工程審計工作總結(jié)范本（3篇）

第12頁共12頁工程審計?工作總結(jié)?范本_?___年?，審計處?在學校黨?委和行政?的領(lǐng)導下?，按照省?教育紀工?委有關(guān)審?計工作要?求和學校?年度審計?工作計劃?，緊緊圍?繞學校中?心工作，?積極履行?審計職能?，較好地?發(fā)揮了監(jiān)?督和服務?作用，全?年共完成?審計項目?____?項，其中?處級領(lǐng)導?干部經(jīng)濟?責任審計?____?項，財務?收支審計?____?項，審計?調(diào)查__?__項，?專項審計?____?項，基建?、修繕工?程審計_?___項?，審計金?額___?_億元。?1、嚴?格基建、?修繕工程?項目的審?計控制制?度，確保?工程審計?質(zhì)量。審?計處從接?收報審資?料的完整?性審查入?手，對需?要外審的?新建和修?繕工程項?目，實行?項目負責?人審計制?度。即在?慎重公開?選擇事務?所的基礎?上，首先?對送審資?料進行初?審，處領(lǐng)?導和項目?負責人全?程參與現(xiàn)?場勘查、?對帳等審?計過程，?協(xié)調(diào)解決?審計過程?中遇到的?問題，最?后對外審?結(jié)果進行?有重點的?復核。初?審、參與?、復核的?控制程序?既有效的?保證了審?計質(zhì)量，?又為學校?節(jié)約了委?托審計費?用。對?簡單的小?型修繕工?程實行項?目負責人?、復核、?分管處領(lǐng)?導組成的?審計組自?審審計制?度，截至?____?年___?_月__?__日，?全年共完?成基建、?修繕工程?項目審計?____?項，其中?自審項目?____?項。審核?資金總額?____?萬元，審?減___?_萬元。?2、受?黨委組織?部委托，?對___?_位處級?領(lǐng)導干部?進行了離?任經(jīng)濟責?任審計，?審計工作?中堅持客?觀公正、?實事求是?的原則，?將經(jīng)濟管?理工作的?有效性、?辦學經(jīng)費?使用的效?益性作為?評價重點?，如實客?觀地對領(lǐng)?導干部任?期內(nèi)的經(jīng)?濟責任進?行評價，?并提出了?切實可行?的審計意?見和建議?3、完?成了對經(jīng)?營性資產(chǎn)?管理有限?公司及其?所屬周邊?開發(fā)部_?___年?____?月至__?__年_?___月?的財務收?支情況和?后勤集團?及其所屬?飲食中心?、招待所?、幼兒園?____?年___?_月至_?___年?____?月財務收?支情況的?審計，審?計資金總?額___?_萬元。?同時對學?校投資控?股的陜西?科信服裝?有限公司?的經(jīng)營情?況進行了?專項審計?調(diào)查，針?對合同管?理、協(xié)議?執(zhí)行、帳?務處理等?方面存在?的問題，?提出審計?意見及建?議27條?。4、?完成了_?___項?縱向科研?課題經(jīng)費?決算的審?核工作;?5、積?極參與學?校合同審?簽事項，?共完成合?同審簽百?余份。?6、參與?學校有關(guān)?工程和大?宗物資采?購招投標?、清理小?金庫、銀?行賬戶和?對行政部?門規(guī)章制?度的會審?等工作。?7、完?成了教育?紀工委安?排的有關(guān)?審計工作?檢查工作?。8、?在學校開?展規(guī)章制?度“廢”?“改”“?立”工作?中，完成?了《領(lǐng)導?干部任期?經(jīng)濟責任?審計實施?辦法》、?《科研經(jīng)?費決算審?簽辦法》?、《審計?項目委托?審計管理?辦法》等?規(guī)章制度?的起草工?作。完?成了《經(jīng)?濟責任審?計讀本》?的編寫。?目前，?我處正在?進行分院?成立以來?的財務收?支情況審?計和職工?住宅樓工?程、__?__校區(qū)?08、0?9、__?__年綠?化工程等?項目審核?工作。?工程審計?工作總結(jié)?范本（二?）前段?時間對一?個工程項?目進行審?計，在審?計中發(fā)現(xiàn)?的問題比?較多，主?要有工程?完工時間?不及時、?設備采購?不按規(guī)定?時間到貨?、設備質(zhì)?量與合同?約定不符?、預算的?更改沒經(jīng)?過審批、?施工材料?與合同不?符、工程?變更依據(jù)?不足、工?程簽證手?續(xù)及依據(jù)?不全等。?其中最嚴?重的是有?大量的工?程簽證單?，一個幾?個億的項?目，工程?簽證就達?____?%(1。?____?億)還多?，有些單?項項目簽?證比原預?算多__?__%。?工地解釋?原因是施?工地地質(zhì)?復雜，所?以增加大?量工程施?工。由于?工廠已進?行生產(chǎn)階?段，所以?高層只能?根據(jù)發(fā)現(xiàn)?的問題，?作出暫停?付款的措?施。我?們在審查?時發(fā)現(xiàn)，?由于沒有?對項目實?行事中監(jiān)?督，即是?對施工現(xiàn)?場監(jiān)管不?到位，與?致造成大?量的工程?簽證單無?法核實，?在工程簽?證中主要?問題的是?隱蔽工程?。所謂工?程簽證，?就是在建?設工程項?目實施過?程中，業(yè)?主與承包?商就需要?調(diào)整或補?充的事項?，在協(xié)商?一致的情?況下，經(jīng)?雙方簽字?蓋章而訂?立的一種?補充證明?材料。許?多工程項?目通過虛?假簽證增?加工程造?價取得利?益，使竣?工結(jié)算失?去了真實?性?？?之，在進?行工程項?目審計時?應重注意?發(fā)下問題?：1、?注意招投?標是否合?規(guī)。建設?項目招投?標情況審?計是審計?的源頭，?只要從源?頭開始規(guī)?范，才能?有利于公?司施工管?理。工程?項目招投?標審計的?內(nèi)容主要?有：①審?查工程項?目招投標?程序是否?按公司規(guī)?定、是否?合規(guī)、合?法，其過?程是否按?照“公開?、公平、?公正”的?原則進行?。②審查?有無應實?行招投標?的項目而?未招投標?，有無為?了逃避招?投標或鉆?招投標方?式的空子?，采取直?接確定或?形式招標?確定施工?、安裝單?位。③審?查附屬工?程、零星?工程是否?經(jīng)過招投?標。④審?查中標單?位是否具?備相應的?資質(zhì)，有?無施工企?業(yè)因自身?資質(zhì)較低?或無資質(zhì)?，采取掛?靠或使用?其他單位?資質(zhì)投標?的情況。?2、注?意工程預?算是否超?標。檢查?工程結(jié)算?總額是否?超過預算?總額，預?算變更及?調(diào)整是否?經(jīng)有權(quán)限?有領(lǐng)導審?批;單項?工程預算?編制是否?真實、準?確，包括?工程量計?算是否符?合規(guī)定的?計算規(guī)則?，是否準?確;分項?工程預算?定額選套?是否合規(guī)?，選用是?否恰當。?3、注?意簽證手?續(xù)是否齊?全。檢查?簽證單是?否有業(yè)主?駐工地代?表、承包?商、監(jiān)理?工程師的?簽字蓋章?。簽證在?簽字過程?中模仿筆?跡、變相?復印、其?他人代筆?等多種形?式。檢查?簽證有無?雙方單位?蓋章，印?章是否偽?造，復印?件與原件?是否一致?等是審核?的重要內(nèi)?容。4?。注意工?程量的是?否相符。?要審核工?程量時，?特別注意?是對于工?程量的簽?證，審核?時必須到?現(xiàn)場逐項?丈量、計?算，逐筆?核實。特?別是對裝?飾工程和?附屬工程?的隱蔽部?分應作為?審核的重?點。因為?這兩部分?往往沒有?圖紙或者?圖紙不很?規(guī)范，而?現(xiàn)場勘察?又比較困?難。對破?壞性的審?核也不能?大多。?5、注意?設備價格?、質(zhì)材的?檢查。在?對設備或?材料進行?審計時應?注意合同?價格的合?理性，材?料與質(zhì)量?是否與合?同約定相?一致，并?將審查合?同設備清?單及財務?結(jié)算發(fā)票?相結(jié)合，?對工程所?需的設備?，要看采?購合同清?單，如果?屬于業(yè)主?直接采購?的設備，?要注意設?備采購的?運雜費、?保管費的?支付情況?，應審查?合同內(nèi)容?是否包括?安裝費、?調(diào)試費及?附件、配?件等。?6、注意?定額套用?的標準。?檢查是否?與公司制?定的標準?相適應的?結(jié)算價格?，定額單?價確定了?定額子項?工程的單?位價值。?套用定額?分為直接?套用與換?算套用。?對直接套?用的審計?，通過對?實際套用?定額價格?與定額規(guī)?定的價格?是否相符?加以對比?進行審查?，著重應?對主要材?料、主要?機械、人?工等價格?進行審計?，審查套?用定額有?無就高不?就低或多?套定額的?問題。對?換算套用?除完成對?直接套用?的審查工?作外，還?要審查對?應該換算?的材料是?否按規(guī)定?進行換算?及換算方?法是否合?理、正確?。7、?注意結(jié)算?取費的標?準。取費?是要工程?預結(jié)算時?按照企業(yè)?資質(zhì)及取?費類別確?定的計費?標準。進?行審計時?應首先熟?悉施工合?同、協(xié)議?，了解施?工企業(yè)的?資質(zhì)等級?、工程類?別、承包?方式、結(jié)?算方式、?工期狀況?、優(yōu)惠讓?利等，施?工合同條?款是否合?法;了解?建筑物結(jié)?構(gòu)、施工?方法、施?工條件，?機械選用?的型號、?臺數(shù)等;?最后應仔?細研究費?用定額及?相關(guān)取費?文件。明?確各項費?用的計取?條件、適?用范圍、?計算基數(shù)?，并結(jié)合?實際情況?加以審查?，對適用?不同費用?政策的同?一工程，?應按工程?量劃分分?別計算相?應費用，?審查有無?擴大取費?基數(shù)的問?題。如在?審計時常?有發(fā)現(xiàn)亂?用費用標?準的情況?。工程?審計工作?總結(jié)范本?（三）?____?工程審計?部部門，?在公司領(lǐng)?導的指導?和大力支?持下，各?部門的積?極配合下?，審計部?全體員工?的努力工?作下，緊?緊圍繞公?司領(lǐng)導的?指示精神?，本著積?極認真負?責的態(tài)度?，做到公?平公正的?審核，在?此，對一?年來的工?作進行總?結(jié)：一?、努力完?成工作任?務，取得?良好成績?___?_，審計?部門全體?成員圍繞?中心，注?重實效，?以認真、?細致、負?責的態(tài)度?做好各項?審計工作?，推動局?整體工作?又好又快?發(fā)展。?二、全省?項目審計?工作開展?順利_?___，?全省共開?展工程建?設項目審?計___?_個，審?計資產(chǎn)總?額___?_億元，?提交審計?結(jié)果報告?____?份，提出?建議43?條，促進?增收節(jié)支?____?萬元。其?中送審概?算___?_萬元，?審減__?__萬元?，審減率?____?%，送審?預算__?__萬元?審減__?__萬元?，審減率?____?%，送審?結(jié)算__?__萬元?，審減_?___萬?元，審減?率___?_%。省?局(公司?)對__?__辦公?綜合樓、?物流配送?庫和煙葉?儲運中心?二期工程?項目進行?全過程跟?蹤審計，?其中__?__辦公?綜合樓項?目送審概?算___?_萬元，?審減__?__萬元?，審減率?____?%。市局?(公司)?堅持對工?程招標、?施工、到?竣工驗收?、結(jié)算的?每個環(huán)節(jié)?實行全面?跟蹤審計?，并與中?介機構(gòu)每?周定期參?加工程項?目施工現(xiàn)?場會，對?審計過程?中存在的?問題提出?建議和整?改措施，?做到早發(fā)?現(xiàn)、早處?理，有效?地防范虛?列工程項?目、多記?工程量、?高套定額?和多結(jié)工?程款等問?題的發(fā)生?。投資總?額嚴格控?制在預算?范圍之內(nèi)?，取得了?良好的投?資效果，?達到了對?項目事前?介入、事?中控制、?事后監(jiān)督?的目的，?較好的履?行了內(nèi)部?審計在工?程項目建?設領(lǐng)域的?監(jiān)管、服?務職能。?1、建?立“兩個?制度”，?保障過程?跟蹤審計?深入_?___“?兩項工作?”部署，?各級內(nèi)部?審計不斷?加強工程?建設項目?管理監(jiān)督?，將內(nèi)部?審計力量?與外部審?計力量相?結(jié)合，建?立兩個制?度〈中介?機構(gòu)管理?辦法〉和?〈工程項?目審計管?理辦法〉?。2、?完善“三?項措施”?，掌握工?程審計進?度一是?對重點工?程項目跟?蹤審計實?施方案。?二是派專?人常駐工?地現(xiàn)場監(jiān)?督和服務?。三是加?強對受托?中介結(jié)構(gòu)?的管理。?擬出臺《?____?省煙草專?賣局(公?司)系統(tǒng)?工程審計?中介機構(gòu)?使用管理?辦法》，?并明確指?導方式和?考評辦法?，通過月?度匯報和?季度座談?的形式，?準確掌握?工程進度?和及時解?決存在問?題，達到?進一步提?高投資效?益的目的?。3、?突出“六?個重點”?，實現(xiàn)全?程跟蹤審?計在招?投標、合?同管理、?材料設備?采購、工?程管理、?工程造價?、財務決?算六項工?作中，突?出重點，?按照流程?，嚴格審?查，及時?發(fā)現(xiàn)，有?效防范、?避免，實?現(xiàn)全程跟?蹤審計。?各地市?區(qū)審計工?作取得良?好工作成?績1、?煙葉儲運?中心二期?工程建設?項目通?過___?_個月的?跟蹤審計?，由省局?直接委托?跟蹤審計?的煙葉儲?運中心二?期工程建?設項目已?辦理完竣?工結(jié)算手?續(xù)，該項?目審減率?為___?_%，投?資總額控?制在預算?范圍之內(nèi)?，取得了?良好的投?資效果。?2、完?善制度優(yōu)?化流程，?審計出新?招今年?，地區(qū)在?原本制度?體系的基?礎上，根?據(jù)市場的?需求和變?化進一步?完善了工?程審計的?制度和流?程，策劃?了符合地?區(qū)特色的?規(guī)章制度?，工作流?程，不僅?使工程建?設項目審?計實現(xiàn)了?有章可循?，有法可?依，更為?跟蹤審計?工作順利?開展提供?了有利的?保障。?3、加強?監(jiān)督管理?，“亮牌?”措施施?處在招?標過程中?，對代理?機構(gòu)工作?水平實行?“亮牌”?管理，有?效保證了?代理機構(gòu)?更加負責?任地開展?工作，并?且制發(fā)了?《招標代?理機構(gòu)監(jiān)?督評價表?》，定期?組織監(jiān)察?、審計、?財務、法?規(guī)、內(nèi)管?等部門全?程參加招?標活動，?現(xiàn)場打分?，提出改?進意見和?建議，最?大限度地?避免了招?標過程中?的違規(guī)操?作、違法?亂紀行為?。4、?跟蹤審計?寫實記錄?表，監(jiān)管?落實處?在跟蹤審?計方面，?要求工作?人員每日?填寫“跟?蹤審計寫?實在記錄?表”此舉?能夠及時?發(fā)現(xiàn)、并?糾正工程?建設中出?現(xiàn)的問題?，確保把?“五個關(guān)?口”監(jiān)管?措施落到?實處。?5、積極?參與，注?重細節(jié)?方面，積?極參與招?標文書和?重大合同?的起草和?審核，注?重細節(jié)，?建立健全?合同訂立?和履約監(jiān)?管機制，?動態(tài)掌握?合同的履?約情況，?強化對合?同重大變?更的備案?管理，不?僅提高了?當事人依?法辦事的?合同履約?意識，也?保證合同?完全有效?履行，防?范轉(zhuǎn)包、?違法分包?行為的發(fā)?生。三?、存在一?些差距和?不足問題?___?_，工程?審計處在?上級的正?確領(lǐng)導下?，通過全?體干部職?工的努力?，雖然取?得了一定?的成績，?但還是存?在一些差?距和不足?問題，主?要是：?一是學習?不夠，集?中培訓時?間少。特?別是在任?務重的情?況下，放?松了學習?，集中培?訓時間少?，工作人?員知識更?新不夠，?用學習指?導實踐不?夠，需要?進一步加?強學習，?提高素質(zhì)?;二是?對審計成?果的運用?、審計信?息的披露?方面做得?不夠，部?門預算執(zhí)?行審計工?作還需進?一步積累?經(jīng)驗;?三是如何?適應財政?支出改革?，深化工?程項目審?計工作方?面還需在?實踐中進?一步探索?，審計工?作能力有?待加強。?四是審?計方式?jīng)]?有及時轉(zhuǎn)?變，沒有?跟上現(xiàn)在?市場經(jīng)濟?的變化，?需要通過?創(chuàng)新的手?段，推進?審計方式?和審計模?式的變化?。五是?調(diào)研工作?不夠重視?，不夠徹?底，沒有?全面的深?入基層，?了解基層?，需要在?調(diào)研工作?方面下功?夫。四?、立足工?程審計，?共創(chuàng)公司?美好明天?回顧一?年工作，?我們立足?于工程項?目審計，?全面做好?本職工作?，為創(chuàng)造?公司美好?的明天而?奉獻自己?的努力。?(一)?繼續(xù)加大?對審計人?員的培訓?力度，全?面提高內(nèi)?部審計人?員素質(zhì)?工程建設?項目內(nèi)容?覆蓋面廣?、建設過?程復雜，?既涉及財?務管理，?又涉及工?程建設管?理，審計?內(nèi)容綜合?性、專業(yè)?性都比較?強。因此?必須進一?步加大培?訓力度，?抓好基建?工程業(yè)務?知識培訓?，提高現(xiàn)?有審計人?員業(yè)務素?質(zhì)、拓展?知識面，?為工程建?設項目審?計的順利?實施奠定?相應的專?業(yè)基礎。?(二)?建立健全?內(nèi)部審計?制度體系?，不斷促?進工程項?目審計規(guī)?范化、程?序化、制?度化發(fā)展?工程項?目審計，?尤其是跟?蹤審計是?建設項目?審計模式?的重大創(chuàng)?新。為了?使工程項?目審計能?健康發(fā)展?，同時也?是為了進?一步完善?跟蹤審計?，使這一?模式能更?好地為建?設工程項?目服務，?下一步我?們擬建立?一套完整?的審計程?序和審計?規(guī)范，制?定跟蹤審?計實施辦?法，科學?合理地選?擇審計跟?蹤點，準?確掌握審?計參與管?理的程度?，為審計?人員及其?它各方管?理人員提?供具體指?導，使之?各司其職?，工作到?位不越位?，相互配?合，協(xié)調(diào)?運轉(zhuǎn)，使?工程審計?步入規(guī)范?化、程序?化、制度?化的軌道?。(三?)進一步?加強工程?建設項目?的審計監(jiān)?督，實現(xiàn)?“兩個轉(zhuǎn)?變”為?了更好的?發(fā)揮工程?建設項目?審計工作?的作用，?一要由注?重造價審?計向造價?、質(zhì)量審?計并重轉(zhuǎn)?變，審計?人員要從?工程質(zhì)量?入手，采?取深入工?程現(xiàn)場踏?勘檢查，?重點揭露?一些施工?企業(yè)不按?圖施工、?偷工減料?、以次充?好、高估?冒算等問?題，對問?題嚴重的?，會同相?關(guān)職能部?門對施工?企業(yè)、監(jiān)?理公司和?現(xiàn)場監(jiān)理?、施工人?員進行了?處理處罰?。二要由?單一工程?量審計向?管理審計?轉(zhuǎn)變，從?管理審計?入手，通?過對設計?、招投標?、施工合?同和施工?環(huán)節(jié)的全?程監(jiān)督分?析，揭示?施工單位?、監(jiān)理人?員在施工?現(xiàn)場管理?、監(jiān)理和?材料價格?把關(guān)不嚴?等方面存?在的問題?。(四?)繼續(xù)開?展重點工?程項目全?過程跟蹤?審計，提?高投資效?益進一?步加大審?計監(jiān)管力?度，對重?點工程項?目，認真?組織開展?工程項目?全過程跟?蹤審計。?繼續(xù)對全?省重點項?目開展跟?蹤審計，?通過對重?點項目從?立項開始?到竣工結(jié)?算為止的?投資活動?全過程進?行連續(xù)、?全面、系?統(tǒng)的審計?，嚴控工?程設計，?工程招標?，工程合?同、工程?概算、工?程預算、?工程撥款?、工程設?計變更、?隱蔽工程?驗收、工?程結(jié)算等?關(guān)鍵環(huán)節(jié)?，以規(guī)范?投資行為?，提高資?金效益。?(五)?進一步完?善工程審?計質(zhì)量控?制機制。?為有效?控制工程?審計質(zhì)量?，我們將?建立健全?工程審計?質(zhì)量控制?的具體措?施，并在?嚴格審計?程序，明?確審計責?任的基礎?上，執(zhí)行?好質(zhì)量責?任追究制?度。同時?，還要進?一步完善?對中介機?構(gòu)審計質(zhì)?量監(jiān)督機?制，對一?些較大工?程項目結(jié)?算實行復?審制，以?有效保證?了工程項?目審計質(zhì)?量。(?六)加強?對各地市?的調(diào)研指?導工作?由