二氧化碳基降解塑料

二氧化碳基降解塑料項目建議書吉林石油集團有限責任公司2004年2月25日--#-Bqis雪1愛耋公用與輔助工程給排水工程給水根據該項目的用水及該區(qū)地下水情況，給水系統(tǒng)采用鉆鑿水源井，取地下水作為生產、生活及消防用水水源。1、設計規(guī)模：生活用水設計規(guī)模150m3/d循環(huán)水設計規(guī)模700m3/d一次滅火消防用水量600m3/d2、工藝流程：水源井出水進消防水罐，消防水罐內水經泵升壓后去生活用水點和消防水管網，即：水源井T供、消防水罐T供水泵T用水點T消防泵T消防管網3、設計方案該項目生產、生活及消防系統(tǒng)合建，消防水罐和供水罐合建，在技術上采取保證消防水不做它用的措施，保證泵房及站內管網均合建，既節(jié)省工程投資，又方便管理。4、主要工程內容：建700m3供、消防水罐1座，建60m3循環(huán)冷卻水集水池1座，建供、消防水泵房1座，內安裝供水泵2臺、循環(huán)水泵2臺、消防水泵2臺，安裝冷卻塔1座。排水由于該區(qū)內沒有排水系統(tǒng)可依托，站內排水建氧化塘1座，生產及生活區(qū)內排水敷設排水管道排入氧化塘。主要工作量及投資見下表。給排水系統(tǒng)主要工程量及投資表主要建安工程量投資（萬元）給水1、700m3供、消防水罐 1座552412、冷卻塔及集水池 1座253、供水泵及安裝 2臺84、循環(huán)水泵及安裝 2臺105、消防水泵及安裝 2臺206、建筑面積 180m2187、站內管網308、水源井 3口75排水1、氧化塘 1座15882、征地及站外233、站內及站外管網50小計329供配電工程項目生產高峰用電負荷為1800KW,生產輔助設施最大用電負荷為600KW（消防泵房、鍋爐房、行政大樓、宿舍等）。該項目的電源規(guī)劃引自萬金塔鎮(zhèn)農電所專用出口，備用電源由柴油發(fā)電機提供（兩座500KW柴油機發(fā)電站，建于生產裝置區(qū)內兩座低壓配電室附近）。在生產裝置區(qū)內設兩座10/0.38kv低壓配電室，分別為聚合車間、催化車間等生產裝置等配電；在鍋爐房建一座10/0.38KV低壓配電室，為鍋爐房、消防泵房、輔助生產區(qū)（行政大樓、職工宿舍等）等配電，生產裝置區(qū)電源配至各單體，不含各單體配電。輔助生產區(qū)電源配至各單體（含各單體配電），本次供電規(guī)劃還包括廠區(qū)照明，主要工程量及投資如下表。供配電系統(tǒng)主要工程量及投資一覽表主要建安內容投資（萬兀）1、戶外落地式變壓器臺2X1000KVA 1座272、酉迪柜（GCS型） 9面45車間配電室3、低壓電纜 1300米2014、高壓電纜 200米51065、配電室 45m256、其它（接地、照明）41、戶外落地式變壓器臺2X1000KVA 1座272、配電柜（GCS型） 9面45車間配電室3、電力電纜 1200米18IfM10424、高壓電纜 200米55、配電室 45m256、其它（接地、照明）4

水源、消防系統(tǒng)配電1、配電柜（GCS） 3面15442、變頻柜5.5KW 1臺13、變頻柜18.5KW 3臺74、軟起動柜 55KW 2臺65、配電箱 4臺26、電纜 500米87、其它（照明、接地等）5鍋爐房配電室1、戶外落地式變壓器臺*800長丫八 1座251012、配電柜（GCS型） 9面453、電力電纜 1100米174、高壓電纜 200米55、配電室 45m256、其它（接地、照明）4柴油機發(fā)電站（兩座）1、柴油發(fā)電機500長亞 2臺1241372、柴油發(fā)電機房 70m2 2座13、柴油罐 5m3 2座64、給水裝置 2套6廠區(qū)照明、防雷、防靜電1、廠區(qū)防爆路燈1X250W 60套20372、廠區(qū)照明電纜 2500米123、接地裝置5站外供電1、10KV架空線路 3km30352、10KV電纜 200米5

小計564通信設施本工程需要通信設備的地點有各車間，行政大樓，質量控制中心和宿舍樓。其中電話部分采用地方系統(tǒng)接入，20部外線電話，60部內線電話。上一臺外部交換機，一臺內部交換機。其中車間內部采用步話機。車間外部采用外線電話。閉路部分也采用地方系統(tǒng)接入。通信工程及投資一覽表主要建安內容投資（萬兀）車間內部1、步話機 8對4行政大樓內部1、20門電話交換機 1臺319.42、60門電話交換機 1臺3.53、電話，閉路1.44、48口網絡交換機 4臺45、集線器Hub 5臺26、電話，網絡，閉路布線（1500平方米）5.5質量控制中心內部1、電話，閉路箱0.410.42、48口網絡交換機 4臺43、集線器Hub 5臺14、電話，網絡，閉路布線（1500平方米）5宿舍樓1、電話，閉路布線（2000平方米）44.2

內部2、電話，閉路箱0.2站外系統(tǒng)接入1、50對架空電話電纜5公里15352、閉路架空電纜5公里20站內各1、30對地埋電話電纜0.5公里1單體之2、10對地埋電話電纜1.5公里35.5間接入3、閉路地埋電纜0.5公1.5小計74.5供熱設施供熱負荷：本工程生產負荷為蒸汽（蒸汽量25t/h,溫度160℃,負荷為17500KW）；生產車間建筑面積3.75萬平方米，蒸汽采暖，輔助工程建筑面積0.6萬平方米，熱水采暖，生活采暖負荷為10500Kw（蒸汽量15t/h）；總供熱負荷為28000KW（蒸汽量40t/h）。供熱規(guī)模：本工程總供熱負荷為28000KW（蒸汽量40t/h）o考慮生產用熱為常年24小時運行（蒸汽量25t/h），需建設規(guī)模為3臺20噸鍋爐的鍋爐房（一臺備用），鍋爐房土建建筑面積1600平方米。鍋爐房主要工程量及投資如下表。供熱系統(tǒng)主要工程量及投資一覽表序號主要工程量投資（萬元）13臺20t/h燃煤蒸汽鍋爐3302鍋爐鼓引風機（3套）1353上煤機一臺（斗提機、水平輸送機入煤斗3個394除渣機275鍋爐給水泵6臺306鍋爐軟化水設備（過濾、軟化、除鐵、除氧）40t/h2套2387水箱（生水、爆氣、軟化水、凝結水）398生水加壓泵、循環(huán)泵各2臺109煙囪及煙道（①2500,h=75m）除塵器3臺11010鍋爐房土建面積1600平方米32011鍋爐、水泵等設備基礎8012換熱間1座（6000平方米采暖）7013工藝管線安裝140小計1568倉儲設施本項目主要原料二氧化碳及環(huán)氧丙烷均采用壓力儲罐，相關液體原料用桶包裝，專用庫房儲存，產品采用彩鋼板倉庫儲存。其中環(huán)氧丙烷采用埋地儲罐貯存。維修設施車輛維修在車庫；設備維修在專門的維修車間進行,車間內設有天吊等常用的維修設備，保證設備的正常維護和每年的檢修。道路廠區(qū)道路引自裝置區(qū)附近的已建公路，由于該區(qū)地勢低洼，故修建水泥混凝土路。廠區(qū)外路長50米，寬9米，結構為：20cm水泥混凝土+30cm10%石灰土；廠區(qū)內主路長1.0km，寬9米，結構為：20cm

水泥混凝土+30cm10%石灰土；支路長0.6km，寬7米，結構為：18cm水泥混凝土+30cm10%石灰土。主要工程量見下表。道路工程量及投資一覽表序號主要工程量投資（萬兀）1廠區(qū)外道路 50m7.642廠區(qū)內主路 1000m152.863廠區(qū)內之路 600m67.154廠區(qū)外道路征地 600m23.75小計231.4綠化根據工廠各車間的總體位置，在空地及隔離帶進行植樹，種植花草。場內外運輸場外運輸：主要運輸量為環(huán)氧丙烷、溴乙烷、催化劑及成品的運輸。運輸方式是通過火車、專用槽車及汽車完成。場內運輸：車間內和車間之間采用管道運輸，但成品車間與倉庫之間采用鏟車運輸，也可采用皮帶輸送方案。主要運輸量如下表。序號物料名稱數(shù)量（噸/天）備注1環(huán)氧內烷802二氧化碳50管道輸送3催化劑64二氧化碳基塑料1005煤2408節(jié)能及節(jié)水主要能耗指標項目的主要能耗為電、水、蒸汽等。每噸產品主要能耗指標見下表。產品的主要能耗表序號項目名稱定耗備注1去離子水0.1t制備稀土配合物和檸檬酸銅,可冷卻回收2電140kwh3蒸汽6t節(jié)能措施1、通過使用節(jié)電設備，配電變壓器采用S10全密閉型節(jié)能變壓器，與S7型相比，降低運行損耗20%。配電室采用電容補償，使低壓側功率因數(shù)達0.9以上，可降低線路損耗35％以上。2、鍋爐選用高效SHW型往復推動爐排內置省煤器鍋爐，凝結水全部回收利用，水泵變頻控制等措施節(jié)能。3、本項目的去離子水等工業(yè)用水通過冷卻回收系統(tǒng)可循環(huán)使用不排放工業(yè)污水，節(jié)約水量約為20t/d。水源井供水泵采用變頻調速裝置，根據實際用量調節(jié)電機轉速，達到節(jié)能目的，可節(jié)電30％以上。9環(huán)境影響評價設計原則環(huán)境保護是我國的基本國策，它關系到我國國民經濟的可持續(xù)發(fā)展和人民身體健康，因此，整個裝置環(huán)保設計時遵循以下設計原則。1、嚴格執(zhí)行國家、地方、行業(yè)及企業(yè)制定的各項有關環(huán)保的標準、規(guī)定及規(guī)范，做到三廢治理與工程建設同時進行。2、設計時選用先進、可靠的工藝流程。3、依靠技術進步采用先進技術，杜絕“三廢”的排放量。場址環(huán)境條件擬選廠址空氣清新、噪聲不超標，地表水環(huán)境等條件對項目無不良影響。執(zhí)行的環(huán)境標準在項目的總體工藝方案中主要執(zhí)行下列環(huán)境標準：1、《污水綜合排放標準》GB8978-962、《大氣污染物綜合排放標準》GB16297-19963、《石油化工企業(yè)環(huán)境保護設計規(guī)范》SH3024-95項目建設對環(huán)境的影響生產建設對環(huán)境的影響本項目由于采用了如下措施，工業(yè)生產上基本實現(xiàn)零排放，對周圍環(huán)境無不良影響。1、合成采用全密閉流程，實現(xiàn)整個過程密閉化。2、設計了先進和完善的后處理和原料回收系統(tǒng)，如去離子水主要用于制備稀土配合物和檸檬酸銅，在噴霧干燥階段通過冷卻回收系統(tǒng)可循環(huán)使用，達到節(jié)水目的，對環(huán)境沒有污染，同時聚合和后處理過程中二氧化碳廢氣也進入回收流程，不向外部排放。此外，本項目產生的所有固體物均為期望的產品，基本沒有環(huán)境污染。生活輔助系統(tǒng)對環(huán)境的影響生活輔助系統(tǒng)主要污染物有生活污水、煤灰粉塵等。主要措施是生活污水自建一座氧化塘進行處理；粉煤灰我們將作為粉煤灰燒結磚的主要原料加以回收利用。環(huán)保方案及投資本項目的后處理、原料回收系統(tǒng)及氧化塘等相關工程，主要使整個工程產生的污染物符合國家有關環(huán)保的標準及要求。上述兩個系統(tǒng)共投資約3000萬元。10勞動安全衛(wèi)生與消防影響勞動安全因素分析影響勞動安全的主要因素是催化劑車間的原料具有易燃性，應對其進行重點監(jiān)控。同時對反應過程的壓力要嚴格控制，以防壓力過高，產生爆炸。有關安全標準在設計及生產過程中嚴格執(zhí)行如下標準：《石油化工企業(yè)職工安全衛(wèi)生設計規(guī)范》SHJ3047-93《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ367-79《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16-87《石油化工企業(yè)設計防火規(guī)范》SHJ16-93主要安全防護措施1、對生產中存在易燃、易爆、有毒、有害氣體的危險部位和環(huán)節(jié)，設置安全監(jiān)測、報警和通訊調度系統(tǒng)，同時，時刻注意控制系統(tǒng)的數(shù)據，防止和減小事故的危害，保證操作人員的人身安全和生產的正常運行。2、消防設施執(zhí)行有關消防、防火設計規(guī)范和標準，根據工程的規(guī)模、火災危險性程度等因素，合理地設置消防設施和措施。3、嚴格執(zhí)行國家各項抗震防災技術和行政法規(guī)，貫徹“預防為主，常備不懈”的方針，切實采取各種有效的防范措施，使其具有較高的綜合抗震能力。4、選用先進、可靠、安全的工藝流程，通過提高裝置的自動化水平盡量減少操作人員的勞動強度，降低體能消耗，保證操作人員的作業(yè)和生活環(huán)境，滿足安全衛(wèi)生的要求。5、嚴格執(zhí)行國家、地方、行業(yè)及企業(yè)制定的各項有關安全衛(wèi)生的法律、法規(guī)和標準、規(guī)范，做到勞動安全衛(wèi)生與主體工程同時設計、同時施工、同時投入生產和使用。對生產中易燃、易爆、有毒、有害物質設置必要的防范措施，并實施有效控制，防止事故的發(fā)生，實現(xiàn)生產的安全運行。10.4影響職工健康的因素及保護措施從項目的特點看，影響職工健康的因素主要有兩個方面：一是噪聲；一是生產區(qū)有害氣體的濃度。前者可以通過選用噪聲小的設備，使噪聲滿足國家的有關標準要求。后者由于整個工藝采用全密閉流程，按照化工生產安全第一的要求設計工藝流程，同時對易燃、易爆有機化合物和氣體均采用嚴格的監(jiān)督、監(jiān)控，基本可以實現(xiàn)全過程無有害氣體泄漏，使職工的健康衛(wèi)生條件得以保障。10.5消防設施1、根據《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16-87，廠房內應設消防給水，經計算一次滅火用水量為600m3,因此建消防水罐1座，消防泵房1座，安裝消防水泵2臺，廠區(qū)敷設消防管網，消防給水系統(tǒng)與供水系統(tǒng)合建，滿足消防要求，其它不需要設消防給水的建筑單體，設移動式滅火器材，工程量及投資在給水部分已給出。2、在催化劑合成工序，由于某些原料具有易燃性，該崗有一定的火災隱患。整個裝置的火災危險性屬于甲類。根據火災的危險等級，在消防設施上執(zhí)行有關消防、防火設計規(guī)范和標準，合理地設置消防設施和措施。除每一個崗位配齊消防器材外，在重要崗位，如催化劑合成車間、聚合車間、聚合后處理車間均設計并安裝自動報警裝置。11組織機構及人力資源配置組織機構項目法人組建方案根據吉林石油集團有限責任公司和中國科學院長春應用化學研究所雙方簽訂的合作協(xié)議，雙方共同成立股份制公司。根據公司法和雙方合作協(xié)議，公司成立董事會和監(jiān)事會。管理機構方案和體系圖根據公司實際工作需要，本著有利工作、精干人員和提高效率的原則，科學合理的設置機構，配備人員。經合作雙方共同研究，決定暫設置如下機構：機構適應性合理性分析從管理機構設置上：設有生產部、技術質量部等部門，既可進行正常的生產協(xié)調和調度，同時又可對產品的質量加以控制。從各車間設置上：可滿足上正常生產的需要，同時各車間又可相互配合，密切合作，成為一個既相對獨立，又密不可分的統(tǒng)一體。從銷售隊伍上看：建立科學合理的銷售網絡。從質量控制和科研方面：設有質量檢測中心，既可對原料進行檢測，又可對產品性能進行檢測，從而保證了出廠產品的質量。設有研究所，在中科院長春應化所的大力支持下，可進行新產品的研究及開發(fā)，為企業(yè)的發(fā)展提供強大的后續(xù)支持。人力資源配置生產作業(yè)班次企業(yè)采取四班三運轉的連續(xù)工作制。生產線年工作日為300天，每天3班生產，每班工作8小時。勞動定員數(shù)量及技能素質要求按照工作崗位及勞動定額安排生產工人，生產工人出勤率按96%計算，管理及服務人員根據需要確定。經估算，在冊人員190人，其中生產員工160人?；舅刭|要求：大?；蛲葘W歷，化工或相關專業(yè)、肯吃苦、責任心強、虛心好學、工作認真，有一定的奉獻精神。員工工資福利根據新公司股東會和董事會研究，在符合勞動法等國家相關法規(guī)的前提下，參照吉林石油集團有限責任公司的職工工資情況，確定職工的工資福利。勞動生產率水平分析根據職工在冊人數(shù)和產品的產量，人均勞動生產率為：00003年?人/噸98.751= 091員工來源及招聘方案職工來源主要是吉林石油集團有限責任公司的內部職工及部分子女。通過公開招聘，考核培訓合格后上崗。員工培訓計劃根據項目的總體進度要求，先期組織30名技術骨干到中國科學院長春應用化學研究所試驗基地進行強化培訓。培訓分理論學習和現(xiàn)場實際操作兩部分。技術骨干培訓結束后，再對各崗位的操作人員進行全面培訓。所有培訓結束，必須經嚴格的考核，合格后方可持證上崗。12項目建設工期建設工期根據項目總體進度安排，項目建設工期為3年用2004.3~2006.12項目實施進度安排

2005.1~2005.12 根據市場和效益情況再上2萬噸。序時間月）項目1234567891011121試生產、驗收2擴能的初設及施工圖設計3擴能設備的選型、設計及制造4基礎的施工2006.1-2006.12序^^時間月）項目123456789101112

13.1項招標范圍13.1項招標范圍本項目的勘察設計、建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、設備、重要材料采購等都采取招標方式。招標組織形式由技術、管理、設備、建設等相關人員組成招標委員會，技術提供單位和建設單位共同組織招標工作。技術招標主要由技術提供單位—長春應化所負責；設備、材料、土建、安裝工程等商務招標主要由建設單位—吉林石油集團有限責任公司負責。招標組織方式該項目的土建工程、設備制造、安裝工程以及輔助設施建設均采取公開招標方式。不招標內容申請及申請理由整個項目均實行招標，無不招標內容。招標基本情況匯總表項目招標基本情況匯總表建設項目名稱：招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察VVV設計VVV建筑工程VVV安裝工程VVV監(jiān)理VVV設備VV重要材料VV14投資估算14.1總投資估算根據年產3萬噸二氧化碳基塑料設計方案，工程項目建設總投資估算額為26001.0萬元，總投資見下表?？偼顿Y估算表 單位：萬元序號項目名稱金額備注

1土建安裝工程投資17050.92設備購置投資6110.03其它費用費382含前期技術投入費4建設期利息1425基本預備費用2316.1合計26001.014.2土建投資根據項目總體設計工程方案，土建工程量預計10萬m2，其中生產廠房預計6萬m2,非生產辦公生活設施設計面積5000m2。采用彩鋼板結構。共需投資11310萬元，各類輔助工程預計4213.9萬元。土建及公用輔助工程投資合計為15523.9萬元。14.3設備投資設備總計投資7637萬元。其中：主要設備投資估算為6110萬元；設備投資安裝材料費1527萬元。主要設備投資一覽表序號設備名稱數(shù)量（套）投資額（萬兀）備注1高壓反應釜10000L及溫控系統(tǒng)41600控制儀表

2輸送泵41203聚合后處理設備2200淋洗、除去稀土催化劑4干燥設備25005精餾設備412006液體儲槽161807分離設備2500二氧化碳及環(huán)氧化物單體分離及循環(huán)使用裝置8造粒裝置48009催化劑制備系統(tǒng)1800烷基鋅、稀土配合物10輔助設備210合計611014.4流動資金估算該項目的流動資金估算采用分項估算法。生產啟動時需流動資金990.1萬元。達產年需要流動資金3360.0萬元。具體數(shù)據見表1-4.15融資方案及資金籌措資金籌措不考慮建設期利息因素，項目需要建設投資25859.0萬元，流動資金3360.0萬元。共計需要投資29219.0萬元?；窘ㄔO投資25859.0萬元，其中20687.2萬元計劃申請中油公司投資；5171.8萬元擬采用貸款的方式籌集，計劃貸款計算期3年，貸款利率5.49%；所需流動資金計劃全部以自有資金解決。分年度投資計劃根據項目建設方案，項目計劃建設期為3年。其中，主要建設工程與投資重點集中在建設期的第1年?；窘ㄔO投資第1年計劃建設投資22353.3萬元（不含建設期利息），第3年投資3505.7萬元（不含建設期利息）。流動資金投入流動資金從項目投資建設的第2年，即生產啟動第1年開始投入，共需投入資金3360.0萬元。流動資金分年投入計劃 單位：萬元時間第2年第3年第4年第5年第6年合計資金990.1294.5603.0883.5589.03360.016財務評價基本依據與參數(shù)主要依據1、長春應用化學研究所和吉林石油集團有限責任公司設計院提供的對該項目的實際投資測算資料。2、長春應用化學研究所及項目組提供的有關市場調研、測算及成本預測資料。計算期與生產負荷該項目一期工程計劃建設總規(guī)模3萬噸，建設期3年。其中，第一年投建1萬噸，第二至三年追加投建2萬噸。2006年完成一期全部投資建設工程量并達產。項目一期工程計算期11年。按照項目建設計劃安排，從出產品開始，第一年生產負荷按當期建設生產能力的60%計算，第二年按90%計算；第三年按項目一期建設工程總規(guī)模的50%計算，第五年達產。財務基準收益率財務基準收益率按中油集團規(guī)定的12%執(zhí)行。銷售收入估算根據項目的產品方案及市場預期價格,項目達產后的年度總銷售收入估算為60600萬元。分產品收入估算如下：銷售收入估算表 單位：萬元/噸序號項目名稱單價數(shù)量金額備注1保鮮膜樹脂2.205000110002泡沫板材樹脂2.101000021000

3食品包裝材料^寸脂1.807000126004餐盒材料樹寸脂2.00800016000合 計60600成本費用計算原材料消耗定額根據產品工藝方案，項目主要物料消耗定額為：原材料消耗定額估算表 單位：噸、元/噸序號原料名稱原料規(guī)格指標消耗定額備注1二氧化碳純度299%以上0.482環(huán)氧丙烷工業(yè)級299%0.743催化齊I」稀土催化劑1200.0元4電140.0kwh5蒸汽低壓蒸汽6.016.3.2成本估算根據物料消耗定額、產品生產方案及工藝水平等資料，該項目的各種主要材料達產年的消耗水平估算如下：產品主要材料消耗水平估算表序號項目名稱定耗消耗量（噸）單價（元）金額（萬元）備注1二^化碳0.483萬噸/年聚合物計算2環(huán)氧丙烷0.74噸2220012000266403催化劑36004電140kwh4200000kwh0.62525蒸汽6噸180000407206煤炭720002101512直接工資:按組織設計，項目定員190人。參考本公司目前實際工資水平，人均工資1.80萬元/年估算；職工福利費與其它有關支出：員工福利費按直接工資14%估算，其它有關費用支出按直接工資26%估算；修理費:按當年實際發(fā)生折舊費的30%計算；折舊費：按計算期受益年份10年平均計提，殘值率3%；運輸費用：參照市場運輸價格，按0.50元/噸公里估算；其它費用：按工資費用的2.5倍估算；管理費用：參照公司管理水平與管理支出比例，按年度產品銷售收入的1.5%估算；銷售費用：按年度產品銷售收入的3%估算。預計該項目整個計算期商品產品總成本為350157萬元，年平均成本35015.7萬元，整個計算期單位產品平均成本14964.0元/噸。成本及其構成計算詳見附表1-3。財務評價銷售收入、利潤與稅金計算（1）銷售收入計算整個計算期預計可實現(xiàn)銷售收入472680.0萬元；實現(xiàn)稅后利潤65267.9萬元，年平均6526.8萬元。具體數(shù)據詳見表1-2.1?？鄢夹g股利潤分配后，本公司計算期內預計可獲得利潤58738.4萬元，年平均5873.8萬元。具體數(shù)據詳見表1-2.2。（2）銷售稅金及附加本項目應交納的銷售稅金包括：增值稅、城市建設維護稅、教育費附加和所得稅。1）增值稅：根據稅法的有關規(guī)定，該項目的增值稅率為17%。計算方法為：增值稅=產品銷項稅-產品進項稅產品銷項稅=銷售收入/（1+稅率）乂稅率產品進項稅：材料、燃料、動力按100%扣除；修理費按50%扣除。2）城市建設維護稅：以增值稅為計算基礎，稅率為7%。3）教育費附加：以增值稅為計算基礎，稅率3%。4）所得稅：該項目的生產技術與工藝技術直接來自于國家863計劃，是高新技術成果產業(yè)化項目，執(zhí)行的所得稅稅率為15%。整個計算期內，預計可實現(xiàn)增值稅41579.5萬元；城建稅及教育費附加4158.0萬元；所得稅11517.9萬元。具體數(shù)據詳見表1-2.1。16.4.2財務評價指標（1）盈利能力分析項目投資的現(xiàn)金流量見附表1-1.1。整個項目投資所得稅前財務內部收益率24.86%，稅后財務內部收益率22.46%，財務凈現(xiàn)值17818萬元。稅前靜態(tài)投資回收期5.69年，稅后靜態(tài)投資回收期5.90年，動態(tài)投資回收期7.39年。公司投資現(xiàn)金流量見附表1-1.2。公司投資現(xiàn)金流所得稅前財務內部收益率22.03%，稅后財務內部收益率19.39%，財務凈現(xiàn)值11994萬元。稅前靜態(tài)投資回收期5.94年，稅后靜態(tài)投資回收期6.23年，動態(tài)投資回收期8.16年。根據損益表，計算投資利潤率，投資利稅率：投資利潤率年平均利潤總額/總投資X100%=26.28%投資利稅率=年平均利稅總額/總投資X100%=41.93%（2）清償能力分析清償能力分析：依據資金來源與運用表，資產負債表，計算項目的資產負債率、流動比率、速動比率，以及借款償還期，以考察該項目的財務狀況及清償能力。資金來源與運用詳見表1-8，通過此表可以看出，該項目除了能夠實現(xiàn)收支平衡外，有盈余資金85174.4萬元。資產負債表詳見表1-9。該項目由于固定資產投資規(guī)模較大，負債率較高，初始負債率14%，但隨著項目經營逐漸降低，到第3年降至7%。流動比率、速動比率第1年小于1，第3年開始轉為大于1，而且以后逐年遞增。表明項目的短期變現(xiàn)能力與短期償債較強。按照借款償還設計，項目借款償還期3.0年。以上各項指標實際計算結果表明，該項目具有較強的抗風險能力，短期清償能力良好。16.5.財務評價結論根據項目組提供的投資、產量和成本等基礎資料，以及經過上面的分析測算結果，對于該項目的基本評價為：項目的主要經濟評價指標：全部資金稅前財務內部收益率24.86%，稅后財務內部收益率22.46%，高于行業(yè)基準收益率；財務凈現(xiàn)值17818萬元，大于0；稅前靜態(tài)投資回收期5.69年，稅后靜態(tài)投資回收期5.90年，稅后動態(tài)投資回收期7.39年，滿足行業(yè)投資的基準要求。上述各項評價指標均能夠滿足行業(yè)投資的基準要求。因此，項目在財務上可行。17不確定性分析17.1敏感性分析本項目采用敏感性分析考察產品產量、產品銷售價格（銷售收入）、固定資產投資和經營成本四項因素發(fā)生變化對財務內部收益率（稅前和稅后）、財務凈現(xiàn)值、稅前稅后靜態(tài)投資回收期及動態(tài)投資回收期的影響程度。敏感性分析結果詳見附表1-10。根據敏感性分析結果——從產品產量、價格、投資、經營成本四項指標的變化幅度對稅前稅后財務內部收益率的影響程度看，本項目的幾個考察指標的敏感程度依次為價格、經營成本、產量和投資。1、當價格下降10%時，稅后財務內部收益率為13.50%，高于行業(yè)基準收益率；當價格下降20%時，稅后財務內部收益率為1.22%，低于行業(yè)基準收益率；2、當經營成本上升10%時，稅后財務內部收益率為14.62%，高于行業(yè)基準收益率；當經營成本上升20%時，稅后財務內部收益率為4.85%，低于行業(yè)基準收益率；3、當產品產量減少10%時，稅后財務內部收益率為19.94%，高于行業(yè)基準收益率；當產品產量減少20%時，稅后財務內部收益率為16.97%，高于行業(yè)基準收益率；4、當投資增加10%時，稅后財務內部收益率為20.71%，高于行業(yè)基準收益率；當投資增加20%時，稅后財務內部收益率為18.95%，高于行業(yè)基準收益率。17.2盈虧平衡分析根據項目正常生產情況下的固定成本、可變成本、銷售收入和稅金等計算的項目生產能力利用率的盈虧平衡點為41.69%。盈虧平衡點產量為12508.3噸/年，其盈虧平衡如下圖。18社會效益分析1、本項目屬高科技環(huán)保項目，項目實施后，既保護了環(huán)境，又對二氧化碳資源的綜合利用提供了一條有效途徑，同時也為吉林石油集團有限責任公司的接續(xù)產業(yè)的發(fā)展提供了重要機遇。2、本項目的實施將為我國可降解產品走向國際市場開辟道路。3、本項目的實施可以提供近200個就業(yè)機會，為緩解社會人員就業(yè)困難和減輕社會就業(yè)壓力方面有較為實際的意義。4、通過實施本項目，可增加當?shù)氐亩愂?，同時還可帶動周邊地區(qū)的服務、飲食等行業(yè)的發(fā)展。19風險分析主要風險因素識別該項目最終產品屬于新型的高科技專利產品，國內外無明顯的參考資料，主要風險因素有：用戶對產品的認可程度、產品的價格、技術的成熟程度及效益等。風險程度分析根據中國科學院長春應用化學研究所的技術研究現(xiàn)狀和內蒙3000噸/年的試驗反饋的信息看，該技術已經成熟，具備了工業(yè)擴大化的條件；隨著完全降解塑料技術的不斷發(fā)展，降解塑料產品在國內已得到很多企業(yè)的認可，如山東威高集團、江蘇瓊花集團、深圳綠維集團等單位已有意向使用本產品；產品售價平均為2.2萬元/噸左右，比國外同類產品