皖通科技：2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告

1安徽皖通科技股份有限公司2023年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告二〇二三年八月2董事會第十三次會議審議通過了公司以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)議性文件和《公司章程》的規(guī)定，公司擬實施2023年度（含本數(shù)募集資金不超過25,000萬元（含本數(shù)扣除發(fā)行費用后的募集資單位：萬元序號項目名稱項目總投資擬投入募集資金1智慧交通解決方案升級、SaaS產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目10,970.5110,000.002交通行業(yè)數(shù)字孿生與模擬仿真平臺研發(fā)項目15,552.6915,000.00 合計26,523.2025,000.00（本報告中如無特別說明，相關(guān)用語具有與《安徽皖通科技股份有限公司一、本次發(fā)行的背景和目的（一）本次發(fā)行的背景32、新時代新形勢下，交通行業(yè)發(fā)展需要新模式促進(jìn)轉(zhuǎn)型中得到應(yīng)用，并將成為交通領(lǐng)域數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要方向之一。“數(shù)字孿4（二）本次發(fā)行的目的提升交通設(shè)施利用效率和服務(wù)水平52、為復(fù)雜交通問題的分析與解決提供新思路，提高交通基礎(chǔ)設(shè)施的精準(zhǔn)感知、精確分析、精細(xì)管理和精心服務(wù)能力，促進(jìn)交通行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展構(gòu)和精確感知仿真（建立交通場景的虛擬建的精準(zhǔn)感知、精確分析、精細(xì)管理和精心服二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券選擇的品種6（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求2、股權(quán)融資符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對象選擇范圍的適當(dāng)性最終發(fā)行對象將由公司董事會根據(jù)20227（二）本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性（三）本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價的原則及依據(jù)8（二）本次發(fā)行定價的方法及程序的合理性上述董事會決議以及相關(guān)文件已在中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站及指定的五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件2、公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條關(guān)于不得向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)情形（2）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法9（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法3、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第二十一條第一款關(guān)于適用簡易程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的第三十五條規(guī)定不得適用簡易程序的情形（2）上市公司及其控股股東、實際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人（3）本次發(fā)行上市的保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)或者相關(guān)簽字人員最近一年因同類業(yè)務(wù)受到中國證監(jiān)會行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律處6、公司本次發(fā)行股票符合《證券期貨法律適用意見第18號》的相關(guān)規(guī)定用于補充流動資金和償還債務(wù)的比例不超過募集資金總額的百分之三十，符合7、公司不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)本次發(fā)行已經(jīng)公司2022年年度股東大會授權(quán)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性七、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報分析及公司擬采取的填補措施（一）本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響1、測算的假設(shè)及說明（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場情況等方面屬于母公司所有者的凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利（6）未考慮本次募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況（7）在預(yù)測公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時，未考慮除募集資金、凈利潤之外的（8）基本每股收益與加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信2、對主要財務(wù)指標(biāo)的影響項目2023年度/2023年12月31日發(fā)行前發(fā)行后總股本（股）410,245,949410,245,949460,245,949預(yù)計本次發(fā)行完成時間2023年9月假設(shè)情形1：2023年實現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2022年度持平歸屬于母公司所有者的凈利潤-10,312.24-10,312.24-10,312.24扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元）基本每股收益（元/股）-0.2514-0.2514-0.2439稀釋每股收益（元/股）-0.2514-0.2514-0.2439扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）-0.2914-0.2914-0.2827扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）-0.2914-0.2914-0.2827加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-5.70%-5.70%-6.00%經(jīng)常性損益）-6.61%-6.61%-6.95%假設(shè)情形2：2023年實現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2022年度增加20%歸屬于母公司所有者的凈利潤-10,312.24-8,249.79-8,249.79扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元）-9,562.05-9,562.05基本每股收益（元/股）-0.2514-0.2011-0.1951稀釋每股收益（元/股）-0.2514-0.2011-0.1951扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）-0.2914-0.2331-0.2262扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）-0.2914-0.2331-0.2262加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-5.70%-4.81%-4.77%經(jīng)常性損益）-6.61%-5.59%-5.55%假設(shè)情形3：2023年實現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為0歸屬于母公司所有者的凈利潤-10,312.240.000.00扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元）0.000.00基本每股收益（元/股）-0.25140.000.00稀釋每股收益（元/股）-0.25140.000.00扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）-0.29140.000.00扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）-0.29140.000.00加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-5.70%0.000.00經(jīng)常性損益）-6.61%0.000.00（二）本次發(fā)行攤薄即期回報的風(fēng)險提示在測算本次發(fā)行對即期回報的攤薄影響過程中，公司對數(shù)據(jù)的假設(shè)僅用于計算相關(guān)財務(wù)指標(biāo)，不代表公司對2性及合理性。具體分析詳見《安徽皖通科技股份向特定對象發(fā)行股票預(yù)案》之“第二節(jié)董事會關(guān)于本次募集資金運用的可行性（四）本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系（五）本次募集資金投資項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況公司為中國領(lǐng)先的大交通產(chǎn)業(yè)全場景智慧化解決方案及互聯(lián)網(wǎng)綜合服務(wù)提供商，具備深厚的技術(shù)積累和良好的研發(fā)創(chuàng)新?lián)碛休^為齊全、級別較高的行業(yè)資質(zhì)及專業(yè)認(rèn)定，包括“國家高新技術(shù)（六）公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施3、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低運營成本確保監(jiān)事會能夠獨立有效地行使對董事和高級管理人員及公司財務(wù)的監(jiān)督權(quán)和（七）相關(guān)主體出具的承諾1、公司控股股東、實際控制人的承諾（2）自本承諾函出具之日至本次發(fā)行實施完畢前，若中國證監(jiān)會和深圳證能滿足中國證監(jiān)會和深圳證券交易所該等規(guī)定時，本公司/本人承諾屆時將按照（3）本公司/本人承諾切實履行公司制定的有關(guān)填補回報措施以及本公司/本人對此作出的任何有關(guān)填補回報措施的承諾，若本公司/本人違反該等承諾并給公司或者投資者