當前金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管工作的幾個問題

1當前金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管工作

的幾個問題

2一、金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場監(jiān)管二、金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營管理情況三、金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展四、金融資產(chǎn)管理公司轉型過渡期和轉型后的監(jiān)管3一、金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場監(jiān)管（一）現(xiàn)有報表體系（銀監(jiān)會、銀監(jiān)局）1、銀監(jiān)會對四家資產(chǎn)公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表S02金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置情況表商業(yè)化收購業(yè)務統(tǒng)計表委托資產(chǎn)處置業(yè)務統(tǒng)計表委托資產(chǎn)處置業(yè)務一覽表追加投資業(yè)務統(tǒng)計表追加投資項目一覽表托管、停業(yè)整頓、關閉清算業(yè)務匯總統(tǒng)計表托管、停業(yè)整頓、關閉清算業(yè)務分項統(tǒng)計表資本金業(yè)務統(tǒng)計表政策性債轉股情況匯總表資產(chǎn)管理公司統(tǒng)計指標時序表持有金融機構股權卡片

42、銀監(jiān)局對四家資產(chǎn)公司辦事處非現(xiàn)場監(jiān)管報表SF27金融資產(chǎn)管理公司政策性資產(chǎn)處置情況表SF28金融資產(chǎn)管理公司新業(yè)務統(tǒng)計表SF29金融資產(chǎn)管理公司債轉股情況統(tǒng)計表5（二）非現(xiàn)場監(jiān)管的關注和分析重點

1、資產(chǎn)管理、處置效率和處置進度2、新業(yè)務開展情況3、資產(chǎn)管理、處置和新業(yè)務中的風險及問題6（三）非現(xiàn)場監(jiān)管中的問題與改進措施

1、偏重于業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計2、適應資產(chǎn)公司綜合經(jīng)營后監(jiān)管要求，盡快研究制定對資產(chǎn)公司新的非現(xiàn)場監(jiān)管指標和報表體系一是體現(xiàn)風險為本監(jiān)管理念；二是并表監(jiān)管；三是借鑒國際上對綜合性經(jīng)營的金融機構或金融控股公司非現(xiàn)場監(jiān)管的做法和經(jīng)驗7資產(chǎn)公司改革轉型后，在主監(jiān)管制度下，由主監(jiān)管機構對資產(chǎn)公司及其各類子公司進行并表監(jiān)管，必然涉及對資產(chǎn)公司監(jiān)管指標體系的調(diào)整和轉變。如何建立一套科學、合理的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系，能及時監(jiān)測、預警資產(chǎn)公司及其各類型子公司的風險。參照我會《銀行并表監(jiān)管指引（試行）》以及證監(jiān)會、保監(jiān)會相關監(jiān)管規(guī)章的要求，加強對資產(chǎn)公司綜合經(jīng)營后的并表監(jiān)管，防范交叉風險。8二、金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營情況（一）政策性不良資產(chǎn)處置工作繼續(xù)推進，處于收尾階段

截至2008年末，四家資產(chǎn)公司累計階段性處置政策性不良資產(chǎn)11826.83億元（不含債轉股股權余額），階段處置進度91.38%，其中：華融公司95.51%、長城公司98.04%、東方公司81.75%、信達公司87.72%。累計回收現(xiàn)金億元（含債轉股股權退出與分紅），現(xiàn)金回收率為%。9

（二）政策性債轉股項目逐漸退出，軍工及有色金屬企業(yè)債轉股項目穩(wěn)步推進

10（三）商業(yè)化業(yè)務規(guī)模繼續(xù)擴大截至2008年末，四家資產(chǎn)公司商業(yè)化收購資產(chǎn)賬面價值10440.82億元，已處置5157.65億元。剔除四家資產(chǎn)公司之間的收購，則商業(yè)化收購資產(chǎn)賬面價值8918.48億元，已處置億元，占收購資產(chǎn)的%。11委托處置業(yè)務：一是接受委托處置的資產(chǎn)。主要包括財政部委托華融、東方、信達三家公司處置的工行、中行和建行的損失類貸款以及非信貸風險資產(chǎn)；委托債轉股資產(chǎn)和部分外國投資者購得不良資產(chǎn)后反委托資產(chǎn)公司處置的資產(chǎn)等。二是接受有關部門委托托管、關閉清算有問題金融機構或企業(yè)集團。截至2008年末，四家資產(chǎn)公司受托資產(chǎn)7152.24億元，已處置4712.85億元，已處置資產(chǎn)占受托資產(chǎn)的65.89%。

12托管清算業(yè)務：2008年，東方公司和信達公司分別受托對中科信托和京華信托進行托管清算。華融公司繼續(xù)承擔德隆系托管業(yè)務；東方公司繼續(xù)受托清理關閉港澳信托、清算閩發(fā)證券、托管慶泰信托和泛亞信托；信達公司繼續(xù)負責北京證券的清算，參與遼寧“蟻力神”項目的清算，托管遼寧證券工作已基本結束，清算華夏證券工作結束后以破產(chǎn)管理人身份開展工作。截至2008年末，四家資產(chǎn)公司托管清算業(yè)務共涉及資產(chǎn)243.36億元，已處置進入關閉清算階段的資產(chǎn)36.74億元。13（四）資本金增值幅度較大截至2008年末，四家資產(chǎn)公司資本金合計億元，四家資產(chǎn)公司在最初各100億元資本金的基礎上，共實現(xiàn)資本金增值億元，增幅%。主要是現(xiàn)金資本金的存款利息收入、以股權形式劃轉的資本金項目形成的股權投資收益和現(xiàn)金資本金投資現(xiàn)成的收益。14（五）持有金融機構股權的機構數(shù)量和金額有所增加華融公司：華融租賃、華融國際信托公司、華融證券，并持有工商銀行、交通銀行、溫州銀行和紅豆集團財務公司股權。長城公司：分別持有新疆長城金融租賃公司和博時基金100%和25%的股權。東方公司：東興證券持股比例為99.73%；持有吉林銀行、工商銀行、交通銀行和江蘇銀行部分股權；持有中國外貿(mào)租賃公司50%的股份，并以1億元資本金發(fā)起設立百年人壽保險公司。信達公司控股信達證券、信達財產(chǎn)保險、幸福人壽、信達澳銀基金，持由交通銀行部分股權。15

(六)推進各項內(nèi)部改革，促進商業(yè)化轉型發(fā)展

近年來，四家資產(chǎn)公司適應商業(yè)化轉型發(fā)展的需要，在風險管理、內(nèi)部控制、組織架構、人力資源管理體制、績效考核和激勵約束機制等方面都采取了一些改革措施，不斷增強效益觀念、成本觀念、風險觀念和統(tǒng)一法人觀念。16三、金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展

（一）資產(chǎn)公司改革發(fā)展的幾個階段

第一階段（1999-2003年）：公司成立、接收與處置不良資產(chǎn)、對部分國有大中型企業(yè)實施債轉股。第二階段（2004-2006年）：建立和實施資產(chǎn)公司處置回收目標考核責任制。經(jīng)國務院批準，建立資產(chǎn)處置回收目標考核責任制（債權現(xiàn)金回收率目標；費用率目標；資產(chǎn)處置年限）；給予三個配套政策（追加投資；商業(yè)性委托代理；商業(yè)性收購）；明確商業(yè)化轉型方向（對完成考核責任制的允許商業(yè)化轉型）。第三階段（2007年以后）：商業(yè)化、市場化轉型。17

（二）資產(chǎn)管理公司向商業(yè)化轉型正式啟動2007年全國金融工作會議指出，不失時機地推進其他商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司改革?！巴七M金融資產(chǎn)管理公司改革。在完成政策性不良資產(chǎn)處置回收考核目標的基礎上，對具備條件的金融資產(chǎn)管理公司實施財務重組，抓緊清算政策性業(yè)務損失。充分發(fā)揮處置不良資產(chǎn)的業(yè)務優(yōu)勢，積極探索新業(yè)務，加快向有業(yè)務特色、運作規(guī)范的商業(yè)性金融企業(yè)轉型”。182008年7月31日，王岐山副總理主持召開國務院第六次金融旬會，研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關問題，會后印發(fā)《研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關問題的會議紀要》（國閱[2008]98號）。19財政部2009年4月底向國務院上報《關于進一步推進金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展的請示》。2009年7月16日，國務院尤權副秘書長主持召開會議，聽取意見，研究資產(chǎn)公司改革發(fā)展問題。

2009年8月21日，國務院王岐山副總理秘書長主持第二十一次金融旬會，研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關問題。20資產(chǎn)管理公司轉型過渡期和轉型后的監(jiān)管（