我國利用外商直接投資的經(jīng)驗問題和對策的設(shè)計

...wd......wd......wd...中國利用外商直接投資的經(jīng)歷問題及對策肖光恩原創(chuàng)|2005-03-1622:36|投票標簽：我國利用外資世界貿(mào)易組織外商直接投資引資第十章中國利用外商直接投資的經(jīng)歷、問題及對策陳繼勇肖光恩〔摘自《國際直接投資開展的新開展與外商對華直接投資研究》，人民出版社2004年2月版〕第一節(jié)改革開放以來中國利用外商直接投資的基本經(jīng)歷改革開放是富民強國之路。利用外商直接投資是我國對外開放政策的重要組成局部，20多年來，在我國政府“引進來〞政策的指導(dǎo)下，我國利用外商直接投資的規(guī)模持續(xù)擴大，利用外商直接投資的質(zhì)量和水平日益提高，利用外商直接投資的領(lǐng)域不斷拓寬，為我國經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定和快速增長做出了重要的奉獻。在我國長期的對外開放過程中，特別是在利用外資的實踐過程中，不斷解放思想，實事求是，與時俱進，探索、總結(jié)和積累了一系列利用外商直接投資的珍貴經(jīng)歷。主要表達在以下幾個方面：一、宏觀層面的引資經(jīng)歷〔一〕把利用外資作為對外開放基本國策的重要組成局部，不斷地進展理論和政策創(chuàng)新，指導(dǎo)我國利用外資工作的開展1．把利用外資作為對外開放基本國策的重要組成局部改革開放以前，中國經(jīng)濟基本上是在一種與世隔絕的封閉狀態(tài)下運行，并曾以“既無內(nèi)債，又無外債〞而自豪，對引進和利用外商直接投資更是覺得不可思議。1978年在黨的十一屆三中全會上，我們黨根據(jù)20世紀70年代末以來國際分工和世界經(jīng)濟開展的新特點，結(jié)合中國社會經(jīng)濟開展的實際情況，大膽地提出了實行對外開放的基本經(jīng)濟政策，并把利用外資作為我國對外開放的重要組成局部。1979年，在鄧小平同志的建議和指導(dǎo)下，國務(wù)院起草了中華人民共和國第一部《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》，并經(jīng)1979年7月1日第五屆全國人民代表大會第三次會議通過后于同年7月8日公布實施。隨后又陸續(xù)制定并公布了《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《外資企業(yè)法》等有關(guān)外商對華直接投資的法律文件和規(guī)定。1984年10月11日，鄧小平同志在會見日本公明黨委員長竹人義勝時肯定地說：“我國的對外開放，吸收外資的政策，是一項長期持久的政策，本世紀內(nèi)不能變，下一個世紀的前50年也不能變，50年后又怎么樣那時，中國同外國在經(jīng)濟上將更加嚴密地聯(lián)系起來，千絲萬縷的聯(lián)系怎么能斷得了呢〞1984年10月，黨的十二屆三中全會通過了《關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》，正式把對外開放確定為我國社會經(jīng)濟開展的一項長期基本國策。黨的十二屆三中全會以后，利用外資，特別是利用外商直接投資作為對外開放的重要組成局部，被付諸實踐。2．不斷大膽地進展利用外商直接投資理論與政策的創(chuàng)新，指導(dǎo)利用外資的實踐我國政府和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人非常重視利用外資工作，不斷大膽地進展理論與政策的創(chuàng)新，指導(dǎo)我國利用外資的方向。針對社會上有些人士認為搞“三資〞企業(yè)是開展資本主義的錯誤觀念，1992年1月，鄧小平同志批判地說：“這些人連基本的常識都沒有。我國現(xiàn)階段的‘三資’企業(yè)，按照現(xiàn)行的法規(guī)政策外商總是要賺一些錢。但是，國家還要拿回稅收，工人還要拿回工資，我們還可以學習技術(shù)和管理，還可以得到信息，翻開市場。因此，‘三資’企業(yè)受到我國整個政治、經(jīng)濟條件的制約，是社會主義的有益補充，歸根到底是有利于社會主義的。〞[①]隨著我國利用外商直接投資工作的深入開展和外商投資企業(yè)對我國經(jīng)濟開展作用的明顯增強，我們黨的第三代領(lǐng)導(dǎo)集體對利用外資工作同樣給予了高度的重視，江澤民同志在黨的十五大報告中明確指出，面對經(jīng)濟、科技全球化趨勢，我們要以更加積極的姿態(tài)走向世界，完善全方位、多層次、寬領(lǐng)域的對外開放格局，積極合理有效地利用外資，開展開放型經(jīng)濟，增強國際競爭力，促進經(jīng)濟構(gòu)造優(yōu)化和國民經(jīng)濟素質(zhì)提高。要有步驟地推進服務(wù)業(yè)的對外開放，依法保護外商投資企業(yè)的權(quán)益，實行國民待遇，加強引導(dǎo)和監(jiān)管。強調(diào)對外開放是一項長期的基本國策，利用外資是鄧小平理論的重要組成局部，是對外開放基本國策的重要內(nèi)容，是建設(shè)中國特色社會主義經(jīng)濟的偉大實踐之一。利用外資政策和理論的不斷創(chuàng)新和完善，是我國進一步擴大利用外資的重要前提條件[②]。3．“引進來〞和“走出去〞戰(zhàn)略相結(jié)合，全面提高對外開放水平[③]為了適應(yīng)經(jīng)濟全球化和參加世界貿(mào)易組織的新形勢，在更大范圍、更廣闊領(lǐng)域和更高層次上參與國際經(jīng)濟技術(shù)合作與競爭，充分利用國際國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，拓寬開展空間，以開放促改革、促開展。2002年11月，黨的十六大提出了“引進來〞和“走出去〞相結(jié)合的戰(zhàn)略，積極參與國際經(jīng)濟技術(shù)合作和競爭，全面提高對外開放水平。進一步強調(diào)要積極吸引外商直接投資，提高利用外資的質(zhì)量和水平，通過多種方式利用中長期國外投資，把利用外資與國內(nèi)經(jīng)濟構(gòu)造調(diào)整、國有企業(yè)改組改造結(jié)合起來，鼓勵跨國公司投資農(nóng)業(yè)、制造業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，大力引進海外各類專業(yè)技術(shù)人才和智力，著重引進先進技術(shù)、現(xiàn)代管理經(jīng)歷和專門人才；努力改善投資環(huán)境，標準招商引資活動，對外資實行國民待遇，提高法規(guī)和政策的透明度。同時，實施“走出去〞戰(zhàn)略，鼓勵和支持有比較優(yōu)勢的各種所有制企業(yè)對外投資，帶動商品和勞務(wù)的出口，形成一批有實力的跨國企業(yè)和著名品牌；積極參與區(qū)域經(jīng)濟交流與合作；在擴大對外開放中，要十分注意維護國家經(jīng)濟安全。這些政策的出臺為我國進一步擴大利用外資，特別是世界著名跨國公司的直接投資創(chuàng)造了重大的機遇和制度保障。〔二〕把利用外商直接投資與國家經(jīng)濟開展戰(zhàn)略有機結(jié)合起來，不斷提高利用外資的質(zhì)量和效益1．利用外資規(guī)模與國民經(jīng)濟開展總體目標相結(jié)合對于資金短缺的開展中國家來說，利用國外資金來促進本國經(jīng)濟開展是一種重要的戰(zhàn)略思路。我國長期以來是資金短缺的國家，20世紀70年代末以來，外商直接投資作為外部資金來源，在我國固定資產(chǎn)投資額中所占的比重總體上呈現(xiàn)較大幅度上升的趨勢，是彌補我國儲蓄和外匯缺口的重要來源，對我國國民經(jīng)濟的開展做出了重要奉獻。因此在利用外資規(guī)模上，我國總是根據(jù)今后一個時期國民經(jīng)濟必須保持以較快增長速度和基礎(chǔ)建設(shè)投入必須繼續(xù)加大的需要，提出利用外商直接投資要保持一定的規(guī)模，以適應(yīng)國民經(jīng)濟總體開展的要求，并應(yīng)隨著我國經(jīng)濟規(guī)模的擴大而穩(wěn)步增長，這是我國20多年來利用外商直接投資的重要經(jīng)歷之一，也是我國利用外商直接投資必須長期堅持的一項重要原則。2．利用外資與我國經(jīng)濟構(gòu)造的戰(zhàn)略性調(diào)整相結(jié)合把利用外商直接投資與我國的產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟構(gòu)造調(diào)整、經(jīng)濟增長質(zhì)量提高和國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性改組嚴密結(jié)合，對外商來華直接投資的產(chǎn)業(yè)與行業(yè)進展引導(dǎo)，是我國對外開放，特別是利用外商直接投資過程中的一條珍貴經(jīng)歷。1995年6月，國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委和外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合公布了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》。1997年12月對《目錄》作了修訂，以使外商投資更加符合我國的經(jīng)濟構(gòu)造調(diào)整和產(chǎn)業(yè)開展目標。2001年，世界貿(mào)易組織多哈會議通過中國參加世界貿(mào)易組織的決定以后，為適應(yīng)國民經(jīng)濟構(gòu)造戰(zhàn)略性調(diào)整和中國參加世界貿(mào)易組織的新形勢，公布了新修訂的《指導(dǎo)外商投資方向的規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，于2002年4月1日起施行。新的產(chǎn)業(yè)政策和目錄繼續(xù)貫徹了積極、合理、有效利用外資的方針，共分為鼓勵、允許、限制和制止四類，列371個條目。較之以往，新《目錄》明顯提高了對外商直接投資的開放程度，加大了對外商直接投資產(chǎn)業(yè)投向的引導(dǎo)力度。鼓勵措施由186條增加到262條，限制措施由112條減少到75條。從事鼓勵類型投資的外商投資工程可享受免征進口設(shè)備關(guān)稅和進口環(huán)節(jié)增值稅的優(yōu)惠政策；放寬外商投資的股權(quán)比例限制，如取消港口公用碼頭的中方控股要求；開放新投資領(lǐng)域，將原制止外商投資的電信和燃氣、熱力、供排水等城市基礎(chǔ)性行業(yè)首次列為對外開放領(lǐng)域；按照參加世貿(mào)組織承諾的地域、數(shù)量、經(jīng)營范圍、股比要求和時間表，進一步開放銀行、保險、商業(yè)、外貿(mào)、旅游、電信、運輸、會計、審計、法律等服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，同時將有關(guān)承諾的內(nèi)容列為附件。3．利用外資與我國產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級相結(jié)合利用外商直接投資與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級相結(jié)合，加大引進先進和適用技術(shù)的力度，并注重加強對技術(shù)的轉(zhuǎn)移、消化、吸收和創(chuàng)新，是我國對外開放的一項重要原則。在20世紀80年代和90年代初期，外商在我國的投資比較密集的行業(yè)主要是服裝、鞋類、電子元器件、箱包、塑料制品、皮革制品等勞動密集型加工工業(yè)，20世紀90年代中后期以后，隨著世界著名跨國公司在華投資的增加，我國產(chǎn)業(yè)構(gòu)造迅速升級，外商直接投資主要集中在微電子業(yè)、汽車制造業(yè)、家用電器業(yè)、通信設(shè)備業(yè)、辦公用品業(yè)、儀器儀表業(yè)、制藥業(yè)、化工業(yè)等行業(yè)，都是技術(shù)、資金密集型的行業(yè)，產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級明顯。此外，在實際利用外商直接投資的過程中，我國還制定了“以市場換技術(shù)〞的戰(zhàn)略，對屬于高新技術(shù)的外商投資工程給予更優(yōu)惠待遇。2001年，中國參加世界貿(mào)易組織以后，通過利用外資推動我國產(chǎn)業(yè)構(gòu)造升級的力度進一步加大，我國政府決定進一步完善市場競爭機制，允許外商設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，外商投資企業(yè)可在境內(nèi)A股和B股市場上市，外商投資企業(yè)可收購境內(nèi)上市公司非流通股，外資可以參與金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)的重組和處置，外商投資企業(yè)可與國內(nèi)企業(yè)合并，通過市場競爭促進產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品構(gòu)造升級。在此基礎(chǔ)上，我國還根據(jù)國有企業(yè)改革的現(xiàn)狀和任務(wù)，積極引導(dǎo)外商投向傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和老工業(yè)基地的技術(shù)改造；通過嫁接方式，盤活國有企業(yè)存量資產(chǎn)，促進企業(yè)技術(shù)升級和管理水平的提高。4．利用外資與經(jīng)濟可持續(xù)開展戰(zhàn)略相結(jié)合堅持走可持續(xù)開展道路，促進經(jīng)濟開展與人口、資源、環(huán)境相協(xié)調(diào)，是我國一項基本的國策。在經(jīng)濟開展過程中，絕不能以犧牲環(huán)境和浪費資源為代價求得一時的經(jīng)濟開展。在利用外商直接投資的過程中，我國始終把實施可持續(xù)開展戰(zhàn)略放在十分突出的位置，一方面，我國自身加大了生態(tài)環(huán)境保護和建設(shè)的力度，加強了資源保護和合理利用，強化了環(huán)境污染的防治，另一方面，將利用外商直接投資與改善生態(tài)環(huán)境等問題相結(jié)合，積極鼓勵外商繼續(xù)投資符合我國產(chǎn)業(yè)政策的勞動密集型工程和環(huán)保產(chǎn)業(yè)，促進我國生態(tài)產(chǎn)業(yè)的開展和生態(tài)環(huán)境的改善。5．利用外資與區(qū)域平衡開展戰(zhàn)略相結(jié)合我國在積極擴大利用外資，著力提高利用外商直接投資質(zhì)量的同時，把利用外商直接投資與區(qū)域經(jīng)濟均衡開展相結(jié)合，加大了對中西部地區(qū)利用外資的支持力度，鼓勵外商投資西部地區(qū)，放寬了外商投資西部地區(qū)的股比和行業(yè)限制。特別是我國參加世界貿(mào)易組織以后，針對中西部地區(qū)的實際情況，進一步適當放寬了服務(wù)領(lǐng)域吸收外資的條件，放寬了對西部地區(qū)外商投資工程的國內(nèi)融資條件，加大了對中西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策傾斜力度。根據(jù)2002年新修訂的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，進一步促進外資投向西部地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施、礦產(chǎn)資源、旅游資源開發(fā)、生態(tài)環(huán)境保護、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)品加工等工程；創(chuàng)造條件促進沿海的外商投資企業(yè)向中西部地區(qū)再投資；鼓勵外商投資參與西氣東輸、西電東送及其配套工程的投資，最終實現(xiàn)東中西部地區(qū)經(jīng)濟共同快速、安康、均衡開展?！踩硨嵭袧u進式開放，不斷完善全方位、多層次、寬領(lǐng)域的利用外資格局1．對外商直接投資行業(yè)的漸進式開放在行業(yè)對外開放過程中，我們對外資開放的，首先是屬于競爭性產(chǎn)業(yè)的一般加工、制造業(yè)、勞動和資源密集型產(chǎn)業(yè)和飯店等一般服務(wù)業(yè)，對一些重要產(chǎn)業(yè)與行業(yè)則實施漸進原則，對關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的對外開放，國家掌握控制權(quán)和審批權(quán)。當前，我國的對外開放領(lǐng)域，已由改革初期的一般加工工業(yè)，開展到基礎(chǔ)設(shè)施等方面。近年來，金融、保險、旅游、批發(fā)、零售、外貿(mào)、通信、法律咨詢、航運及貨運代理等服務(wù)行業(yè)也逐步開場了對外開放的試點，基本形成了寬領(lǐng)域的開放格局。2．對外商直接投資方式的逐步放開在利用外資方式上，我國首先鼓勵的是合作、合資經(jīng)營工程，最近幾年才放松對外商獨資工程的限制，同時對局部產(chǎn)業(yè)與行業(yè)的投資方式提出特定要求。隨著利用外資工作的不斷深入，外商來華直接投資方式開場向多元化開展。BOT、外商投資股份制企業(yè)得到試點和推廣，一些新的引資方式也正在探索當中。參加世界貿(mào)易組織以后，我國務(wù)實地開展工作，積極研究吸引跨國公司來華投資、設(shè)立地區(qū)總部以及建立國際出口采購中心的有關(guān)政策。借鑒國際上并購的經(jīng)歷和做法，結(jié)合中國經(jīng)濟體制特點和企業(yè)的具體情況，加緊完善和制定外商以并購方式進展投資的可操作性政策規(guī)定，并將進一步修改外商投資股份公司的有關(guān)規(guī)定，推動BOT、特許權(quán)轉(zhuǎn)讓投資方式、外商投資企業(yè)在境內(nèi)外上市發(fā)行股票等各項規(guī)定的制定與完善，積極為跨國公司來華投資創(chuàng)造條件。因此，到目前為止，對利用外資的方式基本沒有限制，形成了多層次的開放形式。3．對外商直接投資區(qū)域的逐步擴大在對外開放的區(qū)域上，我國采取的是從經(jīng)濟特區(qū)到沿海、沿江開放城市、沿邊開放城市，再到內(nèi)陸省會及其它地區(qū)的區(qū)域開放戰(zhàn)略。1979-1980年，中央首先批準廣東、福建兩省在利用外資活動中實行特殊優(yōu)惠政策，并在深圳、珠海、汕頭和廈門設(shè)立經(jīng)濟特區(qū)，招商引資。1984-1985年，國務(wù)院先后決定進一步開放上海、天津、大連、青島、廣州等14個沿海港口城市，將長江三角洲、珠江三角洲和閩南廈〔門〕、漳〔州〕、泉〔州〕三角地區(qū)開辟為沿海經(jīng)濟開放區(qū)，在利用外資方面對這些城市和地區(qū)實行優(yōu)惠政策，擴大地方外商投資審批權(quán)限。1988年，黨中央、國務(wù)院決定將沿海經(jīng)濟開放區(qū)擴展到北方沿海的遼東半島、山東半島及其沿海地區(qū)的一些市和縣，批準海南建省和設(shè)立海南經(jīng)濟特區(qū)。1990年決定開放和開發(fā)上海浦東新區(qū)。1992年以后，國務(wù)院決定進一步開放6個沿江港口城市、13個內(nèi)陸邊境城市和18個內(nèi)陸省會城市，并逐步向西部遙遠地區(qū)推進。目前，全方位的地區(qū)開放格局已經(jīng)形成。4．利用外商直接投資政策的不斷調(diào)整在利用外商直接投資的政策上，由鼓勵、優(yōu)惠政策向公平、透明政策轉(zhuǎn)變，特別是從依靠優(yōu)惠措施向逐步實行國民待遇轉(zhuǎn)變。在改革開放初期，我國吸引外商直接投資主要靠優(yōu)惠鼓勵的外資政策，對外資實行有差異的特殊待遇。參加世界貿(mào)易組織以后，根據(jù)世界貿(mào)易組織的基本原則和我國參加世貿(mào)組織的承諾以及對外開放新形勢的要求，我國外資政策逐漸向公平、透明政策轉(zhuǎn)變，對內(nèi)資和外資都統(tǒng)一逐步實行國民待遇。進一步完善吸收外商投資的法律體系，加快新法規(guī)的制訂，維護外商投資法規(guī)在全國的統(tǒng)一性、一致性，增強透明度，注重保持外商投資政策法律的相對穩(wěn)定性、連續(xù)性、可預(yù)期性和可操作性，努力為外商投資創(chuàng)造一個統(tǒng)一、穩(wěn)定、透明、可預(yù)見的法律環(huán)境和政策環(huán)境。正是堅持了從國情出發(fā)，實行漸進式的開放戰(zhàn)略，我國全方位、多層次、寬領(lǐng)域的利用外資格局才得以初步形成，既實現(xiàn)了利用外商直接投資的長足開展，又保持了國內(nèi)政治經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定，保證了改革開放的順利進展?！菜摹呈冀K把改善投資環(huán)境作為吸引外商直接投資的首要前提條件1．綜合國力的不斷提高，為利用外商直接投資打下堅實基礎(chǔ)國民生產(chǎn)總值大幅增長。1997年，我國國內(nèi)生產(chǎn)總值到達74772億元，按不變價格計算，是1978年的5.9倍。1997年末外匯儲藏到達1399億美元，居世界第二位。據(jù)世界銀行公布的資料，1997年中國國民生產(chǎn)總值在世界排名第七，居開展中國家首位。到2002年，國內(nèi)生產(chǎn)總值增加到10.2萬億元，居世界第六位，按可比價格計算，平均每年增長7.7%。外匯儲藏增加到2864億美元，居世界第二位。產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整成效明顯。傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)供需基本平衡，特別是糧食等主要農(nóng)產(chǎn)品供給實現(xiàn)了由長期短缺到總量平衡、豐年有余的歷史性轉(zhuǎn)變；以信息產(chǎn)業(yè)為代表的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)迅速崛起，傳統(tǒng)工業(yè)改造步伐加快，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)快速開展，經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益不斷提高。國家經(jīng)濟總體實力明顯增強。全國財政收入由1997年的8651億元增加到2002年的18914億元，平均每年增加2053億元；1997年到2002年全社會固定資產(chǎn)投資累計完成17.2萬億元，國家的經(jīng)濟實力、抗風險能力和國際競爭力明顯增強。對外開放向廣度和深度擴展。外貿(mào)進出口總額由1997年的3252億美元增加到2002年的6208億美元，世界排名由第十位上升到第五位；出口總額由1828億美元增加到3256億美元，出口商品構(gòu)造不斷優(yōu)化，服務(wù)貿(mào)易穩(wěn)步開展，入境旅游人數(shù)和外匯收入大幅度增加。利用外資水平明顯提高，1997年到2002年五年累計實際利用外商直接投資2261億美元，超過1979年到1996年的總和。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)業(yè)吸收外資明顯增加。實施“走出去〞戰(zhàn)略，對外投資、工程承包和勞務(wù)合作不斷擴大。經(jīng)過15年的艱辛努力，我國于2001年12月正式參加世界貿(mào)易組織，標志對外開放進入新階段，對外開放廣度和深度不斷擴展。中國對外開放的不斷擴大和開放型經(jīng)濟的形成，加強了中國經(jīng)濟與世界經(jīng)濟的聯(lián)系與分工合作，推動了外商對華直接投資的迅猛開展。居民收入持續(xù)增加，生活質(zhì)量顯著提高。城鎮(zhèn)居民家庭人均可支配收入，由1997年的5160元增加到2002年的7703元，平均每年實際增長8.6%；農(nóng)村居民家庭人均純收入由2090元增加到2476元，平均每年實際增長3.8%。城鄉(xiāng)居民人民幣儲蓄存款余額由4.6萬億元增加到8.7萬億元。居民擁有的股票、債券等其他金融資產(chǎn)也有較多增加，農(nóng)村貧困人口由4960萬人減少到2820萬人。特別是最近五年，在經(jīng)濟增長較快的同時，物價水平持續(xù)回落，居民的實際生活水平有較大的提高，生活質(zhì)量有了明顯改善。消費水平明顯提高，醫(yī)療保健條件不斷改善。城鄉(xiāng)市場繁榮，全社會消費品零售交易額從1997年的2.73萬億元增加到2002年的4.1萬億元，平均每年實際增長10.5%，電視機、洗衣機、電冰箱等家用電器進一步普及，電腦、轎車越來越多地進入居民家庭，公共服務(wù)設(shè)施、人均綠地面積不斷擴大，法定節(jié)假日增加，外出旅游人數(shù)大幅度增長。體育健身和文化娛樂消費明顯增多，人均期望壽命2002年到達71.8歲，接近中等興旺國家水平。2．社會主義市場經(jīng)濟體制初步形成，為我國利用外資創(chuàng)造了良好的宏觀經(jīng)濟環(huán)境統(tǒng)一開放、競爭有序的現(xiàn)代市場經(jīng)濟體系初步形成。20多年來，社會主義市場經(jīng)濟體制改革不斷深化，摒棄了傳統(tǒng)方案經(jīng)濟體制下的資源配置方式，市場機制在生產(chǎn)、流通等各個領(lǐng)域所起的作用越來越明顯。產(chǎn)權(quán)、土地、勞動力和技術(shù)等市場不斷開展，各類市場主體平等使用生產(chǎn)要素的環(huán)境逐步形成，流通體制改革成功，現(xiàn)代物流業(yè)快速開展，市場經(jīng)濟秩序日益標準，現(xiàn)代市場經(jīng)濟的社會信用體系不斷完善，商品和生產(chǎn)要素在全國范圍內(nèi)自由流動，市場形成價格的機制基本確立，絕大局部消費品和生產(chǎn)資料價格已經(jīng)由市場決定，市場在資源配置中基本發(fā)揮基礎(chǔ)性作用。投、融資體制改革不斷深化。隨著對外開放的進一步推進，投、融資體制改革也不斷深化，穩(wěn)步推進利率市場化改革，優(yōu)化金融資源配置，加強金融監(jiān)管，投資風險約束逐步形成；在防范和化解金融風險的同時，加大金融對經(jīng)濟開展的支持力度，銀行優(yōu)先為國債工程提供配套貸款，增加對有市場、有效益、有信譽企業(yè)的貸款，加大對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟、中小企業(yè)和服務(wù)業(yè)的信貸支持，標準開展消費信貸、證券、保險、貨幣市場，企業(yè)融資渠道不斷拓寬，轉(zhuǎn)變政府職能取得重大進展，宏觀調(diào)控體系不斷完善。為了建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制，轉(zhuǎn)變政府職能，我國政府在自身建設(shè)方面取得了重大進展。首先對政府機構(gòu)進展了重大改革，進一步把綜合經(jīng)濟部門改組為宏觀調(diào)控部門，調(diào)整和減少了專業(yè)經(jīng)濟部門，加強了執(zhí)法監(jiān)管部門，機關(guān)后勤服務(wù)社會化程度也明顯提高；其次，增強政府工作透明度，支持人民群眾和新聞媒體對政府工作進展監(jiān)視，電子政務(wù)建設(shè)不斷推進，重視政府工作人員的素質(zhì)和作風建設(shè)，提高執(zhí)法水平和工作效能；第三，完善政府的經(jīng)濟調(diào)控、市場監(jiān)視、社會管理和公共服務(wù)職能，減少行政審批，把促進經(jīng)濟增長，增加就業(yè)，穩(wěn)定物價，保持國際收支平衡作為宏觀調(diào)控的主要目標；深化財政、稅收、金融和投融資體制改革，國家方案和財政政策、貨幣政策等相互配合的宏觀調(diào)控體系不斷完善。國有企業(yè)改革取得重大進展，產(chǎn)業(yè)競爭力不斷提升。國有企業(yè)兼并重組是國有資產(chǎn)管理體制改革的重要內(nèi)容，也是深化經(jīng)濟體制改革的重大任務(wù)。各級政府嚴格執(zhí)行國有資產(chǎn)管理法律法規(guī)，堅持政企分開，實行所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)別離，使企業(yè)自主經(jīng)營、自負盈虧，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；進一步探索公有制特別是國有制的多種有效實現(xiàn)形式，大力推進企業(yè)的體制、技術(shù)和管理創(chuàng)新，除極少數(shù)必須由國家獨資經(jīng)營的企業(yè)外，積極推進股份制，開展混合所有制經(jīng)濟；按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，完善法人治理構(gòu)造；推進壟斷行業(yè)改革，積極引入競爭機制，通過市場和政策引導(dǎo)，在市場競爭中涌現(xiàn)出一批具有國際競爭力的大型企業(yè)和企業(yè)集團。制定了以公有制為主體、多種經(jīng)濟成分共同開展的方針，逐步消除了由于所有制不合理對生產(chǎn)力的羈絆，出現(xiàn)了公有制實現(xiàn)形式多樣化和多種經(jīng)濟成分共同開展的局面，特別是個體、私營以及外資等非公有制經(jīng)濟的開展，為國民經(jīng)濟增長和社會開展不斷注入新的活力。3．基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度的不斷加大和硬環(huán)境的明顯改善，為外商來華直接投資創(chuàng)造了良好的基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境水利建設(shè)投資巨大，特別是1998年到2002年全國水利建設(shè)投資2562億元，扣除價格變動因素，相當于1950年到1997年全國水利建設(shè)投資的總和，是新中國成立以來最大的水利建設(shè)。一批重大水利建設(shè)工程相繼開工和竣工，江河堤防加固工程開工3.5萬公里，完成長達3500多公里的長江干堤和近千公里的黃河堤防加固工程，舉世矚目的長江三峽水利樞紐二期工程即將完成，黃河小浪底等水利樞紐工程投入運行，南水北調(diào)工程開工建設(shè)。交通建設(shè)空前開展，現(xiàn)代綜合運輸體系初步形成。1998年到2002年全國公路建設(shè)投資12343億元，扣除價格變動因素，是1950年到1997年的全國公路建設(shè)投資總和的1.7倍，公路通車里程由1997年的123萬公里增加到2002年的176萬公里，其中高速公路由477公里增加到2.42萬公里，從世界第三十九位躍升到第二位；鐵路營運里程由65969公里增加到71500公里，五年建成新線5944公里，復(fù)線4603公里，電氣化線路5704公里，新建、改建機場50個；港口萬噸級碼頭泊位新增吞吐能力1.44億噸。郵電通信建設(shè)突飛猛進。長途光纜線路長度由1997年的15萬公里增加到2002年的47萬公里；固定和移動由8354萬戶增加到4.21億戶，居世界首位。能源建設(shè)繼續(xù)加強。發(fā)電裝機容量由1997年的2.54億千瓦增加到2002年的3.53億千瓦?？沙掷m(xù)開展能力增強。1998年到2002年全國環(huán)境保護和生態(tài)保護建設(shè)投入5800億元，是1950年到1997年投入總和的1.7倍，退耕還林、天然林保護、京津風沙治理等六大林業(yè)生態(tài)工程建設(shè)全面實施；1998年到2002年，全國造林面積2787萬公頃，封山育林3153萬公頃，退耕還林382萬公頃，治理水土面積26.6萬平方公里，治理沙化土地570萬公頃。環(huán)境污染加劇的趨勢總體上得到控制，主要污染物排放總量持續(xù)降低，重點城市和地區(qū)的環(huán)境質(zhì)量有所改善，資源保護取得新的進展?？萍紕?chuàng)新能力明顯增強，1998年到2002年，獲得國家登記的科技成果14萬多項，授予專利權(quán)52萬件，科技成果市場化、產(chǎn)業(yè)化明顯加快。教育事業(yè)蓬勃開展。全國實現(xiàn)基本普及九年義務(wù)教育、基本掃除青壯年文盲人口的地區(qū)覆蓋率，由1997年的65%提高到2002年91%；高中階段教育得到加強，高等學校從1999年起連續(xù)擴大招生規(guī)模，高考錄取率從36%提高到59%，2002年高等教育學校在校生1600萬人，是1997年的2.3倍；1998年到2002年間，全國本專科畢業(yè)生1300萬人，畢業(yè)研究生31萬人。目前，基本建成構(gòu)造比較完整、專業(yè)門類齊全和職業(yè)化的成人教育體系，特殊教育、早期教育得到重視，民辦教育迅速開展，素質(zhì)教育不斷加強?；A(chǔ)設(shè)施和環(huán)境的顯著改善，大大增強了我國經(jīng)濟開展的后勁，為外商來華直接投資創(chuàng)造了良好的基礎(chǔ)條件。3．利用外商直接投資的方針、政策、法律、法規(guī)和服務(wù)等軟環(huán)境的不斷改善，為外商來華直接投資的持續(xù)開展產(chǎn)生了較大的吸引力我國十分重視法律環(huán)境的建設(shè)，已建立起比較完整的涉外經(jīng)濟和利用外資法律法規(guī)體系，做到外商來華直接投資有法可依。中國政府自1979年起逐步建立了一套較為完備的法律體系，制定了以產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)政策、稅收政策、金融政策等為主體的外商投資政策體系。特別是中國“入世〞后，根據(jù)參加世貿(mào)組織的承諾和對外開放新形勢的要求，進一步完善吸收外商投資法律體系，加快新法規(guī)的制訂，維護外商投資法規(guī)在全國的統(tǒng)一性，一致性，增強透明度，并在全國范圍內(nèi)大力推進依法行政。我國還十分注重利用外商直接投資服務(wù)環(huán)境的建設(shè)，大力改革部門管理體制和運行機制，簡化外商來華投資的審批手續(xù)和程序，提高工作效率，增加透明度。一些主要引資地區(qū)對外商直接投資工程審批實現(xiàn)了“一站式〞服務(wù)。近來，為適應(yīng)參加世貿(mào)組織的新形勢，以建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制為目標，本著“合法、合理、效能、責任、監(jiān)視〞的原則，進一步下放審批權(quán)力、減少審批內(nèi)容、簡化審批程序、縮短審批期限、標準審批行為。對于外商投資企業(yè)合同、章程采取標準化的審批格式，給予局部有條件的地區(qū)局部限上工程的審批權(quán)力，將局部變更事項改為核準，局部變更事項改為備案等，以加快審批進程。我國政府非常重視維護和完善公平開放的市場環(huán)境。結(jié)合當前在全國范圍內(nèi)開展的整頓和標準市場經(jīng)濟秩序的工作，堅決制止對外商投資企業(yè)亂收費、亂檢查、亂攤派、亂罰款，打破地方保護和行業(yè)壟斷，加大保護知識產(chǎn)權(quán)的執(zhí)法力度，堅決打擊侵權(quán)盜版行為，創(chuàng)造統(tǒng)一開放、公平競爭的市場環(huán)境。進一步完善外商投資企業(yè)訴訟制度，依法保護外商的合法權(quán)益不受侵犯，確保外商投資企業(yè)能在一個好的環(huán)境里從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。我國還積極參與國際直接投資的雙邊和多邊合作，不斷推進、逐步實施對外商投資企業(yè)的國民待遇，努力創(chuàng)造一個有利的引資環(huán)境。我國先后參加了《多邊投資擔保公約》、《關(guān)于解決各國與他國國民投資爭端的公約》，并與194個國家簽訂了雙邊“投資保護協(xié)議〞。〔五〕堅持平等互利原則，切實保障投資各方的合法權(quán)益，依法維護國家利益1．堅持平等互利原則，切實保障投資各方的合法權(quán)益外商來華直接投資的最終目的是要獲取盡可能多的利潤，而我國吸引外商直接投資的主要目的則是通過引進外來資金、技術(shù)和先進的管理方式來加速我國國民經(jīng)濟的開展。因此，在利用外商直接投資的過程中，中外雙方在謀求本方利益時便容易產(chǎn)生矛盾，甚至沖突。針對這一情況，我國確定了平等互利的利用外資原則，對于外來投資者的合法權(quán)益給予充分保證。為了確保外方投資利益的實現(xiàn)，我國先后出臺了一系列優(yōu)惠政策，如稅收減免，進口關(guān)稅減免，土地使用稅減免，以及允許外商投資企業(yè)產(chǎn)品擴大在我國國內(nèi)市場銷售等。同時對于符合我國產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)開發(fā)政策的外資工程，我國還加大了優(yōu)惠鼓勵力度，其目的就是要讓外商投資工程在促進我國經(jīng)濟開展的同時，自身能獲取更大的好處。2．在利用外資過程中，依法維護國家利益外商來華直接投資也會對社會主義文化和經(jīng)濟制度產(chǎn)生不利影響。我國畢竟是一個開展中的社會主義國家，外商直接投資也會帶來一些與我國的社會經(jīng)濟制度格格不入，甚至會損害和顛覆社會主義的東西，如惟利是圖、拜金主義以及其它一些腐朽沒落的東西等，這是我們必須清醒認識和應(yīng)當加以堅決抵抗和摒棄的。為此，我們不僅加強了有關(guān)方面的立法環(huán)節(jié)，通過執(zhí)法加強對外商投資企業(yè)的管理和監(jiān)視，努力維護國家和民族的利益不受損失，同時，還要大力弘揚社會主義精神文明風氣和中華民族的傳統(tǒng)美德。實踐證明，20多年來，由于我們堅持了依法維護國家利益，堅持大力弘揚社會主義精神文明，嚴格依照國家法律辦事，堅決打擊國際經(jīng)濟活動中的犯罪行為，標準外商投資企業(yè)的經(jīng)營活動，外商直接投資所產(chǎn)生的負面影響已降到很低的程度?！擦诚鄬τ欣膰H因素，也為中國利用外商直接投資提供了良好的機遇[④]1．“冷戰(zhàn)〞完畢后相對和平的國際環(huán)境20世紀90年代初美蘇“冷戰(zhàn)〞的完畢以及經(jīng)濟全球化的加速推進，全球?qū)ν庵苯油顿Y的大量增加，加上中美、中歐和中日等國際政治經(jīng)濟關(guān)系的全面改善，美國、日本及西歐來華投資相當活潑，外資源源不斷地涌入中國。2．亞洲“四小龍〞勞動密集型產(chǎn)品生產(chǎn)線的外移亞洲“四小龍〞經(jīng)過20年到30年持續(xù)高速的增長，勞動力本錢自然升高，產(chǎn)業(yè)升級及構(gòu)造優(yōu)化的壓力日趨明顯，它們急需將勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到勞動力本錢相對較低的其它開展中國家和地區(qū)，以節(jié)省勞動力本錢并集中開展高新技術(shù)和高附加值產(chǎn)品的行業(yè)，這為中國吸引外商直接投資提供了機遇。3．香港的回歸1982年中英政府簽署香港回歸協(xié)議及1997年香港主權(quán)的回歸，使得香港與大陸內(nèi)地在經(jīng)濟上更加嚴密地聯(lián)系在一起，香港作為世界級金融中心和自由貿(mào)易港，為外資特別是世界著名跨國公司進入中國起到了橋頭堡的作用。4．大量海外華裔的存在中國有4000多萬海外華人，由于語言、文化及歷史上與中國的嚴密聯(lián)系，他們到中國投資設(shè)廠的意愿相當強烈，海外華裔的故土情節(jié)是中國利用外資獨特的優(yōu)勢。深圳、珠海、汕頭和廈門等四個經(jīng)濟特區(qū)以及隨后的沿海開放，為利用海外華裔投資提供了良好的投資環(huán)境。二、微觀層面的引資經(jīng)歷〔一〕國有企業(yè)繼續(xù)深化體制改革，特別是大中型國有企業(yè)的改革改組為吸引外商直接投資提供了機遇為了建立統(tǒng)一開放、競爭有序的現(xiàn)代市場經(jīng)濟體系，建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、政企分開、管理科學的現(xiàn)代市場經(jīng)濟主體，大中型國有企業(yè)都在積極探索公有制的多種實現(xiàn)形式，大力推行標準的公司制和股份制改革，除了極少數(shù)必須由國家獨資經(jīng)營的企業(yè)外，都積極推行股份制，開展混合所有制，實現(xiàn)投資主體多元化，特別是堅持實行鼓勵兼并、標準破產(chǎn)、下崗分流、減員增效，國有企業(yè)改革取得了重大進展；按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，國有大中型企業(yè)繼續(xù)實行標準公司制改革，完善法人治理構(gòu)造，推進壟斷行業(yè)改革，積極引入競爭機制，特別是通過市場和政策引導(dǎo)，放寬國內(nèi)外民間資本的市場準入，完善保護私人財產(chǎn)的法律制度，這對利用外商直接投資提供了良好的機遇。〔二〕廉價的勞動力，就業(yè)培訓服務(wù)體系的完善以及靈活多樣就業(yè)形式的推行，為吸引外商直接投資提供了充足良好的人力資源與其他開展中國家相似，中國也擁有低勞動本錢的優(yōu)勢，而且中國的特殊之處還在于其能提供規(guī)模龐大的且受教育程度不同的廉價勞動力。同時，隨著社會主義市場經(jīng)濟體系的初步形成，人們的就業(yè)觀念發(fā)生了巨大的變化，各行各業(yè)都十分注重各種形式的人力資源培訓和就業(yè)指導(dǎo)，基本建立了構(gòu)造比較完整、專業(yè)門類齊全的職業(yè)和成人教育體系，完善了就業(yè)培訓和服務(wù)體系，提高了廣闊勞動者的就業(yè)技能和綜合素質(zhì)；國家還積極引導(dǎo)充裕勞動力的跨地區(qū)、跨行業(yè)轉(zhuǎn)移，人力資源市場流動機制的初步形成，為外商在中國進展直接投資提供了豐富的人力資源儲藏，特別是各級黨委和政府都把改善創(chuàng)業(yè)環(huán)境和增加就業(yè)崗位作為重要的職責，推行靈活多樣的就業(yè)形式，對提供新就業(yè)崗位和吸納失業(yè)人員再就業(yè)的企業(yè)給予政策支持和優(yōu)惠，這也增強了吸引外商直接投資的優(yōu)勢?！踩晨萍俭w制的改革，特別是科技開發(fā)與經(jīng)濟社會開展的進一步嚴密結(jié)合，為吸引外商直接投資提供了科技支持隨著改革開放的進一步開展，我國科技體制的改革也得到進一步推動，1999年以來，先后對國務(wù)院部門所屬和省級所屬應(yīng)用型科研機構(gòu)進展企業(yè)化改革，對有條件的公益科研機構(gòu)也進展了多種形式面向市場的改革，初步建立了科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化的有效機制。實現(xiàn)企業(yè)化轉(zhuǎn)制的科研機構(gòu)正在成為我國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的生力軍，通過改革，企業(yè)逐步成為技術(shù)創(chuàng)新的主體，使得科研開發(fā)與經(jīng)濟和社會的需要進一步嚴密結(jié)合進來，從而促使我國成為世界著名跨國公司進展研究與開發(fā)投資的重要中心之一，到2001年，大型跨國公司在我國設(shè)立的獨立研究機構(gòu)已超過了110家，研究與開發(fā)工程不斷增加，中國正在成為跨國公司全球研究與開發(fā)的基地之一?？鐕驹谥袊O(shè)立研究與開發(fā)中心，重要的目的之一就是利用中國科研機構(gòu)進展市場化改革之際，爭奪中國優(yōu)秀的科研人才，并針對中國特定市場進展研究與開發(fā)[⑤]?！菜摹硣鴥?nèi)企業(yè)積極推進管理創(chuàng)新，為吸引外商直接投資特別是國際著名跨國公司的兼并重組提供了良好的自身優(yōu)勢隨著對外開放的深化和參加世界貿(mào)易組織帶來的機遇和挑戰(zhàn)，國內(nèi)企業(yè)積極推進企業(yè)管理創(chuàng)新，大力推進企業(yè)信息化，加強本錢管理、資金管理和質(zhì)量管理，全面提高了企業(yè)現(xiàn)代化管理水平，為吸引外商直接投資提供了良好的自身條件。〔五〕巨大的國內(nèi)市場，為外商直接投資提供了良好的場所中國13億多人口組成的巨大的消費市場是吸引國外直接投資特別是跨國公司最為重要的因素。大型跨國公司的一個顯著特征是生產(chǎn)規(guī)模的收益遞增，從而導(dǎo)致利潤隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大而增加，中國國內(nèi)巨大的消費市場，特別是隨著中國改革開放帶來的人均可支配收入的顯著提高，國內(nèi)有效需求的增加，為跨國公司實現(xiàn)生產(chǎn)規(guī)模收益遞增提供了良好的條件，這也是中國吸引外商直接投資的一個重要因素。

第二節(jié)當前我國利用外商直接投資中存在的主要問題一、當前我國利用外商直接投資面臨的新形勢和新要求〔一〕我國利用外商直接投資面臨的國際新形勢１．利用經(jīng)濟全球化進展所有制構(gòu)造、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造和產(chǎn)品構(gòu)造的大調(diào)整是各國利用外資面臨的一個重要研究課題[⑥]20世紀90年代以來，經(jīng)濟全球化得到了前所未有的大開展，商品、資本、技術(shù)、信息以及勞動力等各類要素在全球范圍內(nèi)的流動更加頻繁，世界各國之間的經(jīng)濟聯(lián)系越來越嚴密地聯(lián)系在一起，世界各國都在充分利用經(jīng)濟全球化提供的良好機遇，特別是通過國際直接投資在全球布局的重新調(diào)整，來進展所有制構(gòu)造、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造和產(chǎn)品構(gòu)造的優(yōu)化、升級和實現(xiàn)動態(tài)平衡開展。經(jīng)濟全球化為世界各國經(jīng)濟開展提供了新機遇和新挑戰(zhàn)，只有順應(yīng)世界經(jīng)濟開展潮流的國家和經(jīng)濟體，不斷地迎接新的挑戰(zhàn)和新的競爭，才能從中獲得新的來自全球的經(jīng)濟開展資源，從而不斷提升國家的整體國際競爭力。因此，深入研究經(jīng)濟全球化開展的新趨勢、新規(guī)律和新特點，重新調(diào)整和制定參與經(jīng)濟全球化和利用外資的新戰(zhàn)略，是目前各國面臨的一個重要而緊迫的課題。中國要積極融入經(jīng)濟全球化的浪潮，一個重要標志就是要更加積極、合理、有效地吸收和利用外資，將本國的經(jīng)濟資源與國外經(jīng)濟資源進展重新配置，特別是要對所有制構(gòu)造、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造和產(chǎn)品構(gòu)造進展重新調(diào)整，以適應(yīng)經(jīng)濟全球化開展的趨勢和要求。2．跨國并購已經(jīng)成為各國利用外商直接投資的重要方式20世紀90年代以來，國際直接投資有了許多新開展和新趨勢，其中一個重要的新特點就是跨國并購的迅猛開展，目前已成為國際直接投資的重要方式?？鐕①彽拇箝_展，為世界各國進展企業(yè)和資產(chǎn)的重組提供了良好的機遇，特別是對開展中國家國有資產(chǎn)的重組更為重要，因為，從中國和其他社會主義國家的改革經(jīng)歷來看，當國有企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模和就業(yè)規(guī)模很大時，對大型國有企業(yè)集中進展產(chǎn)權(quán)構(gòu)造多元化改革，并不是一件很容易的事，主要是國有企業(yè)改制和資產(chǎn)重組面臨相當大的資金注入困難，這幾乎是所有開展中國家和體制轉(zhuǎn)軌國家在重組國有企業(yè)時都碰到過的困難。[⑦]而吸引跨國并購?fù)顿Y是開展中國家國有企業(yè)改革重組的普遍做法，在1987-1999年期間，有外國收購者參與的世界最大的50個國有企業(yè)重組工程中，開展中國家占一半多；1997-2000年間，開展中國家大型國有企業(yè)重組案中，2/3以上有外國投資者參與。因此，我國采用并購方式來利用外資，特別是通過外商收購國有企業(yè)，將現(xiàn)有國有資產(chǎn)置換為資金，從而可到達將國有資產(chǎn)存量變現(xiàn)和補充社會保障資金的雙重目的，也是推動我國國有企業(yè)改革和國有資產(chǎn)存量盤活的一條重要思路和方法。3．吸引世界著名跨國公司投資已經(jīng)成為各國利用外商直接投資的重點隨著經(jīng)濟全球化趨勢的迅猛開展，跨國公司作為經(jīng)濟全球化進程中的主要行為主體和核心推動力，其在世界經(jīng)濟中的地位、作用和影響越來越大?？鐕臼菄H生產(chǎn)的主體，據(jù)統(tǒng)計，目前世界上100個最大的經(jīng)濟實體中，51個是跨國公司，49個是主權(quán)國家；跨國公司是科技創(chuàng)新的主體，全世界每年產(chǎn)生的新技術(shù)新工藝的70%以上為全球500家最大跨國公司所擁有；跨國公司成為國際直接投資的主體，2000年全球跨國直接投資達1.3萬億美元，其中90%是屬于跨國公司的投資。因此，世界各國都把吸引跨國公司投資的多少作為衡量一國利用外資質(zhì)量上下、經(jīng)濟構(gòu)造和產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整優(yōu)化的一個重要指標。21世紀初我國要全面建設(shè)小康社會，進一步提高利用外商直接投資的水平和質(zhì)量，必須將吸引跨國公司直接投資作為我國利用外資工作的重中之重。4．參與國際生產(chǎn)體系和國際分工是各國利用外商直接投資的一個重要目標利用外商直接投資可以獲得必要的經(jīng)濟開展資金、先進的科學技術(shù)和科學的管理經(jīng)歷，但隨著20世紀90年代經(jīng)濟全球化的開展，世界各國卻更加關(guān)注利用外資對本國參與國際生產(chǎn)體系和國際分工的積極作用，主要為：外商直接投資帶動和促進東道國相關(guān)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)的優(yōu)化、升級和開展，外商直接投資在當?shù)氐闹苯硬少徑o東道國帶來更深入?yún)⑴c國際分工和國際生產(chǎn)體系的時機，特別是跨國公司是否將其生產(chǎn)價值鏈的某些環(huán)節(jié)放在東道國進展投資等。因此，參與國際分工和國際生產(chǎn)體系，是各國在經(jīng)濟全球化背景下利用外資創(chuàng)新、變革的重要方向和努力奮斗的重要目標之一?！捕硡⒓邮澜缳Q(mào)易組織后我國利用外商直接投資面臨的新要求和新挑戰(zhàn)目前，中國已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織的成員方，根據(jù)中國入世時的承諾，我國利用外商直接投資也面臨一些新要求和新挑戰(zhàn)。1．世界貿(mào)易組織法律框架下我國利用外資政策的完善中國參加世界貿(mào)易組織以后，我國涉外經(jīng)濟法規(guī)與國際慣例更加接近一步，主要是根據(jù)世界貿(mào)易組織的法律框架和中國參加世貿(mào)組織時的承諾，進一步調(diào)整我國利用外資的政策。首先，根據(jù)世界貿(mào)易組織的要求修改、調(diào)整和健全我國有關(guān)外資利用的政策。在利用外資法規(guī)方面：中國立法機構(gòu)已經(jīng)對《中外合資企業(yè)法》、《中外合作企業(yè)法》和《外資企業(yè)法》等三個關(guān)于外商直接投資的基本法律及實施細則進展了修訂，修訂內(nèi)容包括外匯平衡條款、“當?shù)睾卡晽l款、出口業(yè)績要求和企業(yè)生產(chǎn)方案備案條款。通過稅制改革也統(tǒng)一了內(nèi)外資企業(yè)的流轉(zhuǎn)稅制；取消了對外商投資企業(yè)的高收費；廢除了對外籍人員購置飛機票、車票、船票，門票、公共設(shè)施的雙重收費標準。根據(jù)我國參加世貿(mào)組織的承諾，新的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》和汽車產(chǎn)業(yè)政策已經(jīng)公布實施。在透明度方面：根據(jù)我國參加世界貿(mào)易組織有關(guān)透明度的承諾，原外經(jīng)貿(mào)部通報咨詢局自2001年12月11日我國成為世界貿(mào)易組織成員之日起，即正式開展工作；2002年1月1日，該局在原外經(jīng)貿(mào)部政府網(wǎng)站公布了《中國政府世貿(mào)組織通報咨詢局咨詢方法》〔暫行〕和《中國政府世貿(mào)組織通報咨詢局咨詢方法登記表》，就提供有關(guān)貿(mào)易咨詢的范圍、方式和時限向公眾做了明確說明，咨詢方式為書面形式，咨詢問題將在30個工作日內(nèi)得到答復(fù)。2002年1月14日，中國政府世界貿(mào)易組織咨詢點正式開場向各界提供咨詢服務(wù)，就我國所有有關(guān)或影響貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)或外匯管制的法律、法規(guī)和其他措施的信息向社會各界提供咨詢。為了保證咨詢工作的準確性和權(quán)威性，組織成立了中國政府世貿(mào)組織通報咨詢局咨詢專家組，專家組成員包括原外經(jīng)貿(mào)部、其他部委以及相關(guān)研究機構(gòu)的世界貿(mào)易組織專家和學者。此外，為了更好地履行中國政府咨詢點的承諾，該局已經(jīng)開場建設(shè)中國政府世界貿(mào)易組織咨詢網(wǎng)站，通過咨詢網(wǎng)站，公眾將獲得簡單、快捷、全面的信息咨詢服務(wù)，世界貿(mào)易組織咨詢的效率和質(zhì)量將得到較大提高。其次，根據(jù)我國經(jīng)濟開展的實際和國際慣例，建立和完善我國的競爭政策體系[⑧]。入世后，隨著中國對外資限制的減少，利用外資的規(guī)模將會有一定的增長，特別是跨國公司對華直接投資將會顯著增加。雖然利用外商直接投資對中國經(jīng)濟會產(chǎn)生積極的作用，但也對我國經(jīng)濟產(chǎn)生了一些負面影響和挑戰(zhàn)，如造成某些新興行業(yè)的壟斷，擠占我國市場，排斥我國當?shù)氐钠髽I(yè)，抑制我國某些行業(yè)的開展，特別是由于跨國公司投資導(dǎo)致的經(jīng)濟對外依賴程度的提高，增大了我國經(jīng)濟的脆弱性和外部經(jīng)濟風險的傳遞，降低了我國政府實施的一些宏觀經(jīng)濟政策效應(yīng)。因此，我國政府如何加強對跨國公司在華投資行為的研究，加強對跨國公司行為的監(jiān)控，引導(dǎo)跨國公司投資行為符合我國利用外資的目的，是我國確保國內(nèi)市場公平與公正的競爭和制定、建立、完善我國競爭政策體系首先要考慮的目標。最后．對外開放的進一步擴大和我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)救濟保障機制的建立。我國入世后，隨著我國進口關(guān)稅的不斷下降以及非關(guān)稅壁壘的撤除和制止使用，特別是對外商直接投資的一些產(chǎn)業(yè)限制的解除，我國市場準入門檻不斷降低，國內(nèi)有些產(chǎn)業(yè)將面臨更大的風險和沖擊。如何在對外開放進一步擴大的同時，建立符合國際慣例的產(chǎn)業(yè)救濟保障機制，特別是合理有效地運用世界貿(mào)易組織中特殊與差異待遇條款和產(chǎn)業(yè)保障措施協(xié)定，是我國進一步利用外商直接投資過程中一個急需解決的問題和重要工作。2．新形勢下我國利用外資戰(zhàn)略的調(diào)整參加世界貿(mào)易組織以后，我國面臨新的國際和國內(nèi)的新形勢，特別是世界貿(mào)易組織的一些相關(guān)協(xié)議對我國利用外資戰(zhàn)略的調(diào)整產(chǎn)生了一系列影響。首先，產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整。入世以后，為了適應(yīng)世界范圍內(nèi)直接投資自由化的大趨勢和實現(xiàn)我國入世時的承諾，我國必須擴大服務(wù)業(yè)對外資的開放程度，減少屬于限制類和制止類的服務(wù)行業(yè)，擴大服務(wù)業(yè)的市場準入，金融、電信、旅游、商業(yè)、外貿(mào)、運輸、建筑、出版、衛(wèi)生、教育、專業(yè)服務(wù)等行業(yè)必須按入世時的承諾擴大對外開放；與此同時，行業(yè)層次戰(zhàn)略也要調(diào)整，即要積極引導(dǎo)外資投向高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、傳統(tǒng)行業(yè)技術(shù)改造、環(huán)境保護和出口創(chuàng)匯等行業(yè)或工程。其次，地區(qū)戰(zhàn)略的調(diào)整。根據(jù)入世時我國的承諾，我國利用外商直接投資將由以往的地區(qū)傾斜政策為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐援a(chǎn)業(yè)政策為主，同時輔以對中西部地區(qū)一定程度的地區(qū)傾斜，目前，我國已經(jīng)出臺了一些相應(yīng)的政策法規(guī)，如根據(jù)新修訂的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，適當擴大了《中西部地區(qū)吸收外資產(chǎn)業(yè)目錄》的范圍，促進外資投向西部地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施、礦產(chǎn)資源、旅游資源開發(fā)、生態(tài)環(huán)境保護、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)品加工等科技工程；創(chuàng)造條件促進沿海的外商投資企業(yè)向中西部地區(qū)再投資；鼓勵外商投資參與西氣東輸、西電東運及其配套工程的投資等。第三，利用外商直接投資方式的調(diào)整。目前，我國利用外商直接投資的方式主要是合資、合作和獨資企業(yè)，再加上少量的外商投資股份制企業(yè)與合作開發(fā)工程。入世后，我國允許外商采用國際流行的并購方式設(shè)立企業(yè)，具體包括允許協(xié)議并購、允許進入企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易市場并購、允許進入股票市場開展并購、允許合資企業(yè)外商通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資擴股方式并購等。實際上我國正在陸續(xù)制定相關(guān)的法律法規(guī)，引導(dǎo)和鼓勵外資企業(yè)并購我國企業(yè)。對于外資并購我國上市企業(yè)，2002年底我國政府推出了一系列新的舉措，如2002年11月8日，中國人民銀行和中國證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《合格境外機構(gòu)投資者〔，QFII〕境內(nèi)證券投資管理暫行方法》，境外機構(gòu)投資機制正式啟動；2002年12月19日，證監(jiān)會批準中國首家中外合資證券公司——由湘財證券和法國里昂證券合資組建的華歐國際證券設(shè)立；經(jīng)證監(jiān)會批準，首批中外合資基金管理公司成立，如國泰君安證券和德國安聯(lián)集團發(fā)起的國安基金管理公司〔10月16日〕、招商證券和荷蘭國際集團〔ING〕發(fā)起的招商基金管理公司〔12月26日〕等。對于外商并購我國非上市公司，2002年政府也出臺了三個鼓勵性政策。如《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場化進程的意見》，進一步明確了對外商和民營資本開放市政公用行業(yè)市場；《利用外資改組國有企業(yè)暫行規(guī)定》，適用除金融企業(yè)和上市公司以外的各類國有企業(yè)或公司；《關(guān)于加強外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關(guān)問題的通知》取消了以往“外資出資比例低于25%的企業(yè)不能申請設(shè)立為外商投資企業(yè)〞的有關(guān)規(guī)定，從此這類企業(yè)也列為外商投資企業(yè)，雖然不享受減免稅待遇，但是可以自動取得進出口權(quán)，也可以獲取參與中國企業(yè)并購的合法身份。二、目前我國利用外商直接投資中存在的一些亟待解決的問題我國利用外資經(jīng)過20多年的開展和探索，應(yīng)該說已基本形成了一套具有中國特色的引資經(jīng)歷。但是，我們也應(yīng)當看到，由于種種原因?qū)е碌墓ぷ魇д`，在吸引和利用外商直接投資的過程中出現(xiàn)了一些不容無視的問題。從總體情況看，當前利用外商直接投資工作中存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面：〔一〕關(guān)于利用外資與我國經(jīng)濟開展關(guān)系的認識仍存在一些誤區(qū)和偏差關(guān)于利用外資與我國經(jīng)濟開展關(guān)系的認識是不斷開展和更新的，有的觀點認為，利用外資對我國經(jīng)濟的開展具有重大的促進作用，但也有一些觀點存在誤區(qū)和偏差，這對我國進一步擴大利用外資是不利的，這些誤區(qū)和偏差主要表現(xiàn)有：1．在20世紀80年代以前主要是外商直接投資是姓“資〞還是姓“社〞的困擾[⑨]改革開放初期，外商直接投資而言，主要是姓“資〞姓“社〞的問題曾長期困擾人們甚至一些高層決策者們的思想，這在一定程度上對當時我國利用外資產(chǎn)生了一些負面影響。對此問題鄧小平同志以無比巨大的勇氣和創(chuàng)新精神果斷地提出了“三個有利于〞的標準，精辟的論述了外資的定義和利用外資的作用。鄧小平同志曾明確指出：“搞社會主義，中心任務(wù)是開展社會生產(chǎn)力。一切有利于開展社會生產(chǎn)力的方法，包括利用外資和引進先進技術(shù)，我們都采用。〞[⑩]鄧小平同志屢次強調(diào)：社會主義的本質(zhì)是解放生產(chǎn)力，開展生產(chǎn)力。堅持社會主義的開展方向，就要肯定社會主義的基本任務(wù)是開展生產(chǎn)力。社會主義的優(yōu)越性歸根到底是表達在它的生產(chǎn)力比資本主義開展得更快一些，更高一些，并且在開展生產(chǎn)力的基礎(chǔ)上不斷改善人民的物質(zhì)文化生活，為實現(xiàn)共產(chǎn)主義創(chuàng)造物質(zhì)基礎(chǔ)。實行改革開放政策，是開展社會主義社會生產(chǎn)力，壯大和開展社會主義經(jīng)濟的必由之路。作為對外開放基本國策的重要內(nèi)容，利用外商直接投資正是為了有效地補充和更快地開展社會主義社會的生產(chǎn)力，使社會主義公有制經(jīng)濟的實力得到增強，贏得社會主義與資本主義相比較的優(yōu)勢，這是我們首先應(yīng)當認識清楚的。2．20世紀90年代主要是利用外資是否會沖擊民族經(jīng)濟的大討論[11]20世紀90年代以來，隨著中國對外開放的進一步深化，特別是利用外商直接投資規(guī)模的急劇擴大，“外資沖擊民族工業(yè)〞、“外資吞并中國〞的擔憂則是國人最為關(guān)心和最感困惑的問題，對當時的外資引進工作造成了一定的影響。認為利用外資會沖擊民族經(jīng)濟的理由主要有：隨著外資進入的增加，特別是以占領(lǐng)中國市場為主要目標的外資的進入，必然會導(dǎo)致某些領(lǐng)域中國產(chǎn)品市場份額的降低，這最終會導(dǎo)致民族工業(yè)的萎縮；二是隨著中國開放領(lǐng)域的不斷擴大，外資進入的壁壘將越來越小，由于外資企業(yè)有著技術(shù)和資金上的優(yōu)勢，在與中國企業(yè)的競爭中必然處于優(yōu)勢，中國產(chǎn)業(yè)特別是那些處于開展初期的產(chǎn)業(yè)，將面臨更多外資的強烈挑戰(zhàn)。另一種觀點認為，民族經(jīng)濟是個復(fù)雜的、綜合的概念，它包括哲學的、政治的、社會的、經(jīng)濟的多個范疇。就利用外資而言，主要涉及兩個方面：一是經(jīng)濟安全，二是幼稚產(chǎn)業(yè)保護。當今世界是一個開放的世界，經(jīng)濟全球化不斷加快，任何一個國家都無法脫離世界經(jīng)濟進展開展，中國也不例外。利用外資與保障民族經(jīng)濟開展的目標并不是對立的，而是完全可以很好的結(jié)合起來。我們應(yīng)該在大膽開放和利用外資過程中開展民族經(jīng)濟，實現(xiàn)國家經(jīng)濟安全，而不是打著保護民族經(jīng)濟的牌子來全面否認利用外資的必要性、動搖對外開放的信心；世界貿(mào)易組織也并不反對各國采取合理措施來保護國家經(jīng)濟安全，相反，世界貿(mào)易組織還制定相應(yīng)產(chǎn)業(yè)救濟保障協(xié)定，我們可以充分地運用國際慣例及世界貿(mào)易組織的規(guī)則，為我國民族經(jīng)濟的開展創(chuàng)造良好的環(huán)境。江澤民同志曾明確指出，“從二十一世紀國際競爭日趨劇烈的大環(huán)境看，我們搞現(xiàn)代化建設(shè)，必須到國際市場的大海中去游泳，雖然我們這方面的能力還不強，但是要奮力地去游，并且要力爭上游，不斷提高我們搏風擊浪的本領(lǐng)。這對提高我國的國際競爭力、在國際綜合國力的比賽中掌握主動有利。〞[12]總之，民族經(jīng)濟開展的關(guān)鍵是引入競爭機制，激發(fā)創(chuàng)新動力。國內(nèi)企業(yè)通過與外資企業(yè)的競爭，會開拓自己的眼界，增加自身的實力。民族經(jīng)濟要想在國內(nèi)甚至世界經(jīng)濟中占有一席之地，并進一步強大，最終還是取決于實力、先進的技術(shù)、一流的產(chǎn)品質(zhì)量和一流的服務(wù)。因此，我們應(yīng)用改革和開展的觀點來對待民族經(jīng)濟的保護。3．入世前后主要是給外資國民待遇引起什么后果的擔憂中國入世后，給予外資以國民待遇已經(jīng)成為必然，但對這一問題仍有一些誤區(qū)。主要表現(xiàn)在：給予外資以國民待遇則意味著會使我國企業(yè)競爭力受損；實行國民待遇則意味著完全取消優(yōu)惠；實行國民待遇則意味著完全取消對外資的限制等。實際上，中國入世對外資實行國民待遇，首先就是要與國際經(jīng)濟慣例接軌，建立國內(nèi)公平的市場競爭環(huán)境，取消外資企業(yè)享受的“超國民待遇〞或“低國民待遇〞，鼓勵國內(nèi)企業(yè)參與公平競爭，這不會損害我國企業(yè)的競爭力；相反，國內(nèi)企業(yè)競爭力的提高不應(yīng)靠政策保護來實現(xiàn)，而要通過競爭和創(chuàng)新來實施。其次，對外資實行國民待遇也不是完全取消現(xiàn)行的給予外資的優(yōu)惠政策。給予外資國民待遇的含義是說東道國政府給予外國投資者的待遇在同等條件下不低于給予國內(nèi)投資者的待遇，并不意味著一國不能根據(jù)實際需要依法給予外國投資者優(yōu)惠待遇，即實行國民待遇并不需要我國取消給予外資的一切優(yōu)惠待遇。當然，給予外國投資者以何種優(yōu)惠待遇應(yīng)當從我國國民經(jīng)濟開展的總體方向、國內(nèi)市場主體平等競爭機制的建立以及吸引外資總體目標的實現(xiàn)等多種因素綜合考慮。第三，對外資實施國民待遇并不等于完全取消對外資的限制。從國際法制角度說，國民待遇只有外資進入一國市場以后才能享受，至于外資的進入權(quán)〔即開業(yè)權(quán)、或市場準入權(quán)〕依然屬于一國管理國內(nèi)經(jīng)濟主權(quán)范圍內(nèi)的事項，也就是說一國完全有權(quán)依法決定哪些國內(nèi)行業(yè)開放、開放的程度及開放的條件。因此，給予外資以國民待遇并不等于國內(nèi)市場的全面開放；此外，各國國民待遇實踐的經(jīng)歷來看，對外資適用國民待遇已經(jīng)成為普遍政策，但給予外國投資者的國民待遇并不等于國內(nèi)市場無條件開放，無論是興旺國家還是開展中國家適用國民待遇原則的實踐都是如此。入世后，由于國民待遇只適用于投資設(shè)立后的外資企業(yè)，我國仍可以對關(guān)系國計民生的行業(yè)對外資進展限制；但同時也應(yīng)注意，可以限制并不意味著盡量限制外資的進入，這同樣對我國經(jīng)濟開展沒有好處?？傊?，對外資與我國經(jīng)濟開展關(guān)系的認識是處于動態(tài)開展過程的，要進一步擴大利用外資的規(guī)模，全力提高利用外資的質(zhì)量和效益，積極推動外資參與我國全面建設(shè)小康社會的偉大實踐，全國必須統(tǒng)一利用外資與我國經(jīng)濟開展關(guān)系的正確認識，否則就會影響有關(guān)部門決策的科學性、準確性和及時性，影響涉外政策的穩(wěn)定性和連續(xù)性，最終將影響到外商直接投資規(guī)模的穩(wěn)步增長、利用外資質(zhì)量與效益的進一步提高?！捕澄覈猛馍讨苯油顿Y構(gòu)造不合理，影響了利用外資質(zhì)量與效益的提高1．外商直接投資的資金來源構(gòu)造不盡合理中國引進外資的資金來源構(gòu)造表現(xiàn)出與其他開展中國家不同的特點，引進的外資不是以興旺國家跨國公司的投資為主體，而是主要來自與中國大陸有著嚴密聯(lián)系的中國香港、澳門和臺灣，興旺國家的直接投資所占比例較小。盡管這一狀況在20世紀90年代以來有所改善，但目前外商直接投資的資金來源構(gòu)造仍然表現(xiàn)出明顯的構(gòu)造失衡特點，這與當今全球?qū)ν庵苯油顿Y中興旺國家占主導(dǎo)地位的格局很不相稱。究其原因，這里固然有我國目前投資環(huán)境尚不能滿足興旺國家跨國公司大規(guī)模投資需要的客觀因素，但從主觀上來講，其主要原因是前一階段我們對做好吸收興旺國家外商來華直接投資工作重視不夠、認識不夠，思想觀念還不夠解放，膽子還不夠大，具體的政策措施還不到位。事實上，在我國利用外商直接投資實現(xiàn)由數(shù)量擴張到注重質(zhì)量和效益提高的今天，加大對興旺國家直接投資的引資力度具有重要意義，因為從經(jīng)濟實力和國際競爭力上比較，興旺國家在資金、技術(shù)和管理方面都占有較大優(yōu)勢，特別是興旺國家對外直接投資以跨國公司為主體的特點，對于促進我國國有企業(yè)的重組和國際競爭力的提高將會起到較大的促進和示范作用。2．外商直接投資主體構(gòu)造不盡合理改革開放20多年來，我國引進外商直接投資取得了巨大的成就，在20世紀90年代以前，對華直接投資的主體主要是來自開展中國家及地區(qū)的一些中小型企業(yè)，來自興旺國家大型跨國公司的直接投資工程不是很多；20世紀90年代以來，外商直接投資的主體構(gòu)造有所改善，世界著名跨國公司來華直接投資顯著增加，但這與中國對國外大型跨國公司的投資需求相比，仍然不夠。這對我國利用外商直接投資在保持規(guī)模穩(wěn)定增長的前提下，著重提高直接投資質(zhì)量和效益產(chǎn)生了不利影響。3．外商直接投資的產(chǎn)業(yè)與行業(yè)構(gòu)造不盡合理外商直接投資仍主要集中于勞動密集型制造業(yè)和一般加工工業(yè)，對國家急需大力開展的農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施與基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的直接投資偏少，而對服務(wù)行業(yè)直接投資的水平和層次普遍較低，主要集中在房地產(chǎn)和娛樂業(yè)。這種狀況對我國利用外商直接投資的整體質(zhì)量和效果產(chǎn)生了不利影響。在外商直接投資的產(chǎn)業(yè)與行業(yè)分布方面，盡管我國已出臺并幾次修訂了外商直接投資產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄，但在具體措施和方法上還有待進一步明確，以增強外商直接投資產(chǎn)業(yè)與行業(yè)的導(dǎo)向功能。4．外商直接投資的地區(qū)布局不盡合理在過去的20多年中，外商來華直接投資工程和資金的絕大局局部布在我國經(jīng)濟較興旺的經(jīng)濟特區(qū)和東部沿海地區(qū)，經(jīng)濟相對落后的中西部地區(qū)吸收的外資所占比重很小。20世紀80年代，90%以上的外商直接投資分布在沿海地區(qū)，90年代以來，雖然情況有所改變，但并沒有基本性的改變，截至2002年，有80%以的資金投資在東部沿海地區(qū)；而且，中西部地區(qū)外商直接投資企業(yè)占當?shù)乜偖a(chǎn)出的比重遠遠低于全國水平和東部地區(qū)的水平，吸引大型跨國公司投資的工程也相對較少，這不利于中西部地區(qū)經(jīng)濟的開展和區(qū)位優(yōu)勢的發(fā)揮，加劇了地區(qū)經(jīng)濟開展的不平衡性，同時對我國利用外商直接投資整體水平的提高也是十分不利的。目前，東部與中西部地區(qū)經(jīng)濟開展差距不斷拉大，已經(jīng)成為中國經(jīng)濟開展中的一個重要問題?！踩澄覈鴮ν馍淘谌A直接投資管理中存在的一些問題1．政策透明度問題影響外商對華直接投資的信心目前，我國政策透明度還有待進一步完善，主要是政策環(huán)境缺乏透明度，穩(wěn)定性差。許多外企反映，對國家政策法規(guī)特別是新出臺的政策法規(guī)不了解或無從了解，一些新政策的實施缺乏過渡期和連續(xù)性，給企業(yè)做年度預(yù)算和正常經(jīng)營帶來諸多麻煩。政策透明度問題影響了外商對華直接投資的信心，特別是對追加投資產(chǎn)生了不利影響2．局部地方政府為追求政績，盲目引進外資引進外商直接投資，就其本意來講主要是通過引進外國的資金、技術(shù)和先進管理經(jīng)歷，來促進國內(nèi)經(jīng)濟的快速開展，實現(xiàn)經(jīng)濟的后發(fā)優(yōu)勢和趕超戰(zhàn)略。但是，我們的一些地方政府不重視引資的實際效果，將引資工作流于形式，把引進外資的多少作為衡量政績大小的指標之一。為了追求政績，好大喜功，盲目引進外資，過分熱衷于經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、高新技術(shù)開發(fā)區(qū)以及工業(yè)園區(qū)的建設(shè)，從而導(dǎo)致了一些低水平、同類型、高污染、假外資的引進，給我國利用外商直接投資整體戰(zhàn)略的實施造成了不利影響。3．在引資中存在重數(shù)量輕質(zhì)量，重引進輕管理的思想，影響了利用外資質(zhì)量的提高我國利用外商直接投資經(jīng)過20多年的開展，在規(guī)模上已到達相當高的水平，無論在世界還是開展中國家中都占有較大的比重。然而，在這樣大規(guī)模的外資中，相當一局部仍屬于技術(shù)水平比較低的勞動密集型一般加工工程，工程質(zhì)量偏低，規(guī)模偏小，具有較大資金規(guī)模和較高技術(shù)水平的工程比較少。究其原因，除了與我國的引資環(huán)境有關(guān)外，一個重要的原因是在引資工作中仍存在“重招商輕管理、重簽約輕落實、重承諾輕兌現(xiàn)、重宣傳輕服務(wù)〞現(xiàn)象，特別是一些地方政府長期存在“重數(shù)量、輕質(zhì)量〞的思想，“撿到籃子里便是菜〞，“不管好壞，先引進來再說〞。這種做法從長期來看，其負面影響是相當嚴重的，它有可能最終成為制約我國國民經(jīng)濟可持續(xù)開展的主要因素。與此同時，我們引資工作還存在重引進、輕管理的思想。對引進工作十分重視，對引進后的管理則視作可有可無，從而導(dǎo)致外商投資工程資金到位率不高，開業(yè)率偏低等問題的出現(xiàn)，同時引發(fā)了一系列與管理松懈有關(guān)的問題。4．對外資的公平待遇仍有待進一步改進和完善一是超國民待遇和低國民待遇并存，影響了內(nèi)外資企業(yè)的公平、平等競爭。為了吸引更多的外商投資，一方面，給外商各種各樣的優(yōu)惠政策，使之享受超過當?shù)仄髽I(yè)許多的待遇，從而使外商投資企業(yè)在與國內(nèi)企業(yè)競爭中處于優(yōu)勢地位；另一方面，出于各種考慮，又對外商投資企業(yè)增加各種各樣的費用和攤派，增加其生產(chǎn)本錢和負擔。這些情況的存在，不利于為中外投資企業(yè)提供一個公平、公正、合理的競爭環(huán)境。二是“國民待遇〞的隨意性問題。有的地方和部門由于對“國民待遇〞認識模糊，對外資企業(yè)隨便實行“國民待遇〞，用對內(nèi)資企業(yè)的管理方法來管理外資企業(yè)，要求外企遵守各部門自行制定的規(guī)定和收費，否則就施行強制性罰款。5．管理隊伍素質(zhì)跟不上，業(yè)務(wù)水平有待提高在引進和利用外商直接投資的過程中，特別是在外商投資企業(yè)建立后，管理具有十分重要的作用。在這一方面，我國通過20多年的引資實踐，已培養(yǎng)了一支比較有經(jīng)歷的管理隊伍。但從實際需要來看，這支隊伍的整體素質(zhì)還跟不上外商直接投資開展的需要，業(yè)務(wù)能力和水平還需要進一步提高。其實，在我國利用外商直接投資的諸多方面，許多問題之所以發(fā)生，其基本原因是由于我們的管理跟不上而造成的，如外商投資企業(yè)產(chǎn)品國內(nèi)銷售比例過大，外資企業(yè)對民族品牌的沖擊，合資中國有資產(chǎn)的流失等問題。因此，我們應(yīng)當在今后的工作中高度重視管理環(huán)節(jié)的重要性，注重管理隊伍政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng)和水平的提高，確保利用外商直接投資管理工作的安康、有序開展。6．對外企的監(jiān)管服務(wù)技術(shù)手段顯得滯后目前，對外資企業(yè)的監(jiān)管技術(shù)手段普遍落后的問題比較嚴重，這在吸收外資較多的東部沿海等經(jīng)濟興旺地區(qū)尤為突出。如加工貿(mào)易出口特別是一些電子信息產(chǎn)品出口，升級換代很快，技術(shù)內(nèi)涵也發(fā)生了很大變化，交貨時日短，而現(xiàn)行通關(guān)方式尚不能跟上這種變化，給企業(yè)造成不便?！菜摹惩馍淘谌A直接投資活動中存在的一些問題1．實際利用資金到位率偏低據(jù)統(tǒng)計，1979-2002年期間，外商對華直接投資的合同外資金額累計為8362.31億美元，而實際到位的外資金額累計為4473.95億美元，實際利用外資金額占合同外資金額的比例為53.50%。從各年情況看，1979-1982年外商對華直接投資的資金到位率僅有35.68%,1986-1989年的到位率都在60%以上，但1992年的外商直接投資的資金到位率降到歷史最低點，為18.94%。1996年以后，資金到位率逐步提高，1999年為96.93%，為歷史最高水平。然而，2000年資金到位率又大幅度下降，為65.57%，2001年有所恢復(fù)，到達69.85%，2002年又降至55.31%〔見表10-1〕，可見，20世紀90年代以來，外商直接投資的資金到位率波動比較大。外商對華直接投資較低的資金到位率說明外商來華投資的不穩(wěn)定性，這對我國經(jīng)濟的長期開展是不利的，它增加了我國經(jīng)濟宏觀調(diào)控的難度。2．投資工程低水平重復(fù)，引進技術(shù)滯后從我國外商投資企業(yè)的產(chǎn)業(yè)層次來看，絕大多數(shù)外商投資企業(yè)屬于勞動密集型終端產(chǎn)品加工組裝業(yè)，且在同一產(chǎn)品和類似產(chǎn)品領(lǐng)域中存在較嚴重的低水平重復(fù)現(xiàn)象。就是中國工業(yè)實力基礎(chǔ)較強的上海市，其外商投資企業(yè)中有80%屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，這些企業(yè)的技術(shù)檔次普通較低[13]。從技術(shù)含量相對較高的機械和電子工業(yè)來看，外商投資企業(yè)生產(chǎn)中的零部件，尤其是關(guān)鍵零部件仍大多是由投資者母國或第三國生產(chǎn)，中方企業(yè)難以形成完整的生產(chǎn)體系，也難以掌握生產(chǎn)過程中先進的生產(chǎn)工藝和技術(shù)。在技術(shù)引進方面，外商向中方轉(zhuǎn)讓的多半屬于非關(guān)鍵性技術(shù)，核心技術(shù)仍掌握在外商手中。一些跨國公司的研究與開發(fā)活動仍集中于其母公司總部，技術(shù)轉(zhuǎn)讓只是根據(jù)全球經(jīng)營戰(zhàn)略有步驟、有重點地向中國提供，并通過對技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式和范圍的控制來到達技術(shù)壟斷的目的，以保持跨國公司對合資企業(yè)的控制和獲取長期高額利潤。造成外商直接投資出現(xiàn)低水平重復(fù)和技術(shù)引進滯后的主要原因，一是因為我國所引進外資的大局部是來自以港、臺和東盟、韓國為主的開展中國家及地區(qū)，相對于興旺國表10-1：1979-2002年外商對華直接投資資金到位情況單位：億美元項目年份

合同外資金額〔1〕實際利用外資金額〔2〕資金到位率〔2〕/〔1〕〔%〕1979-198249.5817.6935.68198319.179.1647.78198428.7514.1949.36198563.3319.5630.89198633.3022.4467.39198737.0923.1462.39198852.9731.9460.30198956.0033.9360.59199065.9634.8752.871991119.7743.6636.451992581.24110.0818.9419931114.36275.1524.691994826.80337.6740.841995912.82375.2141.101996732.76417.2656.941997510.03452.5788.731998521.32455.8287.441999436.39421.6996.632000641.88420.9065.572001711.28488.2468.652002847.51468.7855.311979-2002年合計8362.314473.9553.50資料來源：1999年以前的數(shù)據(jù)是根據(jù)以下資料整理所得。對外貿(mào)易與經(jīng)濟合作部：《中國對外經(jīng)濟貿(mào)易年鑒》1984-1996年各期，中國展望出版社、中國社會出版社出版；《中國對外貿(mào)易白皮書》1997-1998年，中國對外經(jīng)濟貿(mào)易出版社出版；《國際貿(mào)易》1999年第2期，第58頁。1999-2002年數(shù)據(jù)根據(jù)商務(wù)部《投資指南》網(wǎng)站外資統(tǒng)計〔://〕公布的數(shù)據(jù)整理而得。家，這些國家及地區(qū)投資的技術(shù)水平較低，其對外轉(zhuǎn)移的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)以本國或本地區(qū)淘汰的勞動密集型產(chǎn)業(yè)和行業(yè)為主；二是因為跨國公司對其先進技術(shù)實行嚴密的監(jiān)控，不輕易向外部轉(zhuǎn)讓先進技術(shù)，以延長先進技術(shù)的壽命周期；三是因為中方在合資中對外方先進技術(shù)設(shè)備的轉(zhuǎn)讓、吸收和創(chuàng)新工作重視不夠，在指導(dǎo)思想上重引進，輕消化、吸收和創(chuàng)新；四是因為局部地方政府在引資工作中缺乏經(jīng)歷，過多地追求數(shù)量目標，無視引資質(zhì)量和技術(shù)含量，從而導(dǎo)致技術(shù)滯后和低水平重復(fù)。3．外商投資企業(yè)利用轉(zhuǎn)移價格逃避稅收，損害中方利益[14]在三資企業(yè)的投資過程中，外方低價高報或高價低報其投入的實物資產(chǎn)與技術(shù)、商標、銷售渠道控制權(quán)等無形資產(chǎn)價值，以到達逃避商檢和關(guān)稅的目的。從具體情況來看，外商在實物投資上的不實報價大致有以下幾種情況：一是低價高報。這主要發(fā)生在改革開放初期，一些外商利用我國相關(guān)法規(guī)不健全，企業(yè)引資心情急迫，對國際市場行情不太了解的弱點，對投資的設(shè)備低價高報，有的把劣質(zhì)甚至淘汰的產(chǎn)品引入我國，而按新設(shè)備報價。同時，由于當時參與合資的大多是一些國有企業(yè)，一些法定代表人的國有資產(chǎn)觀念淡薄，致使大量的中方股權(quán)資產(chǎn)被這些不實的價值惡意侵占。更為嚴重的是，一些工程投產(chǎn)后，機器不能正常運轉(zhuǎn)，生產(chǎn)線達不到生產(chǎn)目標，不能產(chǎn)生經(jīng)濟效益，以致一批三資企業(yè)關(guān)門倒閉，給國家和企業(yè)造成大量的經(jīng)濟損失。二是高價低報，取消進口免稅后，外商投資機器設(shè)備的進口關(guān)稅和增值稅兩項稅負均有增加。于是，少數(shù)三資產(chǎn)業(yè)，尤其是獨資企業(yè)中的外商，采取高值低報的方法逃避關(guān)稅。三是想方設(shè)法逃避商檢。在三資企業(yè)的國際貿(mào)易活動中，外商利用對三資企業(yè)的控制權(quán)〔在合資企業(yè)中，這種控制權(quán)不一定是通過多數(shù)股權(quán)獲得的，也可能是通過技術(shù)控制權(quán)、購銷渠道控制權(quán)等獲得的〕，提高在華子公司向國外關(guān)聯(lián)企業(yè)購入原材料、半成品、技術(shù)、勞務(wù)等的價格，而壓低其出口產(chǎn)品的價格，通過在華子公司的利潤轉(zhuǎn)移實現(xiàn)整體利潤最大化。在勞務(wù)價格轉(zhuǎn)移方面，一些跨國公司對在華子公司收取的市場調(diào)研、廣告、雇員訓練等服務(wù)費用遠高于市場價；母公司提供的一些勞務(wù)因定價過高而不能使在華子公司實際受益；母公司對在華子公司勞務(wù)費用的收取存在重復(fù)收費現(xiàn)象等。在使用對方技術(shù)、商標等無形資產(chǎn)的價格支付方面，三資企業(yè)購置無形資產(chǎn)的價格高出正常價格的程度比購置一般商品和勞務(wù)更大。這主要是因為外商一貫有利用無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)移利潤的動機。無形資產(chǎn)具有無實體性、壟斷性、不確定性和長期超額收益能力，其轉(zhuǎn)讓價格與一般產(chǎn)品和勞務(wù)的轉(zhuǎn)移價格相比，更具有隱蔽性和不可控制性。外商來華直接投資中利用轉(zhuǎn)移價格轉(zhuǎn)移利潤，直接導(dǎo)致了外商投資企業(yè)中方合資、合作者的利潤被侵占，導(dǎo)致了我國稅收收入的減少，降低了外商直接投資中的關(guān)聯(lián)效應(yīng)，不利于我國國際收支狀況的改善。4．外資并購國內(nèi)企業(yè)，有可能引起經(jīng)濟安全問題[15]20世紀90年代中期以來，著名跨國公司在我國進展了大規(guī)模的投資，世界500家最大的跨國公司中，除了少數(shù)局部公司因我國限制外資進入我國某些行業(yè)而不能在我國投資外，幾乎都在我國進展了投資。隨著跨國公司在華投資規(guī)模的擴大，跨國公司對我國企業(yè)的并購也顯著增加，主要是通過并購我國非上市和上市公司兩種方式進展。參加世界貿(mào)易組織以后，我國的市場將進一步對外開放，這為跨國公司并購中國境內(nèi)企業(yè)提供了極大的機遇。雖然外資并購國內(nèi)企業(yè)可以帶來先進的科學技術(shù)和管理經(jīng)歷，解決中國國內(nèi)企業(yè)資金短缺的問題，但外資進入我國并購的動機和我國自身開展戰(zhàn)略通常是不一致的，他們關(guān)注企業(yè)的利潤，更長久地占領(lǐng)市場份額，打擊競爭對手，穩(wěn)固自己的競爭優(yōu)勢，努力取得行業(yè)或市場的支配地位，最終形成壟斷，如果沒有相應(yīng)的約束機制，最終會阻礙我國市場的公平競爭；與此同時，假設(shè)那些事關(guān)國計民生、具有一定戰(zhàn)略意義的企業(yè)被外資并購和控制，則不利于國家對國民經(jīng)濟的調(diào)控，不利于產(chǎn)業(yè)構(gòu)造的優(yōu)化，還可能導(dǎo)致經(jīng)濟的動亂，并引發(fā)新的危機。實際上，企業(yè)并購看似商業(yè)行為，但它往往會大大超出其商業(yè)