收款、承兌和背書等行為，必須得到財(cái)務(wù)審批，并保存有關(guān)憑證。（3）票據(jù)的填寫應(yīng)符合銀行業(yè)務(wù)規(guī)定，填寫時(shí)應(yīng)注明使用場合、金額、日期、收（付）款人名稱、賬號(hào)、地址、聯(lián)系方式和簽字等必要信息，不可將空白票據(jù)泛用。（4）票據(jù)的簽署應(yīng)按照公司授權(quán)人員的規(guī)定進(jìn)行。3、票據(jù)作廢（1）票據(jù)遺失、損毀、污損或其他發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行報(bào)損或補(bǔ)辦手續(xù)。（2）票據(jù)報(bào)廢必須經(jīng)過財(cái)務(wù)部門審批，并且在注銷前，需要確認(rèn)該票據(jù)未被使用。四、制度執(zhí)行與監(jiān)督所有操作人員必須遵守《票據(jù)管理制度》的規(guī)定，并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行各項(xiàng)工作管理。否則將被追究相應(yīng)的法律責(zé)任。制度監(jiān)督由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，隨時(shí)對(duì)票據(jù)的管理情況進(jìn)行監(jiān)督和抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)予以糾正。五、附件所涉及附件如下：無六、法律名詞及注釋所涉及的法律名詞及注釋如下：無七、執(zhí)行困難及解決辦法在實(shí)際執(zhí)行過程中，可能會(huì)遇到如下困難：（1）操作人員在使用票據(jù)時(shí)，填寫不規(guī)范，導(dǎo)致銀行受理不予通過。解決辦法：公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)，提高其票據(jù)使用規(guī)范能力。（2）票據(jù)管理人員未按要求對(duì)票據(jù)進(jìn)行妥善保管，導(dǎo)致票據(jù)丟失或損毀。解決辦法：公司應(yīng)當(dāng)對(duì)票據(jù)管理人員的工作績效進(jìn)行考核，并明確發(fā)現(xiàn)問題的責(zé)任方，加強(qiáng)票據(jù)管理人員的工作管理。（3）公司的票據(jù)使用范圍限制不夠明確，導(dǎo)致未經(jīng)授權(quán)的人員私自使用公司票據(jù)。解決辦法：