中視傳媒股份有限公司度報告

中視傳媒股份有限公司年度報告目錄重 要 提示 第一章 公司基本情況簡第——章會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘第——章會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要 股份變動及股東情況 第四章董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況公司治理結股東大會情況簡第七章第八章監(jiān)事會報第八章監(jiān)事會報第 九 章 重 要項 第 十 章 財 務告 第十一章 備查文件錄 中視傳媒股份有限公司年年度報告重要提示：本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司董事長吳達審、總經(jīng)理龐建、總會計師柴竫及財務部經(jīng)理袁源保證本年度報告中財務會計報告的真實、完整。第一章公司基本情況簡介1公司法定中文全稱：中視傳媒股份有限公司公司英文名稱：公司英文名稱縮寫：2公司法定代表人：吳達審3公司董事會秘書：盧芳公司董事會證券事務代表：劉鋒聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)福山路 號新天國際大廈層座電話：傳真：電子信箱：4公司注冊地址及辦公地址：上海市浦東新區(qū)福山路 號新天國際大廈層座郵編：國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：電子信箱：5公司指定的信息披露報紙：《上海證券報》和《證券時報》登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：董事會秘書處6股票上市交易所：上海證券交易所股票簡稱：中視傳媒股票代碼：7其他有關資料公司首次注冊登記日期： 年月曰公司地址變更注冊日： 年月日注冊地點：上海市工商行政管理局公司聘請的會計師事務所名稱：信永中和會計師事務所有限公司會計師事務所辦公地址：北京東城區(qū)朝陽門北大街號富華大廈座層第二章會計數(shù)據(jù)及業(yè)務數(shù)據(jù)摘要、本年度主要利潤指標情況:（單位：人民幣元）利潤總額：凈利潤：扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤：主營業(yè)務利潤：其它業(yè)務利潤：營業(yè)利潤：投資收益：補貼收入： 1營業(yè)外收支凈額：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額：注：扣除的非經(jīng)常性損益項目和涉及金額（稅后收益）是指：短期投資收益委托投資收益補貼收入處置固定資產(chǎn)凈損益其他營業(yè)外收支凈額2截至報告期末本公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標：主要會計數(shù)據(jù) （單位：人民幣元）項目年度年度年度調(diào)整后調(diào)整前調(diào)整后調(diào)整前主營業(yè)務收入310,686,942.30312,377,217.73312,377,217.73360,048,073.09360,048,073.09凈利潤3,130,750.042,253,777.582,253,777.5826,822,116.4326,822,116.43總資產(chǎn)945,610,718.01910,149,554.20910,149,554.20969,070,737.52969,070,737.52股東權益不含少數(shù)728,410,520.96725,279,770.92725,279,770.92736,883,139.52720,312,039.52主要財務指標 （單位：人民幣元）項目年年年調(diào)整后調(diào)整前調(diào)整后調(diào)整前每股收益0.0130.0100.0100.1130.113每股凈資產(chǎn)3.083.063.063.113.04調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)3.053.033.033.062.99每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.130.310.310.260.26凈資產(chǎn)收益率0.430.310.313.643.72扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產(chǎn)收益率-1.633.213.284.044.14、報告期內(nèi)股東權益變動情況（單位：人民幣

元)項目股本資本公積盈余公積法定公益金未分配利潤股東權益合計期初數(shù)236,730,000.00415,250,163.3056,291,176.8922,516,470.7617,008,430.73725,279,770.92本期增加782,687.50313,075.003,130,750.043,913,437.54本期減少782,687.50782,687.50期末數(shù)236,730,000.00415,250,163.3057,073,864.3922,829,545.7619,356,493.27728,410,520.96變動原因本期提取的盈余公積金本期提取的法定公益金本期實現(xiàn)的凈利潤及提取盈余公積金本期實現(xiàn)的凈利潤及提取盈余公積金等第三章股本變動及股東情況、股本變動情況()股份變動情況表數(shù)量單位:股本次變動前本期變動增減(+)(配股、送股、公積金轉(zhuǎn)股、增發(fā))本次變動后一、未上市流通股份其中：國有法人股未上市流通股份合計5 35 35 35 3二、已上市流通股份其中：人民幣普通股已上市流通股份合計, 0, 08 ,, ,三、股份總數(shù)3 3()股票發(fā)行與上市情況截止到報告期末為止的前三年，公司未發(fā)行股票及其它衍生證券。報告期內(nèi)不存在內(nèi)部職工股。、股東情況介紹()報告期末股東總數(shù)：截止年月日，公司股東總數(shù)為 戶。()公司前名股東持股情況：序號股東名稱年末持股數(shù)(股) 總股本比例股份類別股份性質(zhì)股無錫太湖影視城未流通國有法人股中國國際電視總公司未流通國有法人股北京中電高科技電視發(fā)展公司未流通國有法人股北京未來廣告公司未流通國有法人股中國工商銀行融通藍籌成長證券投資基金已流通社會公眾股北京熒屏汽車租賃公司未流通國有法人股上海市出租汽車結算管理中心已流通社會公眾股張宏偉已流通社會公眾股嚴波已流通社會公眾股張孝銅已流通社會公眾持有本公司以上股份的股東為無錫太湖影視城，持有本公司股，報告期內(nèi)其所持股份未發(fā)生變化，且股權未被質(zhì)押或凍結。上述股東中發(fā)起人股東北京中電高科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司、北京熒屏汽車租賃公司系中國國際電視總公司子公司，所持股份在報告期內(nèi)未發(fā)生變化。上述股東中，中國工商銀行融通藍籌成長證券投資基金、張宏偉、嚴波、張孝銅系社會公眾股股東，公司未知其是否存在關聯(lián)關系，也未知其是否屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。（）控股股東情況介紹

無錫太湖影視城持有本公司 股份，其法人代表是劉振瑞先生成立于年月，注冊資金人民幣玖佰捌拾玖萬陸仟元整，其經(jīng)營范圍是為國內(nèi)外影視劇組攝制影視節(jié)目提供場景和設施服務、藝術景點的游覽服務；其實際控制人是中央電視臺。（）報告期內(nèi)未發(fā)生控股股東變更情況。（）公司前名流通股股東持股情況序號 股東名稱年末持股數(shù)（股）股份種類中國工商銀行融通藍籌成長證券投資基金股上海市出租汽車結算管理中心股張宏偉股嚴波股張孝銅股張永根股王向麗股張益友股海南遠翔貿(mào)易有限公司股劉輝陽股截止報告期末，公司未知上述股東之間是否存在關聯(lián)關系。第四章董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況（一）董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況姓名職務性別年齡任期（起止日期）年初持股數(shù)年末持股數(shù)變動原因吳達審董事長男股股趙健常務副董事長男股股冷敏述董事男股股王岡健董事女股股趙萬董事男

——一股股張小毛董事女股股劉振瑞董事男股股韓立新董事男股股韓春來董事男股股黃艷蓉董事女股股龐建董事、總經(jīng)理男股股劉桂芝董事、黨委書記女股股許一鳴董事、副總經(jīng)理男股股徐海根獨立董事男股股張海鴿監(jiān)事會主席女股股楊沛德監(jiān)事男股股張金錫監(jiān)事男股股周益平監(jiān)事男股股范虹監(jiān)事女股股劉俊木八八副總經(jīng)理男股股高小平副總經(jīng)理男股股譚湘副總經(jīng)理男股股

江柴竫總會計師女股股盧芳董事會秘書女股股（二）在股東單位任職的董事監(jiān)事情況姓名本公司職務任職的股東單位名稱所任職務任職期間是否領取報酬吳達審董事長中國國際電視總公司執(zhí)行董事、常務副總裁年至今是趙健常務副董事長中國國際電視總公司董事、副總裁年至今是冷敏述董事中國國際電視總公司董事、副總裁年至今是王岡健董事中央電視臺財經(jīng)辦副主任年至今是趙萬董事中央電視臺財經(jīng)辦綜合業(yè)務處處長年至今是張小毛董事中國國際電視總公司董事、總會計師年至今是劉振瑞董事無錫太湖影視城主任年至今是韓立新董事中國國際電視總公司中視技術事業(yè)部副主任年至今是韓春來董事中國國際電視總公司中視旅游實業(yè)事業(yè)部管理部經(jīng)理年至今是黃艷蓉董事北京未來廣告公司經(jīng)理年至今是張海鴿監(jiān)事會主席中央電視臺紀檢組組長年至今是楊沛德監(jiān)事中國國際電視總公司審計室主任年至今是張金錫監(jiān)事無錫太湖影視城無是（三）年度報酬情況年度，在本公司領取報酬的董事、監(jiān)事和高級管理人員共人，其中萬元以上的人；萬元的人；萬元以下的人。公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員本年度報酬總額為（稅前）萬元（包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼和其他津貼），其中金額最高的前三名董事的報酬總額（稅前）萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額（稅前）萬元。根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》精神,為了保證本公司獨立董事有效行使職權，公司實行獨立董事津貼制度。獨立董事津貼每人每年人民幣叁萬元整（含稅），按季發(fā)放，由公司按國家有關規(guī)定代扣稅款。在報告期內(nèi)，公司獨立董事徐海根領取津貼萬元整（含稅），其出席董事會和股東大會的差旅費在公司據(jù)實報銷。為促進公司規(guī)范運作，保證公司經(jīng)營管理工作的順利進行，充分發(fā)揮董事、監(jiān)事會全體成員的集體智慧，經(jīng)公司二屆十五次董事會審議通過并獲公司年第一次臨時股東大會批準，公司給予董事、監(jiān)事適當?shù)慕蛸N，董事、監(jiān)事津貼為每人每月人民幣元整（含稅），公司將按國家有關規(guī)定代扣稅款。獨立董事參照我公司獨立董事津貼制度執(zhí)行。報告期內(nèi)，公司董事、監(jiān)事每人領取了津貼萬元整（含稅）。上述在本公司領取報酬的董事（不含獨立董事）、監(jiān)事、高級管理人員的報酬標準依據(jù)公司制定的《員工薪酬管理和考核辦法》實行。不在本公司領取報酬的董事為吳達審、趙健、冷敏述、王剛健、趙萬一、張小毛、劉振瑞、韓立新、韓春來、黃艷蓉，均在其任職的股東單位或關聯(lián)企業(yè)領取報酬。不在本公司領取報酬的監(jiān)事為張海鴿、楊沛德、張金錫，均在其任職的股東單位領取報酬。（四）報告期內(nèi)，離任的董事、監(jiān)事、高級管理人員姓名及離任原因。年月日，公司第二屆董事會第十八次會議同意張茂林同志因工作原因提出不再擔任董事的辭呈，提名劉振瑞同志為董事候選人并提交公司年度股東大會審議。年月日，經(jīng)公司年度股東大會批準，劉振瑞同志當選為董事，任期至年月日止。（五）公司員工情況報告期末，公司員工總數(shù)人，包括專業(yè)技術人員 人，普通員工 人,分別占員工總數(shù)的 和.其中銷售人員人，財務人員人，行政管理人員人，分別占員工總數(shù)的 、 、 。大專及大專以上文化程度人，占員工總數(shù)的 。報告期內(nèi)，公司退休職工人，退休金由無錫市社保局承擔發(fā)放，公司不承擔該項費用。第五章公司治理結構（一）公司治理情況根據(jù)《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會發(fā)布的有關上市公司治理的規(guī)范性文件要求，公司在原有基礎上繼續(xù)完善公司法人治理結構，健全內(nèi)部控股制度，嚴格按照制度要求規(guī)范公司的整體運作，加強信息披露工作。、為強化投資者關系管理，報告期內(nèi)，公司制訂了《投資者關系管理制度》，指定相關部門負責處理投資者關系管理日常事務，確保投資者關系正常運作，加強公司與股東之間的有效溝通和聯(lián)絡，以利于完善公司法人治理結構，切實保護投資者利益。2報告期內(nèi)，公司進一步完善內(nèi)部控制制度建設，設立了審計部，制訂了《公司內(nèi)部審計制度》，以改善公司的經(jīng)營管理和治理結構。3因非典原因，截止年月日，公司獨立董事人，未達到中國證監(jiān)會要求的比例。非典過后，公司加緊獨立董事選聘工作，經(jīng)年月日公司臨時股東大會選舉之后，董事會現(xiàn)有董事人，其中獨立董事人，已經(jīng)符合有關規(guī)定。4報告期內(nèi)，中國證監(jiān)會貴陽特派辦對公司進行了交叉巡回檢查，指出“公司股東大會在選舉董事時未采用累計投票制”，針對這一問題，公司組織董事、監(jiān)事及高級管理人員認真學習《上市公司治理準則》，在年月日召開的公司三屆三次董事會審議通過了修改《公司章程》的議案，補充采用累計投票制的有關內(nèi)容并提交公司股東大會審議。5為提高經(jīng)營管理者的積極性和創(chuàng)造性，公司于年初制定了對高級管理人員的績效評價和激勵約束的相關制度，設立公司獎勵基金，并經(jīng)公司年度股東大會批準。按照監(jiān)管部門有關規(guī)定并根據(jù)公司發(fā)展的要求，該制度尚未實施。今后，公司將進一步探索經(jīng)營者績效評價機制和股權激勵約束機制。、因所處行業(yè)特點，公司與關聯(lián)企業(yè)仍存在一定數(shù)量的關聯(lián)交易。公司將繼續(xù)嚴格按照有關規(guī)定規(guī)范關聯(lián)交易并充分披露，不斷改善和提高自身的經(jīng)營能力，加大力量開拓地方市場和海外市場，盡力減少同業(yè)競爭，努力增加收入來源。（二） 獨立董事履行職責情況報告期內(nèi)公司董事會擁有一位符合任職要求的獨立董事。公司獨立董事在明確工作職責的基礎上，認真審議公司歷次定期報告，參與公司各項重大決策，對董事會所議事項能夠發(fā)表建設性意見和建議，在公司的關聯(lián)交易、聘任董事和高管人員、重大投資項目等審議過程中獨立履行職責，維護了公司和全體股東的合法利益。（三） 公司與控股股東在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構、財務等方面的情況1在業(yè)務方面，公司自成立以來擁有獨立的采購、生產(chǎn)、營銷系統(tǒng)，業(yè)務結構完整，自主經(jīng)營，對控股股東沒有業(yè)務上的依賴，也不存在控股股東補貼公司經(jīng)營的情形。2在人員方面，公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立；公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高級管理人員沒有在控股股東單位任職的情況，并且均在本公司領取薪酬。3在資產(chǎn)方面，公司擁有獨立的生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)經(jīng)營系統(tǒng)和配套設施。報告期公司向控股股東無錫太湖影視城支付部分土地租賃費用 萬元。4在機構方面，公司設立了健全的組織機構體系，董事會、監(jiān)事會等內(nèi)部機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門從屬關系，公司的日常經(jīng)營和行政管理完全獨立于控股股東。5在財務方面，公司擁有獨立的財會部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度；獨立在銀行開戶并獨立依法納稅。（四） 報告期內(nèi)對高級管理人員的考評及激勵機制，參見本節(jié)第條第（l款。第六章股東大會情況簡介報告期內(nèi)共召開一次年度股東大會。（一） 年度股東大會情況公司于年月日同時在《上海證券報》和《證券時報》上以公告形式刊登了關于召開 年度股東大會的通知，說明了會議召開的時間、地點、審議事項。年月日上午公司 年度股東大會如期在北京梅地亞中心友誼廳召開。出席本次會議的股東及股東代表共人，代表股份，，股，占公司總股本的 ，經(jīng)大會審議，通過了以下決議：1《公司 年度董事會工作報告》；2《公司 年度監(jiān)事會工作報告》；、《公司 年度總經(jīng)理業(yè)務報告》；4《公司 年度財務決算方案》；，《公司 年度財務預算方案》6《公司 年度利潤分配方案》；、《關于改選公司董事的議案》；、《關于續(xù)聘會計師事務所的議案》；、《關于本公司及控股公司與中央電視臺及其下屬公司 年度關聯(lián)交易的議案》；、《關于職工住房補貼會計處理的議案》；、《關于公司 年當年貸款總額控制在億元以內(nèi)的議案》；本次大會由上海通力律師事務所秦悅民律師到場見證并出具了法律意見書，股東大會的各項決議刊登在 年月日的《上海證券報》和《證券時報》上。（二）選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況見第四章第條。第七章董事會報告（一）公司經(jīng)營情況1公司主營業(yè)務范圍及其經(jīng)營情況（）公司主要從事影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營，影視拍攝（電影除外）、電視劇節(jié)目制作、銷售經(jīng)營，影視設備租賃，高清晰度影視技術、寬帶數(shù)字信息技術、網(wǎng)絡系統(tǒng)集成技術的開發(fā)及相關的信息服務。年度，由于受非典疫情的影響，從二季度開始，三項主營業(yè)務都受到相當嚴重的沖擊，大量影視節(jié)目處于停拍或緩拍，旅游門票收入銳減，廣告市場形勢不容樂觀。面對嚴峻形勢，董事會確立了兩手抓的思想，一手抓防非，一手抓生產(chǎn)，積極做好恢復生產(chǎn)的準備，不僅公司四地未發(fā)現(xiàn)一例非典，而且在業(yè)務上也取得了很大的發(fā)展。公司 年度主要開展如下工作：A在影視業(yè)務方面：公司投拍了《無憂公主》、《國寶滄?！?、《大唐歌飛》、《太陽滴血》、《林海雪原》、《鳳臨閣》等十余部電視劇。電視劇《神醫(yī)喜來樂》獲第屆“飛天獎”最佳男主角獎，電影《美麗的大腳》獲故事片二等獎、優(yōu)秀導演獎、優(yōu)秀女演員獎，該影片還獲蒙特利爾電影節(jié)評委會特別獎提名，取得了較好的社會效益。公司還充分發(fā)揮影視設備及技術服務方面的優(yōu)勢， 年度為央視個頻道的余個欄目、以及 余部影視劇片尾廣告提供前期拍攝和后期制作服務，大大提高了設備使用率；同時，還嘗試為電視劇提供特技制作、搭建音頻工作站，為開拓新的業(yè)務做出積極的努力。由于公司進一步完善了影視業(yè)務流程、經(jīng)營模式，在經(jīng)營活動中能夠不斷提高中視傳媒影視節(jié)目制作的品牌效益。、基地旅游業(yè)務方面：因“非典”疫情的爆發(fā)使公司旅游業(yè)務受到重創(chuàng)，無錫基地和南?；貫榱吮M力彌補損失，一方面大力壓縮支出，另一方面采取積極措施，在非典過后迅速啟動市場，全力出擊。無錫基地年編排了大型影視特技表演《鐵血丹心》，并對《三英戰(zhàn)呂布》、《義取高唐州》等大型節(jié)目的音響、服裝道具等進行了更新；景區(qū)將電視劇的主題曲制作為背景音樂，三國城競技場圓形場地改造成魚形八卦每日上演《武功集錦》，并更換最新的影視劇照，以“走進電視劇工廠”為主題進行展出，突出“影視基地”的獨特品牌，發(fā)揮特色旅游的優(yōu)勢。南海基地舉辦了“第二屆中華絕技月”，聘請烏克蘭模特將《纖色蝶舞》重新包裝后再次上演，通過舉辦豐富多彩的活動以增強景區(qū)吸引力，提高經(jīng)濟效益。、廣告業(yè)務方面：廣告業(yè)務在 年度取得豐碩成果。從 年初代理央視套電視劇片尾標版廣告業(yè)務開始，公司積極開拓市場，開發(fā)了一批穩(wěn)定的客戶資源，如中國移動、大紅鷹、康佳、思念、蒙牛等大型企業(yè)。與此同時，公司繼續(xù)爭取更多的廣告媒體資源，并從客戶角度出發(fā)，注重對媒體的價值研究。此外，廣告公司還加強了對內(nèi)部資源的整合，抓重點區(qū)域、抓合理布局，重點加大對北京地區(qū)的營銷力度。（）公司主營業(yè)務情況2003年由于受到“非典”疫情的影響，公司旅游業(yè)務和影視業(yè)務都受到不同程度的沖擊，影視業(yè)務進展減緩，景區(qū)游客人數(shù)大幅下降。面對災情，公司及時采取措施，大力壓縮成本費用的支出，將損失降到最低。在“非典”過后積極組織恢復生產(chǎn)工作，努力開拓旅游市場，公司在第三、四季度取得了較好的經(jīng)營業(yè)績。報告期內(nèi)，公司共實現(xiàn)主營業(yè)務收入 萬元，比去年同期下降 ％。其中：影視業(yè)務收入 萬元，比去年同期下降 ％；旅游門票收入萬元（其中無錫門票收入為 萬元，南海門票收入為 萬元），比去年同期下降％;廣告業(yè)務收入 萬元，比去年同期增長 。公司實現(xiàn)利潤總額 萬元，比去年同期下降 ，凈利潤 萬元，比去年同期增長 ％。（）公司主營業(yè)務收入及主營業(yè)務利潤的構成情況、按行業(yè)劃分：單位：萬元行業(yè)分類主營業(yè)務收入所占比例%主營業(yè)務利潤所占比例％影視業(yè)務18,788.2660.473,703.6567.81廣告業(yè)務7,829.0925.201,748.0232.01旅游門票3,846.6712.38128.162.35其他604.671.95-118.43-2.17合計31,068.69100.005,461.40100.00B按地區(qū)劃分：單位：萬元地區(qū)分類主營業(yè)務收入所占比例％主營業(yè)務利潤所占比例％

上海24,113.0577.612,692.3449.30無錫4,854.2215.63899.5816.47北京3,788.0112.192,448.4844.83南海748.382.41-382.65-7.01內(nèi)部相互抵銷-2,434.97-7.84-196.35-3.59合計31,068.69100.005,461.40100.00、主要產(chǎn)品情況表：單位：萬元行業(yè)分類主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本毛利率％影視業(yè)務1&788.2613,943.0125.79廣告業(yè)務7,829.095,735.7026.74旅游門票3,846.673,591.046.65合計30,464.0223,269.7523.62、報告期內(nèi)，主營業(yè)務或其結構、主營業(yè)務盈利能力變化說明廣告業(yè)務占主營業(yè)務比例比去年同期有較大幅度提高，廣告業(yè)務毛利率比去年同期增長7主要原因是子公司中視廣告于年月成立，年將業(yè)務全面開展起來，從而使廣告業(yè)務收入與毛利率都有較大幅度的增加。影視業(yè)務毛利率比去年同期減少5主要原因是影視業(yè)務市場競爭日趨激烈，導致影視拍片投入增加，而影視業(yè)務利潤的空間卻不斷地減少，同時也使影視業(yè)務毛利率下降。旅游門票毛利率比去年同期減少，主要原因是年的“非典”疫情使公司的門票收入大幅度滑坡，而對應成本中的固定支出比重較大，并且固定支出是無法壓縮的，因此門票成本壓縮的幅度不大，從而使門票業(yè)務毛利率有較大幅度的下降。（二）、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績公司控股企業(yè)的經(jīng)營情況和業(yè)績：單位：萬元單位名稱控股比例注冊資本資產(chǎn)規(guī)模主營業(yè)務內(nèi)容凈利潤本公司在合并報表的凈利潤北京中視北方影像技術有限責任公司80%50005,720.38影視節(jié)目技術制作、技術服務與支持、影視設備租賃、網(wǎng)絡技術開發(fā)、電子商務服務等268.19214.55上海中視匯達95%1000010,532.70對項目的投資（含企業(yè)資640.03608.03投資管理有限公司產(chǎn)管理、股權收購兼并、風險投資等）、影視投資、媒體投資、投資策劃、財務咨詢服務、企業(yè)管理服務，投資咨詢服務等。無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司96.8%25002,137.40影視技術、園林綠化、投資咨詢，電腦網(wǎng)絡工程業(yè)務，住宿餐飲影視服務等配套服務。-47.76-46.23上海中視國際廣告有限公司70%25007,532.44設計、制作、發(fā)布、代理各類廣告業(yè)務等。996.05697.23年公司整體投資下屬子公司投資收益率為:（三） 主要供應商、客戶情況公司前五名客戶合計銷售金額為18,057.51萬元，占年度銷售總額的56.70%。公司前五名供應商合計采購金額為7,986.11萬元，占年度采購總額的32.51%。（四） 在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案公司上市六年來經(jīng)營效益不太理想，究其原因主要是戰(zhàn)略發(fā)展定位不太明晰，主營業(yè)務市場開拓不夠，有限的資源配置不太合理，如資產(chǎn)固化部分太大，投資論證不嚴密，致使公司整體盈利能力不強。 年又遭遇到“非典”疫情，對公司的經(jīng)營帶來巨大的壓力。針對這一突發(fā)事件，公司及時采取有力措施，嚴格項目開支及費用管理，實行資源重新配置，有效控制經(jīng)營成本，另一方面在“非典”過后及時加大市場營銷力度，效果顯著，公司在第三、四季度，經(jīng)營效益已實現(xiàn)扭虧為盈，為公司全年度業(yè)績持平略有盈利做出了貢獻。年是公司第三屆董事會開展工作的第一年，新一屆領導集體將盡快制定出一個十分清晰的、可操作的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，大力開拓主營業(yè)務市場，特別是開拓影視業(yè)務市場，優(yōu)化資源配置，使其運作模式進一步規(guī)范合理；加強并完善對控股公司投資項目的監(jiān)督和管理，健全其項目論證體系；在傳媒領域?qū)⒗^續(xù)加大業(yè)務拓展力度，適時培育新的經(jīng)濟增長點；不斷拓展發(fā)展空間。（五） 本年度經(jīng)營業(yè)績預測變動原因由于受“非典”疫情的影響，公司旅游業(yè)務遭受重創(chuàng)，景區(qū)游客大幅度減少。經(jīng) 年度股東大會審議通過的 年財務預算為：收入預計比 年下降 ，年公司業(yè)績將出現(xiàn)虧損。面對“非典”疫情給公司主營業(yè)務帶來的影響，公司全體員工在董事會、經(jīng)營班子的正確領導下，在“非典”期間，及時采取措施，大力壓縮了成本費用的支出，將“非典”造成的損失降到最低；在“非典”過后，積極組織開展市場營銷，公司在第三、四季度取得了良好的經(jīng)營業(yè)績。經(jīng)過對公司年度經(jīng)營狀況的初步統(tǒng)計，報告期內(nèi)實際完成主營業(yè)務收入與原預計下降幅度有較大差距，依據(jù)上海證券交易所有關要求，公司于年月及時發(fā)布了年度業(yè)績預測調(diào)整公告：“現(xiàn)經(jīng)初步測算，公司年度經(jīng)營業(yè)績將不出現(xiàn)虧損，具體數(shù)額將在 年度報告中予以披露，提請廣大投資者注意?！痹摴婵窃谀暝氯盏摹渡虾ＷC券報》、《證券時報》。經(jīng)信永中和會計師事務所審計，公司 年度實際經(jīng)營成果為凈利潤33 元，每股收益 元。六報告期內(nèi)投資情況1報告期內(nèi)，無募集資金使用或延續(xù)使用情況發(fā)生。2報告期內(nèi)非募集資金投資的重大項目、項目進度及收益情況C）經(jīng)一屆十三次董事會批準公司投資 萬元建設老上海一條街一期工程，報告期內(nèi)已完成項目的審計和結算工作，共計轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn) 萬元6報告期內(nèi)尚未給本公司帶來投資收益。C）控股子公司北京中視北方影像技術有限責任公司（簡稱中視北方）一屆五次董事會審議通過決定以自有資金 萬元投資建設“節(jié)目及素材資源管理系統(tǒng)”CA項目。該系統(tǒng)將合理解決節(jié)目素材的分類存儲、瀏覽檢索及簡單編輯，將節(jié)目素材作為寶貴資源，制作出滿足不同需求的衍生產(chǎn)品，實現(xiàn)節(jié)目資源的二次開發(fā)。該系統(tǒng)將首次滿足中視傳媒的節(jié)目存儲、發(fā)布、資源再開發(fā)的需求，同時還可以為其它節(jié)目制作公司、中小電視臺及國外公司承接節(jié)目數(shù)字化加工服務、節(jié)目存儲及信息發(fā)布委托服務等。至報告期末，已投入 萬元，完成投資進度的。報告期內(nèi)尚未給本公司帶來投資收益。（七）公司財務狀況及經(jīng)營成果本公司年底總資產(chǎn) 萬元，凈資產(chǎn) 萬元，資產(chǎn)負債率為 ；公司全年共實現(xiàn)主營業(yè)務利潤 萬元，實現(xiàn)凈利潤 萬元8全年經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入 萬元。單位：萬元年度年度增減變動原因總資產(chǎn)94,561.0791,014.963.90總資產(chǎn)比去年增加3.90%,主要原因是貸款增加1,000萬元和預收帳款、應付帳款的增加。股東權益72,841.0572,527.980.43股東權益增加的主要原因是本年度公司獲取凈利潤313.08萬元所致。主營業(yè)務利潤5,461.409,927.76-44.99主營業(yè)務利潤比去年同期減少4,466.36萬元，主要原因同本章一 節(jié)所述主營業(yè)務盈利能力的變化。凈利潤313.08225.3838.91凈利潤增加的主要原因是主營業(yè)務利潤減少4,466.36萬元；期間費用減少2,766.41萬元；投資收益增加1,107.19萬元；補貼收入增加1,000.04萬元。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額10,135.17-12,132.72183.54現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額增長的主要原因是委托理財?shù)?,000萬元流入流出差異1.4億元；銀行借款流入流出差異6,000萬元；經(jīng)營活動凈流入減少4,000多萬元。（八）生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境及宏觀政策變化的影響年，''非典”的突然降臨給我國旅游業(yè)帶來不小的沖擊，有關資料表明全國旅游業(yè)出現(xiàn)自年以來的首次負增長?！胺堑洹币咔樽瓒袅斯韭糜螛I(yè)務經(jīng)營的全面復蘇，嚴重影響了公司年度經(jīng)營工作的正常開展，成為公司本年度主要減利因素。隨著科技的進步，人類對“非典”的認識和防范正在不斷深入，但思想上對“非典”疫情的警報并未解除，旅游業(yè)凸顯其“敏感產(chǎn)業(yè)”（風險產(chǎn)業(yè)）的特征。公司旅游業(yè)務經(jīng)營地處江蘇無錫和廣東南海，因而“非典”或相類似的其他突發(fā)公共衛(wèi)生事件對公司今后的旅游經(jīng)營所造成的不利影響是不可低估的。為深入貫徹落實黨的十六大精神，國家廣電總局根據(jù)中央關于深化文化體制改革的總體要求，于日前發(fā)布了《關于促進廣播影視產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，從多層面對我國廣電傳媒產(chǎn)業(yè)的未來發(fā)展提出了總體規(guī)劃，為傳媒產(chǎn)業(yè)類的上市公司指明了發(fā)展方向，提供了發(fā)展機遇。年是國家廣電總局確定的“數(shù)字發(fā)展年”、“產(chǎn)業(yè)發(fā)展年”，面對日益激烈的市場競爭，公司將全力執(zhí)行新一屆董事會規(guī)劃的戰(zhàn)略部署，積極擴大影視節(jié)目經(jīng)營和資源開發(fā)，通過多渠道、多層次、多品種開發(fā)高質(zhì)量影視產(chǎn)品和多樣化節(jié)目，增加節(jié)目銷售收入，實現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益的統(tǒng)一；堅持面向市場，通過市場手段優(yōu)化資源配置，繼續(xù)保持現(xiàn)有廣告經(jīng)營的持續(xù)和穩(wěn)健增長；旅游經(jīng)營堅持發(fā)展影視旅游特色，豐富文化內(nèi)涵，在鞏固現(xiàn)有市場的基礎上進一步開發(fā)潛在市場，探索建設現(xiàn)代化影視基地的新道路，促進公司影視產(chǎn)業(yè)鏈的整體發(fā)展。圍繞我國廣播電視數(shù)字化實施“三步走”這一發(fā)展戰(zhàn)略，公司將積極跟蹤廣播影視科技和市場的最新發(fā)展趨勢，大力開拓新業(yè)務新市場，提供新服務。（九）董事會 年度日常工作情況1董事會會議及決議內(nèi)容報告期內(nèi)，共召開次會議。（）第二屆董事會第十八次會議于 年月日上午在北京五棵松影視之家召開，會議審議通過如下決議：《公司 年度董事會工作報告》《公司 年度總經(jīng)理工作報告》《聘任公司節(jié)目總監(jiān)譚湘江同志擔任公司副總經(jīng)理職務的議案》；《關于提名劉振瑞同志為董事候選人的議案》；《增補公司董事兼總經(jīng)理龐建同志為戰(zhàn)略委員會成員的議案》《關于職工住房補貼會計處理的議案》《關于中科紅葉項目提取壞帳準備的議案》《公司 年度財務決算及 年度財務預算草案》《公司 年度利潤分配議案》《關于續(xù)聘會計師事務所的議案》《關于本公司及控股公司與中央電視臺及其下屬公司 年度關聯(lián)交易的議案》；《公司 年度報告正文及摘要》《關于設立公司審計部的議案》以上董事會決議公告刊登于年月日的《上海證券報》和《證券時報》（）第二屆董事會第十九次會議于年月日上午以通訊表決方式在北京召開，會議審議通過了《公司年第一季度報告全文》《公司年第一季度報告》刊登于年月日的《上海證券報》和《證券時報》（）第二屆董事會第二十次會議于 年月日上午在北京梅地亞中心召開，會議審議通過如下決議：《關于公司影視業(yè)務機構更名的議案》《關于處置部分到期租賃固定資產(chǎn)的議案》《關于本公司及其控股公司與中央電視臺及其下屬公司 年度咨詢服務類關聯(lián)交易的議案》；《關于公司 年度當年貸款總額控制在億元以內(nèi)的議案》《關于調(diào)整向控股公司派出董事監(jiān)事的議案》《關于召開 年度股東大會的議案》以上董事會決議公告刊登于年月日的《上海證券報》和《證券時報》（）第二屆董事會第二十一次會議于年月日上午在無錫召開，會議審議通過如下決議：《公司 年半年度報告全文及摘要》《公司 年半年度報告摘要》刊登于 年月日的《上海證券報》和《證券時報》（）第二屆董事會第二十二次會議于 年月 日上午在北京五棵松影視之家召開，會議審議通過如下決議：《公司 年第三季度報告全文》《關于修改＜公司章程〉的議案》。以上董事會決議公告刊登于 年月日的《上海證券報》和《證券時報》。（）第二屆董事會第二十三次會議于 年月 日上午在北京五棵松影視之家召開，會議審議通過如下決議：《關于提名公司第三屆董事會成員候選人的議案》；《關于建立中視傳媒投資者關系管理制度的議案》；《關于設立中視傳媒北京分公司的議案》；《關于召開公司 年度第一次臨時股東大會的議案》。以上董事會決議公告刊登于 年月日的《上海證券報》和《證券時報》。2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況年召開的 年度股東大會審議通過了《關于本公司及其控股公司與中央電視臺及其下屬公司2003年度關聯(lián)交易的議案》，議案的提出是為適應影視傳媒市場快速發(fā)展的需要，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和 年公司經(jīng)營的實際情況，我公司及下屬控股公司（包括中視北方、中視廣告、中視科藝、中視匯達和傳媒文化等）在 年度繼續(xù)與我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人中央電視臺及其下屬公司（包括中國國際電視總公司等）開展關聯(lián)交易，就版權轉(zhuǎn)讓及制作項目、租賃服務項目、廣告代理項目、咨詢服務類等多種經(jīng)營形式開展業(yè)務合作。該股東大會通過在2003年度，公司關聯(lián)交易各項業(yè)務交易金額累計預測將不超過人民幣2.45億元。其中版權轉(zhuǎn)讓及制作業(yè)務的累計交易金額將不超過人民幣1.5億元，租賃服務累計交易金額將不超過人民幣0.4億元，廣告代理業(yè)務的累計交易金額將不超過0.45億元，咨詢服務業(yè)務的累計交易金額估計將不超過0.1億元。經(jīng)過我公司及控股公司的共同努力， 年度較好地完成了股東大會確定的框架議案。關聯(lián)交易各項業(yè)務的實際交易金額分別為：1版權轉(zhuǎn)讓及制作： 萬元2影視技術服務： 萬元3廣告代理業(yè)務：未超過框架協(xié)議數(shù)字4咨詢服務業(yè)務：未做累計交易金額為：未超過 萬元。公司在年度將繼續(xù)制定新一年度的關聯(lián)交易框架議案并提交股東大會審議，年度關聯(lián)交易框架議案的制定將吸取年度制定框架議案的經(jīng)驗，力爭能夠更加科學、準確，為執(zhí)行議案做好準備。（十）本次利潤分配預案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案根據(jù)信永中和會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告，本公司年度共實現(xiàn)凈利潤 元，在提取法定公積金 元、 公益金 元、任意公積金 元后，加上以前年度結轉(zhuǎn)的未分配利潤元本年度可供股東分配的利潤為 元。經(jīng)公司三屆三次董事會審議，考慮公司戰(zhàn)略性發(fā)展需要，決定不分配不轉(zhuǎn)增。此預案需提交 年度股東大會審議通過。（十一）其他按照《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā) 號）的規(guī)定，信永中和會計師事務所向我公司出具了號《關于中視傳媒股份有限公司控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況的專項說明,》經(jīng)審核，截至 年月日，中視傳媒股份有限公司控股股東及其他關聯(lián)方占用資金余額共計 萬元，其中，控股股東的投資主體中央電視臺占用公司資金余額為 萬元，其他關聯(lián)方占用公司資金余額為零元。公司名獨立董事認為，公司無對外擔保，關聯(lián)交易均是合法、合規(guī)的。第八章監(jiān)事會報告（一）報告期內(nèi)監(jiān)事會會議及決議內(nèi)容本年度共召開六次監(jiān)事會。公司二屆十四次監(jiān)事會于 年月日下午在北京召開，名監(jiān)事出席會議。監(jiān)事會主席張海鴿授權楊沛德召集會議并委托其代為行使表決權。會議審議通過《公司年度監(jiān)事會工作報告》、《關于職工住房補貼會計處理的議案》、《關于中科紅葉項目提取壞賬準備的議案》、《公司年度財務決算及年度財務預算草案》、《公司年度利潤分配預案》、《關于本公司與控股公司與中央電視臺及其下屬公司年度關聯(lián)交易的議案》及《公司年度報告正文及摘要》。決議公告刊登于2003年4月8日的《上海證券報》和《證券時報》。公司二屆十五次監(jiān)事會于 年月日以通訊方式召開，名監(jiān)事表決并一致通過了《公司 年第一季度報告全文》。公司二屆十六次監(jiān)事會于年月日下午在北京召開，全體監(jiān)事出席會議。會議由監(jiān)事會主席張海鴿主持，審議通過《關于處置部分到期租賃固定資產(chǎn)的議案》。決議公告刊登于2003年7月8日的《上海證券報》和《證券時報》。公司二屆十七次監(jiān)事會于年月日下午在無錫召開，名監(jiān)事出席會議。監(jiān)事會主席張海鴿授權楊沛德監(jiān)事召集會議并委托其代為行使表決權。會議審議通過《公司年半年度報告全文及摘要》。公司二屆十八次監(jiān)事會于年月日下午在北京召開，名監(jiān)事出席會議。監(jiān)事會主席張海鴿授權楊沛德監(jiān)事召集會議并委托其代為行使表決權。會議審議通過《公司年第三季度報告全文》。公司二屆十九次監(jiān)事會于 年月 日上午在北京召開，全體監(jiān)事出席會議。會議由監(jiān)事會主席張海鴿主持，審議通過《關于提名公司第三屆監(jiān)事會成員候選人的議案》，一致同意提名張海鴿、續(xù)建勇為公司第三屆監(jiān)事會成員候選人，并提交公司 年第一次臨時股東大會審議。經(jīng)公司職工代表大會選舉，范虹當選為公司第三屆監(jiān)事會監(jiān)事（職工代表）。決議公告刊登于2003年12月19日的《上海證券報》和《證券時報》。（二）監(jiān)事會對公司2003年度有關事項的獨立意見年，面對突如其來的“非典”給公司主營業(yè)務帶來的重創(chuàng)，公司董事會、經(jīng)營班子和全體員工經(jīng)受住了一次極其嚴峻的考驗，維持了經(jīng)營業(yè)績的相對穩(wěn)定。監(jiān)事會認真審議了公司年度的經(jīng)營情況和管理工作，認為：i公司依法運作情況： 年度，公司股東大會和各次董事會決策程序合法，董事會嚴格執(zhí)行股東大會的各項決議和授權。公司按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關法規(guī)，依法規(guī)范運作，通過制訂并實施《投資者關系管理制度》，公司不斷完善治理結構，進一步保障了公司全體股東和投資者的合法權益。公司成立審計部，修訂了《內(nèi)部審計制度》，健全了內(nèi)部控制制度。公司董事、經(jīng)理及高級管理人員在執(zhí)行公司職務時，能夠本著對投資者負責的態(tài)度，忠于職守，未發(fā)現(xiàn)任何違規(guī)和損害公司利益的行為。、報告期內(nèi)，公司財務狀況良好，財務制度及管理較規(guī)范，信永中和會計師事務所對公司 年度財務報告出具了標準無保留的審計意見是客觀、公正的，真實地反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成果。、公司最近一期（ 年度配股）募集資金已在以前年度使用完畢，項目變更投向的決策程序合法，并進行了充分的披露和公告。、報告期內(nèi)，公司對部分到期固定資產(chǎn)進行了處置，交易價格合理，未發(fā)現(xiàn)任何高級管理人員或掌握公司內(nèi)幕信息的人員進行內(nèi)幕交易，未發(fā)現(xiàn)損害公司和股東的權益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。、關聯(lián)交易中，公司遵循了公開、公平、公正的交易原則，杜絕內(nèi)幕交易，按市場價格定價，定價依據(jù)充分，交易程序合法，沒有損害公司和股東的利益或造成公司資產(chǎn)損失。公司董事會在審議關聯(lián)交易議案時，因關聯(lián)董事超過董事會半數(shù)以上，如回避表決則按照《公司法》規(guī)定無法形成會議決議，經(jīng)監(jiān)管部門同意，全體關聯(lián)董事一致承諾本著誠信、勤勉、公平的原則，在不損害中小股東的利益情況下進行表決。關聯(lián)股東在股東大會上依法履行回避表決。關聯(lián)交易的信息披露能執(zhí)行監(jiān)管部門有關規(guī)定，有效地保護了廣大投資者，特別是中小投資者的權益。、鑒于公司旅游業(yè)務在 年春夏之際遭受非典疫情的影響巨大，經(jīng)營環(huán)境發(fā)生急劇變化，公司在 年度股東大會審議通過的 年度預算中，預計收入比 年下降，公司 年度業(yè)績將出現(xiàn)虧損。面對非典造成的經(jīng)營困境，公司董事會及時調(diào)整了經(jīng)營策略，在經(jīng)營班子和全體員工的努力下，一方面采取種種有效措施，大力壓縮成本費用的支出，加大營銷力度，將非典對公司旅游業(yè)務的嚴重影響降到最低;另一方面積極扶持新興業(yè)務的開展，廣告業(yè)務取得了良好的成績。至報告期末，公司整體經(jīng)營狀況明顯改善。公司于 年月日發(fā)布公告，調(diào)整了 年度業(yè)績預測，及時、準確，切實維護了廣大股東特別是中小股東的知情權。第九章重大事項1報告期內(nèi)公司重大訴訟、仲裁事項。我公司下屬子公司上海中視國際廣告有限公司 年月至年月月為上海奧森實業(yè)有限公司的斯林格地板代理國內(nèi)廣告，根據(jù)雙方合同規(guī)定及實際履行情況，奧森公司應支付廣告（代理）款 元，但奧森公司僅支付萬元余款至今未付。經(jīng)多次協(xié)商奧森公司仍未履行還款義務，公司遂于 年月提起訴訟請求還款上海市浦東新區(qū)人民法院于 年月日作出民事判決書（ ）浦民二（商）初字第號判決廣告公司勝訴，對方未在法定期限內(nèi)上訴。上海中視國際廣告有限公司在訴訟期間已申請財產(chǎn)保全措施并在判決生效后申請了強制執(zhí)行，截至目前尚未獲得奧森公司充分資產(chǎn)。綜合上述情況按照謹慎性原則對該款項余額提取的壞帳準備 元。2報告期內(nèi)，公司無收購資產(chǎn)、吸收合并等事項。報告期內(nèi)，公司對一批到期租賃固定資產(chǎn)進行了處置。該批影視技術設備系公司以前年度購買，分別是 系列設備、 非線性編輯系統(tǒng)及線性編輯系統(tǒng)、燈光器材和特種設備。這批設備賬面原值萬元，主要用于租賃經(jīng)營，幾年來已累計獲得租金總收入萬元。由于該批設備購置時間長，設備性能相對老化，一些技術指標已遠不能滿足當前電視技術指標的要求，有些技術參數(shù)亦不能適應當代數(shù)字電視信號標準的要求，從而造成市場需求量下降。鑒于公司這批租賃經(jīng)營的影視設備在報告期初已經(jīng)到期或面臨到期，如繼續(xù)投入使用，公司需要支付大量資金使其升級，并要投入相當?shù)娜肆?、物力進行維護維修。為盤活這部分效益低下的固定資產(chǎn)，公司聘請了北京龍源智博資產(chǎn)評估有限責任公司對這部分資產(chǎn)進行評估。根據(jù)北京龍源智博資產(chǎn)評估有限責任公司 年月日出具的龍源智博評報字（ ）第 號評估報告，截止評估基準日 年月 日，該批待處置資產(chǎn)賬面凈值 萬元，調(diào)整后賬面凈值 萬元，評估值 萬元，減值 萬元，減值率4本次評估值是正常市場轉(zhuǎn)讓的公允價值，若設備需在短期內(nèi)處置或變現(xiàn)，考慮到設備的專業(yè)性較強，交易市場的局限性，將存在不高于的變現(xiàn)損失。經(jīng)公司二屆二十次董事會研究決定，批準公司對該批影視設備進行處置，并責成公司經(jīng)營班子進行公開尋價，以評估報告為基礎，最大限度地獲得處置資產(chǎn)收入。年月底，公司與北京銀漢文化傳播有限公司簽定了專用設備處置協(xié)議書，將凈值 萬元的專用設備以 萬元的價格處置給北京銀漢公司，扣除北京龍源智博資產(chǎn)評估有限責任公司評估減值 萬元后，公司的變現(xiàn)損失為萬元。該部分設備的處置結果符合二十次董事會的設備處置決定。尚未處置的該批影視設備正在進行公開尋價，以獲得最大限度的處置資產(chǎn)收入。3、報告期內(nèi)重大關聯(lián)交易事項：（）為適應影視傳媒市場快速發(fā)展的需要，根據(jù)我公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和002年公司經(jīng)營的實際情況，并經(jīng)公司2002年度股東大會批準，我公司及下屬控股公司包括中視北方、中視廣告、中視科藝、中視匯達和傳媒文化等，以下簡稱“甲方”）在2003年度繼續(xù)與我公司控股股東無錫太湖影視城的實際控制人中央電視臺及其下屬公司（包括中國國際電視總公司等，以下簡稱“乙方”）開展關聯(lián)交易，就版權轉(zhuǎn)讓及制作項目、租賃服務項目、廣告代理項目、咨詢服務類等多種經(jīng)營形式開展業(yè)務合作。報告期內(nèi)，關聯(lián)交易版權轉(zhuǎn)讓及制作、影視技術服務及廣告代理業(yè)務的累計交易金額為 萬元。上述關聯(lián)交易的交易方式及定價原則：①交易方式：版權轉(zhuǎn)讓及制作業(yè)務項下制作、銷售與購買的影視節(jié)目將經(jīng)過購買方的任一方或多方的審查，參考影視節(jié)目的題材、主要演職員的藝術水準、觀眾的認知度、場景大小、使用設備水平、服化道水平及節(jié)目的版權價值、周期長短等諸多因素，再由交易相關方商討確定相關文件的條款。該等交易在經(jīng)過甲方任一方或多方或乙方任一方或多方的相關主管部門的審批程序之后最終結款。結算周期為季度、半年或一年。在開展租賃業(yè)務時，甲方任一方或多方應根據(jù)乙方任一方或多方的需求，遵循“市場競爭、同等優(yōu)先”的原則及時向乙方任一方或多方提供設備租賃及技術服務。在開展廣告代理業(yè)務時，甲方任一方或多方將按乙方任一方或多方通常的廣告管理制度，依據(jù)所經(jīng)營廣告時段的不同，獲取相應的代理折扣或買斷價格。結算周期按具體文件約定。②定價原則A、 版權轉(zhuǎn)讓和制作業(yè)務交易各方將依據(jù)節(jié)目題材、主要演職員的藝術水準、觀眾的認知度、場景大小、使用設備水平、服化道水平及節(jié)目的版權價值、周期長短等諸多因素，并參照以往同類交易合同價格共同協(xié)商確定具體價格（其中，甲方出售產(chǎn)品的價格參照甲方向無關聯(lián)第三方出讓類似產(chǎn)品的價格，甲方購買產(chǎn)品的價格參照甲方從無關聯(lián)第三方處受讓類似產(chǎn)品的價格）。B、 租賃業(yè)務對于設備租賃交易，其價格在考慮設備的折舊、維修維護、資金占用費及其它相關成本的基礎上，由交易各方參照以往同類交易合同價格共同協(xié)商確定具體價格，該等價格參照甲方向無關聯(lián)第三方提供類似設備租賃的價格。對于技術服務交易，其價格由交易各方在參照同類技術服務內(nèi)容的市場價格和交易各方以往同類交易價格的基礎上共同協(xié)商確定。C、 廣告代理業(yè)務對于廣告代理業(yè)務，其價格執(zhí)行乙方對外執(zhí)行的統(tǒng)一價格并按乙方確定的乙方與其他無關聯(lián)代理商相同的代理分成辦法確定分成比例。重大關聯(lián)父易合同內(nèi)容:序號交易方交易內(nèi)容交易金額（萬元）甲方乙方1中央電視臺總編室中視傳媒甲方購買乙方43集電視劇《水滸傳》全部版權。660萬元2中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方購買乙方投資制作的20集電視劇《太陽滴血》除中國大陸二輪播映、發(fā)行和音像版權外的其他版權。500萬元3中視傳媒中央電視臺新聞中心甲方向乙方出租電視節(jié)目攝制所需的前后期設備，為期三個月。344.33萬元4中央電視臺文藝節(jié)目中心無錫中視傳媒文化發(fā)展有限公司甲方購買乙方投資制作的18集電視劇《炎熱的夏天》全部版權。300萬元5中央電視臺中視傳媒甲方購買乙方18集電視劇《愛在生死504萬元

文藝節(jié)目中心邊緣》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權、永久性播放權和海外版權。6中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方購買乙方20集電視劇《親情協(xié)議》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權、永久性播放權和海外版權。500萬元7中央電視臺廣告經(jīng)濟信息中心中視北方乙方根據(jù)甲方提出的節(jié)目宣傳總體計劃，為甲方提供頻道包裝、節(jié)目宣傳推廣及導視所需的制作設備和節(jié)目制作人員，負責節(jié)目宣傳文案及平面設計的組織實施。409.6萬元8中國國際電視總公司中視北方乙方根據(jù)甲方提出的委托制作要求及提供的素材資料，負責策劃、創(chuàng)意及承制中央電視臺付費電視頻道整體包裝。355.25萬元9中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方購買乙方投資制作的28集電視劇《紅旗譜》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權和永久播放權、海外發(fā)行權。980萬元10中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒、北京致力文化藝術交流公司甲方購買乙方投資制作的30集電視劇《神探狄仁杰》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權和永久播放權、海外發(fā)行權1200萬元11中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方委托乙方拍攝30集電視劇《平民律師》，完成片的藝術、技術質(zhì)量由乙方負責，終審權在甲方。750萬元12中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方購買乙方投資制作的35集電視劇《大唐歌飛》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權、永久播放權和海外版權。1680萬元13中央電視臺總編室中視傳媒甲方向乙方購買25集電視劇《桐籽花開》、22集電視劇《梅花檔案》、35集電視劇《無憂公主》、2集電視劇《出奇制勝》高清版權。672萬元14中央電視臺文藝節(jié)目中中視傳媒甲方購買乙方投資制作的22集電視劇《雷鋒塔英雄傳》在中央電視臺及306萬元心所屬網(wǎng)站的首播權、永久播放權和海外版權。15中央電視臺文藝節(jié)目中心中視傳媒甲方購買乙方投資制作的20集電視劇《國寶》在中央電視臺及所屬網(wǎng)站的首播權、永久播放權和三年之外的海外版權。900萬元（2）報告期內(nèi)，公司無對外擔保事項，亦未對控股子公司提供擔保事項。公司與關聯(lián)方的債權及債務往來詳見審計報告第八部分《關聯(lián)方關系及其交易》中的第三小節(jié)《關聯(lián)方往來余額》。（3）其他重大關聯(lián)交易：本公司因租賃控股股東無錫太湖影視城土地，需向無錫太湖影視城支付土地租賃費，該協(xié)議自本公司注冊登記之日起生效。本報告期公司向無錫太湖影視城支付土地租賃費用共計630.87萬元。4重大合同及其履行情況：經(jīng)公司二屆十七次董事會批準，我公司控股子上海中視匯達投資管理有限公司（簡稱中視匯達）于 年月日與中關村證券股份有限公司簽署了《國債托管協(xié)議》，由中視匯達以自有資金投入 萬元購買國債，并委托中關村證券股份有限公司管理，委托期限為半年，自年月日至年月日。年度，中視匯達獲取投資收益 萬元。本報告期獲取收益 萬元，本金和收益在協(xié)議到期后已及時收回。5、 報告期內(nèi)，公司或持股5%以上股東無承諾事項。6、 報告期內(nèi)會計師事務所聘用情況經(jīng)公司 年度股東大會批準，公司聘用信永中和會計師事務所擔任公司年度年報審計單位，支付其 年度報酬 萬元（包括子公司），并承擔審計期間審計人員差旅費。至報告期末，信永中和會計師事務所已連續(xù)三年承擔我公司財務審計工作。前兩個年度，公司分別支付其年度報酬萬元（包括子公司），并承擔審計期間審計人員差旅費。。報告期內(nèi)，公司、公司董事會及董事未發(fā)生受中國證監(jiān)會稽查、行政處罰、通報批評、上海證券交易所公開譴責的情形。報告期內(nèi)，中國證監(jiān)會貴陽特派辦于 年月日至日對我公司進行了交叉巡回檢查。 年月日，公司收到由中國證監(jiān)會上海證券監(jiān)管辦公室下發(fā)的滬證司（0號《限期整改通知書》。我公司本著嚴格自律、認真整改的態(tài)度，對照《公司法》、《證券法》、《上市規(guī)則》、《上市公司治理準則》等法律法規(guī)要求，針對《限期整改通知書》提出的問題，逐項制訂了整改措施，出具了《整改報告》，并經(jīng)公司三屆二次董事會審議通過。決議公告及《整改報告》全文刊登在年月日的《上海證券報》、《證券時報》?！墩膱蟾妗穬?nèi)容簡述如下：在公司“五分開”方面，上海證管辦關注到，公司銷售業(yè)務主要面向關聯(lián)方，關聯(lián)銷售在主營業(yè)務中占據(jù)一定比例；公司與關聯(lián)方存在明顯的同業(yè)競爭；公司主要固定資產(chǎn)（三國城、水滸城等）的土地使用權是向控股股東或其實際控制人租賃。鑒于公司實際情況和所處行業(yè)特點，為實現(xiàn)公司利益及全體股東（特別是中小股東）權益的最大化，公司與控股股東及其實際控制人發(fā)生關聯(lián)交易是不可缺少和不可避免的。作為一家傳媒公司，公司將本著繼續(xù)提供優(yōu)質(zhì)節(jié)目產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務的經(jīng)營理念，保持和擴大央視市場份額，不斷改善和提高自身經(jīng)營能力，加大力量開拓地方市場和海外市場，盡力減少同業(yè)競爭，努力增加收入來源。在公司章程及“三會”運作方面，公司已按《限期整改通知書》要求，于年初通過法定程序落實獨立董事比例在董事會中達到三分之一，符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定。由于我公司控股股東控股比例超過，年月日召開的公司三屆三次董事會審議通過了《關于修改公司章程的議案》，在選舉董事的章節(jié)中補充了累計投票制的內(nèi)容，并相應修訂了與此相關的其他條款，以上修改需報公司股東大會審議通過。在關聯(lián)交易及信息披露方面，針對《限期整改通知書》中提到的關聯(lián)交易披露不夠詳細以及定期報告中對關聯(lián)交易的披露過于簡單等問題，公司及業(yè)務部門、下屬控股公司已進一步加強對有關法律法規(guī)的學習和理解，強化各職能部門與信息披露部門的溝通，從年報開始嚴格按照監(jiān)管部門對關聯(lián)交易的披露要求，準確、全面地進行披露，保證全面反映公司狀況。在對外投資方面，公司根據(jù)《限期整改通知書》進行徹底自查，發(fā)現(xiàn)下屬控股子公司在委托理財及資本運作方面確實存在管理缺陷，內(nèi)控制度不夠完善。公司將健全和完善對控股子公司的管理和規(guī)范，重大經(jīng)營活動的開展必須嚴格履行法定程序，以充分保障投資人的權益。在財務檢查方面，經(jīng)公司三屆三次董事會批準，公司補充了會計政策的文字說明（可參見第十章會計報表附注之二：6；對合并會計報表中存在的多算少數(shù)股東權益的問題，公司自年年報起，將無錫中視傳媒文化發(fā)展有限公司對無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司的投資及上海中視匯達投資管理有限公司、無錫中視科藝投資發(fā)展有限公司對上海中視國際廣告有限公司的投資從原采用成本法核算調(diào)整為采用權益法核算，并在合并報表時合并抵消(參見第十章會計報表附注之五：的文字說明)。通過本次巡檢，公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關工作人員提高了對有關法律法規(guī)的理解和認識，公司認真剖析存在問題，切實落實整改措施，完善規(guī)章制度建設，加強財務管理制度實施力度，確保公司依法規(guī)范運作。8其他重大事項()年月，我公司控股子公司上海中視國際廣告有限公司與中央電視臺就部分時段的廣告代理征訂業(yè)務簽署委托書，中央電視臺委托上海中視國際廣告有限公司全權代理中央電視臺一套黃金時段電視劇片尾鳴謝標版廣告(約：)的征訂事宜，委托期自 年月日至年月日。公告刊登在 年月日的《上海證券報》、《證券時報》。()根據(jù)公司影視業(yè)務發(fā)展需要，公司向國家廣播電影電視總局遞交了電視劇制作乙級許可證晉升為甲級許可證的申請，公司于年月獲得了廣電總局頒發(fā)的甲級資質(zhì)的電視劇制作許可證。()經(jīng)公司一屆六次董事會審議通過并報公司1997年度股東大會批準，公司實行貨幣化分房，1998年至2001年1月通過工會向職工支付的住房補貼1,052,814.50元。根據(jù)財政部財會(2001)5號文件關于印發(fā)《企業(yè)住房制度改革中有關會計處理問題的規(guī)定》的通知精神，職工住房補貼需進入企業(yè)2001年初未分配利潤。經(jīng)公司二屆十八次會議討論，同意上述職工住房補貼進入公司2001年初未分配利潤。決議公告刊登在2003年4月8日的《上海證券報》、《證券時報》。()根據(jù)“蘇廣發(fā)管()第號"關于“轉(zhuǎn)發(fā)國家廣電總局《關于對廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營單位進行 年度檢查的通知》的通知”文件精神，我公司控股子公司中視北方下屬的無錫中視傳媒文化發(fā)展有限公司在報告期內(nèi)完成增資，增資后注冊資本萬元，其中中視北方公司累計投入萬元，占注冊資本的。()為適應公司業(yè)務發(fā)展需要，開拓北京地區(qū)的市場，以提高公司綜合競爭優(yōu)勢，促進經(jīng)營效益的提高，公司二屆二十三次董事會根據(jù)國家有關規(guī)定并結合公司的實際情況，研究決定在北京注冊成立中視傳媒北京分公司。中視傳媒北京分公司負責與北京地區(qū)各業(yè)務合作伙伴的業(yè)務開展，分公司負責人由公司總經(jīng)理兼任。會議同時授權經(jīng)營班子負責落實北京分公司的籌建，以最快的時間完成分公司的登記注冊工作。決議公告刊登在2003年12月19日的《上海證券報》、《證券時報》。分公司注冊登記工作正在辦理中。（）經(jīng)公司 年度股東大會批準，公司 年度當年貸款總額控制在人民幣億元以內(nèi)。股東大會決議公告刊登在 年月日的《上海證券報》、《證券時報》。截止報告末，本公司已獲得中國工商銀行上海市浦東分行 萬元的貸款和上海浦東發(fā)展銀行陸家嘴支行 萬元的貸款。（）廣告公司免稅情況我公司控股子公司上海中視國際廣告有限公司于年月收到上海市浦東新區(qū)國家稅務局第三分局下發(fā)的浦稅三政（2003）字第（719）號文件，《浦東新區(qū)國家稅務局第三分局企業(yè)所得稅減免通知書》。根據(jù)滬財企二（94）36號文規(guī)定，經(jīng)上海市浦東新區(qū)國家稅務局第三分局同意，上海中視國際廣告有限公司從2003年1月起減按15%所得稅稅率計征企業(yè)所得稅；上海中視國際廣告有限公司從2003年1月1日起至2004年12月31日止免征企業(yè)所得稅2年。我公司按照《上市規(guī)則》要求，對上述事項及時予以披露，公告刊登在年月日的《上海證券報》、《證券時報》。第十章財務報告審計報告中視傳媒股份有限公司全體股東：我們審計了后附的中視傳媒股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）年月日的母公司及合并資產(chǎn)負債表以及年度的母公司及合并利潤表和現(xiàn)金流量表。這些會計報表及其編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計扌艮表發(fā)表意見。我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了貴公司年月 日的財務狀況以及年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況。信永中和會計師事務所中國注冊會計師張克東中國北京中國注冊會計師余成武年月日中視傳媒股份有限公司會計報表附注2003年1月1日至2003年12月31日（本附注除特另U注明外，均以人民幣元列示） 一、 公司的基本情況中視傳媒股份有限公司（證券交易代碼 ， 年月前名稱為“無錫中視影視基地股份有限公司”，以下簡稱“本公司”），是經(jīng)江蘇省人民政府“蘇政復（ 9號”及中國證監(jiān)會批準，由無錫太湖影視城、北京熒屏出租汽車公司、北京中電高科技電視發(fā)展公司、北京未來廣告公司、中國國際電視總公司等五家法人共同發(fā)起，于 年月曰在上海證交所上網(wǎng)募集發(fā)行人民幣普通股 萬股（每股面值元，發(fā)行價每股 元）而設立的股份有限公司。年月曰本公司在江蘇省工商行政管理局登記注冊，注冊時總股本為 萬股，其中法人股 萬股，社會公眾股 萬股（含公司職工股萬股）；年月，經(jīng)公司股東大會批準，國家工商局審核，公司正式更名為中視傳媒股份有限公司。年本公司經(jīng)董事會、股東大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會批準后實施了每股配股配股，配股后股本總額為萬股其中：國有法人股萬股（無錫太湖影視城放棄了部分配股權）、社會公眾股股萬股。年月本公司根據(jù)股東大會決議以 年月日總股本為基數(shù)向全體股東按轉(zhuǎn)實施資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增后注冊資本及股本為 萬元3年本公司經(jīng)二屆十次董事會批準，于年月日由江蘇省無錫市正式遷址上海浦東，并在上海市工商行政管理局進行了變更登記注冊，現(xiàn)注冊地址上海浦東新區(qū)福山路號新天國際大廈層座法定代表人吳達審。本公司主要從事影視拍攝基地開發(fā)、經(jīng)營影視拍攝（電影除外）、電視劇節(jié)目制作、銷售經(jīng)營，影視設備租賃旅游商品銷售，投資咨詢，設計、制作、發(fā)布、代理各類廣告等業(yè)務。二、 主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法1、 會計制度本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。2、 會計年度本公司的會計年度為公歷月日至月日。3、 記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。4、 記賬基礎和計價原則本公司會計核算以權責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。5現(xiàn)金等價物的確定標準本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資作為現(xiàn)金等價物。6、短期投資核算方法（）短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現(xiàn)金購入的短期投資，按實際支付的全部價款扣除尚未領取的現(xiàn)金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值作為投資成本。（）短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。（）短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按投資類別計提跌價準備。、應收款項壞賬損失核算方法（）壞賬的確認標準：債務單位撤銷、破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足、發(fā)生

嚴重自然災害等導致停產(chǎn)而在可預見的時間內(nèi)無法償付債務等；債務單位逾期未履行償債義務超過年；其他確鑿證據(jù)表明確實無法收回或收回的可能性不大。()壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末通常按賬齡分析法計提壞賬準備，在按賬齡分析法計提壞賬準備無法真實地反映其可收回金額時采用個別認定法計提壞賬準備，計入當期損益。對于有確鑿證據(jù)表明確實無法收回的應收款項，經(jīng)本公司董事會或股東大會批準后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。應收款項(應收賬款和其他應收款)壞賬準備計提比例如下：計提比例

不計提%%計提比例

不計提%%%%8存貨核算方法()存貨的分類：存貨分為庫存材料、低值易耗品、庫存商品和電視劇(在拍及已完成)四大類。()存貨取得和發(fā)出的計價方法：存貨實行永續(xù)盤存制，取得時按實際成本計價，領用和或發(fā)出時按個別計價法核算。()低值易耗品采用領用時一次攤銷法攤銷。()期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取，可變現(xiàn)凈值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定。9長期投資核算方法()長期股權投資)長期股權投資的計價及收益確認方法：長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確定的價值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額以下，或雖占或以上但不具重大影響的股權投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業(yè)有表決權資本總額或以上，或雖不足但具有重大影響的股權投資，采用權益法核算。)長期股權投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應享有被投資企業(yè)所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，按一定的期限攤銷計入損益。合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，采用直線法按年平均攤銷。自財政部財會(0號文發(fā)布之后發(fā)生的股權投資差額，如初始投資成本大于應享有被投資企業(yè)所有者權益份額的差額，按不超過年的期限攤銷，初始投資成本小于應享有被投資企業(yè)所有者權益份額的差額，記入“資本公積一股權投資準備”科目。(2)長期債權投資長期債權投資的計價和收益確認方法：長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支付現(xiàn)金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。長期債權投資按權責發(fā)生制原則按期計提應計利息，計入投資收益。債券投資溢價和折價的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關費用及已到付息期但尚未領取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續(xù)期內(nèi)于確認相關利息收入時，按直線法分期攤銷。()長期投資減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對由于市價持續(xù)下跌或被投資企業(yè)經(jīng)營狀況惡化等原因，導致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內(nèi)難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。0固定資產(chǎn)計價和折舊方法（）固定資產(chǎn)的確認標準：固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高（2000元及2000元以上）。（）固定資產(chǎn)的分類：分為房屋及建筑物、辦公設備、專用設備、通用設備、運輸設備等類別。（）固定資產(chǎn)的計價：固定資產(chǎn)按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產(chǎn)的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認的價值作為入帳價值。（4固定資產(chǎn)折舊方法：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)外本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。計提折舊時采用平均年限法計算，固定資產(chǎn)分類、折舊年限、預計凈殘值率及折舊率如下：類別 凈殘值率（%折舊年限（年） 年折舊率（%房屋及建筑物專用設備運輸設備其他設備（）固定資產(chǎn)后續(xù)支出的處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等內(nèi)容，其會計處理方法為：）固定資產(chǎn)修理費用（含大修），直接計入當期費用；）固定資產(chǎn)改良支出，以增計后不超過該固定資產(chǎn)的可收回金額的部分計入固定資產(chǎn)賬面價值，其余金額計入當期費用；）如果不能區(qū)分是固定資產(chǎn)修理還是固定資產(chǎn)改良，或固定資產(chǎn)修理和固定資產(chǎn)改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發(fā)生的后續(xù)支出，分別計入固定資產(chǎn)價值或計入當期費用；）固定資產(chǎn)裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產(chǎn)”內(nèi)單設明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)，采用直線方法單獨計提折舊。（）固定資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對固定資產(chǎn)進行檢查，如發(fā)現(xiàn)存在下列情況，則評價固定資產(chǎn)的可收回金額，以確定資產(chǎn)是否已經(jīng)發(fā)生減值。對于可收回金額低于其賬面價值的固定資產(chǎn)，按該資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備。計提時按單項資產(chǎn)計提。固定資產(chǎn)市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預計的下跌，并且預計在近期內(nèi)不可能恢復；固定資產(chǎn)陳舊過時或發(fā)生實體損壞等；固定資產(chǎn)預計使用方式發(fā)生重大不利變化，如企業(yè)計劃終止或重組該資產(chǎn)所屬的經(jīng)營業(yè)務、提前處置資產(chǎn)等情形，從而對企業(yè)產(chǎn)生負面影響；企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并對企業(yè)產(chǎn)生負面影響；同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響企業(yè)計算固定資產(chǎn)可收回金額的折現(xiàn)率，并導致固定資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；其他有可能表明資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。i在建工程核算方法（）在建工程的計價：按實際發(fā)生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉(zhuǎn)等所發(fā)生的支出等確定工程成本。()在建工程結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時點：本公司建造的固定資產(chǎn)在達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。()在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對在建工程進行全面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分別計提。長期停建并且預計在未來年內(nèi)不會重新開工的在建工程；所建項目無論在性能上，還是在技術上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。2借款費用的會計處理方法C)借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借款費用均于發(fā)生當期計入當期財務費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款費用開始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。()借款費用資本化的期間：為購建固定資產(chǎn)所發(fā)生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的，計入所購建固