商業(yè)銀行道德風險

金融領(lǐng)域術(shù)語商業(yè)銀行道德風險01特征的層次分類業(yè)務表現(xiàn)哲學分析形成原因防范路徑目錄0305020406基本信息商業(yè)銀行道德風險是指銀行從業(yè)人員在其自身需要得不到有效滿足，并受其思想狀況、道德修養(yǎng)、價值取向的影響和左右，為滿足自身需要，未使其業(yè)務(職務)行為最優(yōu)化，從而引起或故意導致金融運行處于風險狀態(tài)的可能性。特征特征商業(yè)銀行道德風險的特征是銀行業(yè)員工以放棄有關(guān)法規(guī)制度、職業(yè)道德和本企業(yè)的效益為代價，以滿足自己的需要、保全自己、謀取個人或小團體利益為價值取向，其結(jié)果是使銀行沒有獲得最大利潤或造成運行處于風險狀態(tài)。哲學分析哲學分析根據(jù)行為科學及心理學揭示的規(guī)律，需求產(chǎn)生動機。動機支配人的行為,銀行業(yè)員工的行為活動同樣受到需要的支配和驅(qū)使,而員工的需要分為合理的需要和不合理的需要。正常情況下，通過員工的自身努力，同事的幫助，企業(yè)的合理合法幫助，一般可以實現(xiàn)員工的合理需要。而由于各種因素，對于員工的一些合理需要，及員工的不合理需要，員工采取不正當?shù)氖侄稳崿F(xiàn)。就會對銀行產(chǎn)生損失和風險。具體進行分析，員工的合理需要可分為生存需要和發(fā)展需要。生存需要包括：基本的生存條件、人身安全、意外事故保障、正常的生活秩序、某一人群的接納和認同等，滿足這些需要一般會采取下列行為：通過自身努力工作，謀取更多勞動報酬；調(diào)換更好的工作單位或崗位；要求加薪；兼職等當銀行無法滿足員工的需要或員工對銀行提供的條件不滿足時。員工就會采取不正當?shù)氖侄螡M足其需要。如：非法占有公私財物、業(yè)務操作中營私舞弊違規(guī)操作、挪用客戶資金、以貸謀私、非法從事第二職業(yè)、不正常跳槽、泄露商業(yè)秘密等等這些行為主要發(fā)生在銀行的一般員工，特別是要害崗位員工身上。發(fā)展的需要主要包括：得到單位或某一團體的承認和接納：在社會和本行業(yè)擁有一定地位、威望和權(quán)力：得到上級的認同、賞識；在職位上被提拔重用：開創(chuàng)新的工作局面；完善自我等等。滿足這些需要，員工一般會采取以下行動：工作努力，取得顯著成績,獲得賞識、提升和重用；加入某一黨派、團體，進行廣泛的社交活動；不斷學習，從事某一方面的探索、研究；謀求新的工作、新的崗位等等，其顯著特點是期望自己的價值得到所在單位或社會的承認,并謀求與之對稱的待遇。的層次分類的層次分類按照商業(yè)銀行所面臨的道德風險可總括為如下三個層次：商業(yè)銀行決策層(如董事會成員的道德風險：在目前國內(nèi)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)體制下，決策層個人大多不擁有與其職權(quán)相適應的產(chǎn)權(quán)。事實上并無足夠的經(jīng)濟能力對決策結(jié)果負責，或者只負有微不足道的責任，這是決策層仍然存在道德風險的根本原因，具體表現(xiàn)在決策行為的非市場化，對高級管理層的約束力軟化，對違規(guī)行為反應遲鈍等等。商業(yè)銀行管理層（如總分行管理級員工）的道德風險：決策層的道德風險增加了管理層的道德風險，如表達意見不是從實際出發(fā)而是“迎合上意”，利益目標短期化，在決策層對高級管理層的約束力軟化的情況下，不同形式的越權(quán)經(jīng)營，對下級違規(guī)行為反應麻木甚至默許，賬外經(jīng)營，操縱會計報表，人為調(diào)整統(tǒng)計數(shù)據(jù)，報喜不報憂等等。商業(yè)銀行經(jīng)營層(如操作/執(zhí)行人員)的道德風險：商業(yè)銀行的經(jīng)營層是信息的收集者，是微觀信息量最豐富的層次，由于其獲取的微觀信息量最大，當管理層的監(jiān)督不到位時，成為商業(yè)銀行內(nèi)部道德風險發(fā)生頻率最高的層次。如工作人員利用制度漏洞作案，高素質(zhì)人員利用電腦作案，信貸及不良資產(chǎn)管理人員刪除不利信息或提供不實信息誤導管理層等等。形成原因形成原因道德風險的形成，原因深刻而復雜。有文化的原因，社會的原因，銀行體制的原因，當然還有人的原因。今天的中國銀行業(yè)道德風險產(chǎn)生的現(xiàn)實原因，從解決問題的角度出發(fā)，可以歸納為以下幾點：一是體制的原因。國有銀行未能解決資產(chǎn)所有者與經(jīng)營者的委托經(jīng)營性質(zhì)，上級行與下級行之間的委托代理關(guān)系。個人委托的分量重于機構(gòu)委托的分量。通過改制上市，國有銀行的產(chǎn)權(quán)關(guān)系將明確，投權(quán)與代理關(guān)系亦要確定，相信道德風險產(chǎn)生的體制因素能夠得到控制。二是商業(yè)銀行經(jīng)營目標的不確定性。去年銀行為了追求發(fā)展速度拼命貸款；今年為了落實宏觀調(diào)控目標，堅決壓縮貸款。這種不確定性反映出銀行不健康的經(jīng)營思想，容易引發(fā)道德風險?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行還主要停留在指標管理階段，對現(xiàn)代銀行運行的規(guī)律還不是很了解，運用規(guī)律解決問題的能力還很低。所以，我們今天強調(diào)要用市場化方式達到宏觀調(diào)控的指標，不搞“一刀切”，就是注意到了道德風險的發(fā)生。三是銀行不恰當?shù)目冃Э荚u辦法。現(xiàn)在的銀行經(jīng)營，層層分解指標，可以說指標決定機構(gòu)和個人的命運，想方設(shè)法完成任務的同時，弄虛做假也就出來了，甚至銀企合謀，騙上級行。這是體制內(nèi)的道德風險。四是不當競爭造成。高息或變相高息攬儲，對大客戶或大項目爭相放款，都嚴重影響銀行健康發(fā)展。為爭奪存款，各行定指標，下任務，分解到人，大搞“包指標到戶”?，F(xiàn)在的銀行，是人人有指標。有存款指標還可以理解，有些時候還有貸款指標。業(yè)務表現(xiàn)業(yè)務表現(xiàn)商業(yè)銀行的道德風險涉及授信業(yè)務、存款業(yè)務、表外業(yè)務和財務活動等等。可以說充斥在商業(yè)銀行所有前、中、后臺的業(yè)務活動中，礙于篇幅所限，主要對信貸、不良資產(chǎn)處置、票據(jù)業(yè)務這三個時下比較熱點的業(yè)務道德風險進行了分析。1、信貸道德風險在當前宏觀調(diào)控的大背景下，信貸領(lǐng)域里出現(xiàn)了一些值得注意的新動向，并且有可能演變成信貸風險：企業(yè)老總有的托親朋好友千方百計與銀行拉關(guān)系,有的不擇手段向銀行行長和信貸實權(quán)人物攻關(guān)，與先前相比，銀行上門找客戶，老總們還要擺擺架子，現(xiàn)在變成企業(yè)老總想方設(shè)法上門找銀行，只要能得到銀行的授信或貸款，什么辦法都會用上。這是其一。第二是主要表現(xiàn)在銀行方,別的商業(yè)銀行調(diào)控下來的項目，改頭換面想進入另一家銀行，有時還會請政府協(xié)調(diào)，銀行一些識別風險能力不強的人也時常會冒出這樣的聲音：“這個項目是當?shù)卣罅χС值?，不會有什么風險?！边@兩種新動向，如不警惕和防范，很有可能演變成信貸道德風險。作為商業(yè)銀行來說，當前特別要加以嚴防。信貸領(lǐng)域里出現(xiàn)這兩個新動向并不奇怪。因為自從中央實施宏觀調(diào)控以來。銀行信貸準入門檻抬高，資金供求趨緊，或多或少為企業(yè)向銀行攻關(guān)造成了外部條件。這個時候銀行方面更要有清醒的頭腦。防范路徑防范路徑(一)加強商業(yè)銀行職業(yè)道德建設(shè)1、以人為本，“法治”“德治”并重人一般具有有限理性和機會主義傾向的稟性，即人類天性有一種道德上的冒險精神，從而支配著投機、冒險和機會主義傾向。銀行經(jīng)營的特殊性，更容易產(chǎn)生道德風險。而道德約束具有非強制性，故法治和德治“兩手都要硬”?！胺ㄖ巍币苑傻臋?quán)威性和強制性手段來約束、規(guī)范銀行從業(yè)人員行為。“德治”以金融文化的感召力和道義習慣的勸導力來提高銀行從業(yè)人員的思想覺悟和職業(yè)道德。“法治”是建立、維護、保持金融穩(wěn)健運行的法律保障,“德治”是以職業(yè)道德來約束、規(guī)范金融從業(yè)人員的行為。2、強化銀行從業(yè)人員自省和慎獨的引導面對當今社會某些方面出現(xiàn)的趨利口號的喧囂、個人至上的張揚、貧富差距的擴大、金錢欲望的膨脹、社會風氣的滑坡、道德評價的偏離等不良現(xiàn)象，切實增強銀行從業(yè)人員自省、自律、自重意識，是培育、提高道德