財產險理賠操作流程-非車險培訓課件專題

財產險理賠操作流程財產險理賠操作流程1保險理賠概念保險理賠：是指保險人在保險標的發(fā)生風險事故導致?lián)p失后，對被保險人提出的索賠請求進行賠償處理的行為。保險理賠概念保險理賠：是指保險人在保險標的發(fā)生風險事故導致?lián)p2保險理賠范圍被保險人發(fā)生的經濟損失有的是屬于保險風險引起的，有的則是屬于非保險風險引起的，即使被保險人的損失是由于保險風險引起的，但因多種因素和條件的制約，被保險人的損失不一定等于保險人的賠償額和給付額。保險理賠范圍被保險人發(fā)生的經濟損失有的是屬于保險風險引起的，3理賠項目保險標的損失：保單中所列明保險對象損失。施救費用：指當被保險標的遭遇保險責任范圍內的災害事故事故，被保險人或其代理人、雇傭人員和受讓人等采取措施搶救保險標的，以防止損失的擴大，其中因采取施救措施而支出的費用。保險合同約定其它費用：清除殘骸費用等。理賠項目保險標的損失：保單中所列明保險對象損失。4保險理賠原則恪守信用原則實事求是原則公平合理原則保險理賠原則恪守信用原則5恪守信用原則重合同、守信用是保險在理賠過程中應遵循的首要原則。在保險合同中，明確規(guī)定了保險人與被保險人的權利與義務，保險合同雙方當事人都應恪守合同約定，保證合同順利實施。恪守信用原則重合同、守信用是保險在理賠過程中應遵循的首要原則6實事求是原則對于一些損失原因極為復雜的索賠案件，保險人除了按照條款規(guī)定處理賠案外，更應該實事求是、合情合理的處理，這樣才能既符合條款規(guī)定，又遵循實事求是的原則。實事求是原則對于一些損失原因極為復雜的索賠案件，保險人除了按7公平合理原則在理賠中做到“主動、迅速、準確、合理”“主動、迅速”：要求保險人在處理賠案時積極主動，不拖延并及時深入事故現場進行查勘，及時理算損失金額，對屬于保險責任范圍內的災害事故所造成的損失，應迅速賠償。“準確、合理”：要求保險人在審理賠案時，分清責任，合理定損，準確履行賠償義務。對不屬于保險責任的案件應及時向被保險人發(fā)出拒賠通知書，并說明理由。公平合理原則在理賠中做到“主動、迅速、準確、合理”8財產險理賠操作流程一、準備工作二、現場查勘三、定責定損四、損失理算五、談判并簽定確認財產險理賠操作流程一、準備工作9一、準備工作查閱有關資料，掌握出險單位的保險情況和財產情況；擬定查勘計劃或方案；準備好查勘工具或用具；及時與被保險人取得聯(lián)系，并立即奔赴災害事故現場進行查勘盡量做到雙人同時查勘。一、準備工作查閱有關資料，掌握出險單位的保險情況和財產情況；10與被保險人聯(lián)系人（被保險人代表、收貨人或第三方等）取得聯(lián)系，了解案件大致情況。

在與被保險人聯(lián)系人了解案件基本情況時，與被保險人商定現場查勘事宜（了解現場地址、約定現場查勘時間、了解赴現場查勘的路線、告知自己的身份與聯(lián)系方式）。如無法立即到達現場，可告知客戶何時到達，并征得客戶的同意。如涉及第三方（肇事方、受害人、監(jiān)測機構等），最好取得相關聯(lián)系方式，并約定共同查勘。在了解案情時，如有需要，應向被保險人代表提供現場施救和資料準備等工作的指導。與被保險人聯(lián)系人（被保險人代表、收貨人或第三方等）取得聯(lián)系，11二、現場查勘整體處理現場清點繕制現場查勘記錄繕制詢問筆錄收集資料現場照相二、現場查勘整體處理12現場查勘目的現場查勘確定是否發(fā)生保險事故，落實受損標的是否為保險標的，確定保險標的損失情況以及與事故相關的其他內容?，F場查勘目的現場查勘確定是否發(fā)生保險事故13現場查勘攜帶工具

相機、手電、卷尺。證物袋、取樣收集袋。記錄板、現場查勘記錄、清點表、公估索賠資料清單、備用紙張、筆、直尺。其他特殊工具（如安全帽、手套、耳塞、雨衣雨鞋、化學試劑等）現場查勘攜帶工具

相機、手電、卷尺。14現場查勘方式及技巧看：先全面后具體，帶問號去看問題，損失必須看到，拍照取證技巧。問：探討的方式，圍剿的方式，閑聊與正式交談結合方式。查：根據事故現象正反向查原因，根據出險標的相關邏輯關系查核資料。現場查勘方式及技巧看：先全面后具體，帶問號去看問題，損失必須15整體處理1、向被保險人致慰問關心之意，交換名片及記錄被保險人負責承辦本案人的姓名、職務。與被保險人代表進行簡單交談，請被保險人介紹出險經過、損失情況、現場證人等，并予以記錄。2、對照保單，核對保險地址范圍內及出險位置，全面巡視、觀察和全景照相，并繪制現場平面圖，標明事故源頭與各關系位置，核對出事現場是否為保險單項下的保險處所、標的及承保范圍，并核對出險時間是否在保險期限內。對事故現場進行整體的了解后，有利于根據受損的情況對資料的索要具有針對性，以及如何要求被保險人安排專人配合我司公估人員的現場清點工作。3、提交《財產險索賠資料清單》，由被保險人簽收，要求被保險人提供必須的資料，如企業(yè)簡介、受損標的相關財務資料（即索賠的財務依據：投保當月與出險當月或前一個月的資產負債表、固定資產總帳、固定資產及流動資產分類明細帳、損失標的的進貨原始憑證、庫存貨盤點表、成本分析表、采購合同或發(fā)票等，但具體案件根據受損情況和企業(yè)性質不同而不同，需根據實際情況有針對性的索要資料），講解作業(yè)程序和需被保險人配合進行的協(xié)調事項。同時也要表明我司的公正立場，以便以后工作的開展。整體處理1、向被保險人致慰問關心之意，交換名片及記錄被保險人164、請被保險人提供出險通知書及受損標的清單，如被保險人未填報出險通知書及受損標的清單時，要求被保險人立即填報，可進行指導，特殊情況下，可與被保險人代表共同進行損失統(tǒng)計工作。5、要求被保險人指定對現場受損情況比較熟悉的人員配合清點與核損工作，同時根據受損情況，對現場清點的人員進行分組，以提高現場清點工作的效率。6、要求并協(xié)助被保險人對受災現場進行清理，并保護受損財產。7、了解出險當時的氣候、跡象與鄰近環(huán)境的情況，通過詢問有關當事人或知情人以及目擊者，初步掌握出險經過、原因、損失概況。8、如果案情復雜或損失金額較大，應及時向上匯報。4、請被保險人提供出險通知書及受損標的清單，如被保險人未填報17現場清點

1、依不同事故原因確定不同的現場查勘方案。對于暴雨、臺風、洪水致?lián)p的事故，應先清點受損部分，再根據情況選擇是否需要清點全廠未損部分的財產；對于火災致?lián)p的事故，則應先清點火災現場未損部分（如帳目清楚或僅在保單明細表中單項受損的，可僅清點相應項目）。對于火災現場，在進行清點前首先需詢問被保險人出險現場是否經有關管理部門同意開放，只有在現場開放后方可對受損部分進行現場清點、檢驗工作，但不影響對于未損部分的清點。2、要求被保險人指定專人配合清點與核損工作。清點、檢驗時，首先應按照建筑物、機器設備、倉儲物等進行分類；其次，應確定未損數量和受損數量，將同類保險標的按照不同的損失情形進行分類分別記錄，并詳細描述損失情形。對于原材料、產成品，現場查勘時需記錄名稱、規(guī)格、型號等；對于機械設備需記錄機械名稱、型號、生產廠家名稱、損壞零部件名稱、型號、規(guī)格等；繕制清點表并簽名，并請被保險人確認、簽字?，F場清點1、依不同事故原因確定不同的現場查勘方案。對于暴雨183、請被保險人對受損及未損財產積極進行妥善處理、保管，并明確告知被保險人，被保險人有義務采取一切必要的措施防止損失的進一步擴大并將損失減少到最低程度，若損失繼續(xù)擴大，對擴大的損失保險人將不負責賠償，必要時可書面告知被保險人并抄送保險人。4、對于現場無法確定、需請專家或需請有關部門進行鑒定的損失，需進行復勘。5、對于受損標的具有殘值的，不得隨意進行處理，要求其妥善保管，如因恢復現場生產而必須進行清理的，需作妥善的評估和處理。3、請被保險人對受損及未損財產積極進行妥善處理、保管，并明確19繕制現場查勘記錄

1、現場查勘記錄應包括從被保險人或其它當事人處了解到的事故經過，包括經公估人現場丈量、清點、勘驗等確定的損失數量、損失情形?，F場查勘記錄與清點表是一個整體，損失數量等信息可記錄在清點表上?，F場查勘記錄及清點表應字跡清晰。2、現場查勘記錄和清點表上應填寫案件名稱、標的地址、現場查勘時間等，并標明“共×頁，第×頁”，逐頁由公估師和被保險人代表共同簽名或蓋章，若受損項目和受損數量現場全部清點完畢，在清點表最后一頁注明“以上為本次事故全部損失”。3、需要交待被保險人的注意事項應在查勘記錄上寫明。如有可能，應獲取被保險人的平面布置圖，或在現場查勘記錄上繪制示意圖。繕制現場查勘記錄1、現場查勘記錄應包括從被保險人或其它當事20繕制詢問筆錄

1、涉及火災、盜竊等意外事故的案件需要對被保險人或與案件相關的證明人做詢問筆錄。詢問筆錄的內容包括兩類，一類是有關事故經過的細節(jié)；另一類是關于被保險人的生產管理，包括生產工藝流程、倉庫管理、生產管理等。以上問題由公估師根據案情自行確定。2、詢問筆錄上應有詢問時間、詢問人、被詢問人、問題、回答，標明“共×頁，第×頁”，并由被詢問人審閱后逐頁簽字，要求被詢問人書面確認所述內容屬實?？樦圃儐柟P錄1、涉及火災、盜竊等意外事故的案件需要對被保險21收集資料

1、在現場查勘完畢后，就《企財險索賠資料清單》中所需資料進行補充或詳細說明，并在清單上要求被保險人在限定時間（具體時間限定根據案情確定）內提供。清單上應留有被保險人及查勘人員的聯(lián)系人姓名及聯(lián)系方式。2、現場形成的工作底稿（現場查勘記錄、清點表、詢問筆錄、《企財險索賠資料清單》等）及獲取的資料，應盡量讓被保險人蓋公章。以上工作底稿和資料應復印一份，復印件留給被保險人。收集資料1、在現場查勘完畢后，就《企財險索賠資料清單》中所22現場查勘查賬工作及注意事項查賬目標查賬范圍查賬技巧及注意事項現場查勘查賬工作及注意事項查賬目標23查賬范圍資產負債表－－固定資產總帳（流動資產總帳）－－固定資產明細帳（流動資產明細帳）損益表，銀行帳，定購合同，資產評估報告固定資產臺帳、流動資產倉庫帳、出入庫單證其他帳目查賬范圍資產負債表－－固定資產總帳（流動資產總帳）－－固定資24查賬技巧及注意事項瞄準對象：老板、財務人員、庫管員、銷售人員窮追猛打：跟著去取和復印盤根查底：多方位了解帳帳相符：財務帳和實物帳帳物相符：帳和實物查賬技巧及注意事項瞄準對象：老板、財務人員、庫管員、銷售人員25現場照相

1、首先，應拍攝受損標的的全景照片，如工廠全景、大廈全景、機器設備全景，對工商企業(yè)，記得拍攝廠牌和門牌號。2、其次，要拍攝災損現場的基本全貌，即從照片上可看出災害波及的大致范圍和標的所處的大致地理位置。標的受損數量較多時，全貌照片應能反映受損的基本數量。對于場景較大的地方，由于受場地和拍攝角度的限制，很難在一張照片中拍攝到全景，即使能夠拍攝，受篇幅的限制也不夠清晰，因此可采用拍攝多張相片進行拼接的方法，對于細長的被拍攝主體采取在同一點平移相機拍攝多次然后進行拼接，而對于細高的被拍攝主體采取在同一點上下移動相機拍攝多次然后進行拼接的方法。被盜現場的照片應能反映現場的平面布置及保安情況，對于水災應拍出水位線高度。現場照相1、首先，應拍攝受損標的的全景照片，如工廠全景、大263、然后，再拍攝受損標的的細部：從多角度拍攝標的的損失情況；對主要的損失部位取樣拍攝；可取樣對受損和未受損的標的對比拍攝；應拍攝標的的銘牌和各種參數；由于通過拍攝的照片無法判斷標的的大小、高度，可通過取參照物的方法拍攝；為便于辨認，對過火的設備殘骸等可張貼白紙，寫明設備型號等信息，整體拍攝；對于部分無法復印的材料可用拍攝方法作為記錄。4、拍照時應注意拍攝技巧，保證照片的亮度和清晰度，避免反光?，F場對同一標的可多次拍照，并選取其中效果最佳的沖洗。3、然后，再拍攝受損標的的細部：27三、定責定損1、審定保險責任2、確定保險財產賠償范圍3、確定施救費用的賠償范圍4、財產損失鑒定三、定責定損1、審定保險責任28審定保險責任應根據查勘記錄、事故證明及有關材料，遵照條款及條款解釋中保險責任和免除責任的規(guī)定，全面分析主客觀原因，明確事故是否屬于保險責任范圍。重大案件和有爭議的疑難案件處理之前，應及時上報上級主管。由于客觀情況錯綜復雜，保險條款不可能包羅萬象，因此在分析責任時要本著實事求是的原則，具體情況具體分析。確定保險責任時應注意以下幾點：審定保險責任應根據查勘記錄、事故證明及有關29確定保險責任時應注意以下幾點：

1、必須根據近因原則，有關部門的技術鑒定和事故證明，按照保險責任中列明的災害事故來確定；

2、發(fā)生保險責任中列明的災害事故，但引起災害事故的近因屬除外責任時不應負責；

3、發(fā)生保險責任范圍內的災害事故，根據法律法規(guī)的規(guī)定或有關約定，應由第三者負責的，建議保險人做好追償工作并協(xié)助收集相關證據。確定保險責任時應注意以下幾點：30消防證明主要包括內容：火災基本情況（時間、地點、單位、發(fā)生情況）火災原因認定火災造成損失項目及范圍火災認定依據出具證明單位公章出具時間消防證明主要包括內容：31氣象證明主要包括內容：時間、地點、災害名稱、標準和等級、出具證明單位公章和時間氣象證明主要包括內容：時間、地點、災害名稱、標準和等級、出具32財產險理賠操作流程-非車險培訓課件專題33確定保險財產賠償范圍保險責任審定后，根據查勘記錄詳細審核被保險人提供的損失清單和費用清單，審核受損財產是否屬于保險財產，施救費用是否必要、合理，以確定賠償范圍。確定保險財產賠償范圍341、政府或主管部門限期應予修理的房屋、建筑物，被保險人未如期修理，因暴風、暴雨等災害事故造成倒塌的，一般不予負責；2、保險財產在受災前已有損壞或檢修、維修，因保險災害事故增加的新的損失，對新的損失可予以負責。如原損失與新增加的損失不易區(qū)分時，可協(xié)商解決；3、保險財產存放地未進水或保險財產未直接受水浸泡，因與周圍的洪水、暴雨的積水靠近以致受潮變質，不予負責；對于有些物質如棉花，底部被水浸泡，上層雖未直接浸泡，但因毛細管作用，其受潮與進水有必然聯(lián)系，對上層受潮變質的損失及施救費應予以負責。4、經有關部門鑒定，因洪水，暴雨積水浸泡致使房屋、建筑物裂縫、傾斜、地基下沉等，應予負責；1、政府或主管部門限期應予修理的房屋、建筑物，被保險人未如期355、房屋、建筑物全損后，地基能利用的，扣除地基價值后賠付；地基不能利用的按全損賠付。地基能否利用須以有關部門鑒定證明為依據；6、貨到未入帳發(fā)生損失，如是固定資產，未辦批改，不屬保險財產，不予負責；如是流動資產，已驗收入庫，可予以負責；已驗收但未入庫，不予負責；7、已下帳的財產發(fā)生損失，因已不在帳上，不屬于保險財產，不予負責；8、保險財產地址轉移，未辦批改手續(xù)受損的，不予負責。委托加工材料，委托代銷商品受損，如果受損財產是保險財產且屬于保單上載明加工、銷售地址，可予以負責；5、房屋、建筑物全損后，地基能利用的，扣除地基價值后賠付；地36確定施救費用的賠償范圍保險事故發(fā)生時，被保險人有責任盡力采取必要的措施，防止或減少損失，施救是被保險人應盡的義務，應按以下原則從嚴掌握：1、以發(fā)生保險責任范圍內的災害事故為前提；2、以減少保險財產的損失為目的；3、以保險事故發(fā)生時支出的費用為界限；4、以費用支出是必要、合理為標準。確定施救費用的賠償范圍保險事故發(fā)生時，被保37確定施救費用應注意掌握的一些問題舉例如下：1、在發(fā)生洪水災害時，為了防止保險財產損失，采取緊急措施如堵口、排洪等所消耗的物資和費用，可予以負責；2、搶救保險財產到最近安全地點的臨時倉庫所付租金，包括以“船代倉”的租金?？梢载撠煟ｋU狀態(tài)消除后如不及時進搬回，延期存?zhèn)}費不予負責；3、對因施救保險財產：造成施救工具的損壞、滅失和直接用于施救的物質消耗，可以負責。但不包括各種器材裝備的折舊費。4、被搶救出來的保險財產臨時堆存，攤曬，保護、整理分檔、改裝等各種費用，以及臨時搭蓋簡易貨棚的工時費，可予以負責；5、洪災后，為施救，保護、整理保險財產而清除其本身及周圍淤泥的合理費用可酌情負責。但為清除存放保險財產的車間，建筑物，倉庫內外淤泥的費用，以及為便于交通和環(huán)境衛(wèi)生而清除淤泥的費用，不予負責；確定施救費用應注意掌握的一些問題舉例如下38財產損失鑒定

財產保險涉及國民經濟各行各業(yè)，門類、品種繁多，專業(yè)技術性強，保險公估人員不可能完全掌握和熟悉各行業(yè)的專業(yè)技術知識。當保險財產一旦發(fā)生災害，特別是發(fā)生大面積災損時，受損財產品種、數量較多，損失程度各不相同，無疑給保險公估人員準確判斷保險標的的損失程度，及時進行理賠帶來了較大困難。為了便于保險公估人員在理賠工作中能夠較為科學準確地確定損失率，最大限度地體現“準確、合理、快速”的理賠原則；同時為投保人在財產遭受災損后提出合理的索賠請求提供科學的參考依據，使保險雙方在理賠過程中能就災損范圍，受損程度、經濟補償等盡快達成共識，減少不必要的糾紛，總結了部分經驗，以示參考。財產損失鑒定

財產保險涉及國民經濟各39損失鑒定是保險財產因自然災害、意外事故引起的損失原因、程度及殘余價值的鑒定，并鑒定因搶救財產或防止災害蔓延、事故擴大所采取的必要的施救措施所需要的費用。因此，損失鑒定是圍繞損失的原、程度、殘值和救災、防災、損失擴大等方面來進行的。損失鑒定方法1、直接計價法2、功能比例計價法損失鑒定是保險財產因自然災害、意外事故引起的損失原因401、直接計價法：對受損財產的每一項、每一件、每一臺逐個查勘、鑒別計算出其損失部分的價值，然后加總確定保險財產總的損失價值。2、功能比例計價法：根據財產主體總的功能與各臺、件功能效用的分配組合的邏輯關系，依據所起的功能效用，按比例算出各臺、件在主體價值中所占比重，然后據此確定其價值，從而計算各臺、件及主體的損失價值。財產險理賠操作流程-非車險培訓課件專題41房屋建筑損失核定估損法審核預算法房屋建筑損失核定估損法42估損法方法：估損法把受損建筑物的重置價值與損失程度相乘，作為估損金額。其中，損失程度的確定可以參照相關國家部門的規(guī)定。作用：在獲得修復報價之前，公估人可用此方法預先估算損失金額，以便保險人計提賠款準備金公估人還可將估損金額與被保險人提交的修復報價相比較，判斷修復方案及報價的合理性估損法方法：估損法把受損建筑物的重置價值與損失程度相乘，作為43燒損率分類評價方法燒損率%輕微燒損梁、柱、墻、板等承重構件及非承重構件保護層，外觀受損或局部稍有剝落，主題結構保持完好。少量的門、窗，裝修及室內水衛(wèi)、電照、暖氣、煤氣具與特種設備（消火栓和避雷裝置等公共設施）稍有變形或局部燒損。采用小修工程修復，即可恢復正常使用功能。10一般燒損梁、柱、墻、板等承重構件及非承重構件保護層，局部剝落或碳化，個別主體構件出現細小裂縫或燒損。木結構門、窗、裝修局部碳化，翹裂或燒損。鋼結構門、窗局部變形、翹曲。室內水衛(wèi)、電照、暖氣、煤氣具與特種設備（消火栓和避雷裝置等公共設施）局部變形或燒損。修繕時需牽動或拆除少量主體結構，采用中修工程修復，方能恢復正常使用功能。40嚴重燒損梁、柱、墻、板等承重構件及非承重構件保護層，部分嚴重剝落，局部露筋或開裂，個別主體結構傾斜或塌落。木結構門、窗、裝修大部分嚴重碳化或燒損，鋼結構門、窗大部分嚴重變形，部分脫落。室內水衛(wèi)、電照、暖氣、煤氣具與特種設備（消火栓和避雷裝置等公共設施）大部分嚴重變形或燒損，修繕時需牽動或拆除部分主體結構，采用大修工程修復，方能恢復正常使用功能。70全部燒損梁、柱、墻、板等承重構件及非承重構件保護層，大部分或全部嚴重剝落、露筋或斷裂，主體結構嚴重損壞，喪失使用功能，有倒塌危險。門、窗、裝修及室內水衛(wèi)、電照、暖氣、煤氣具與特種設備（消火栓和避雷裝置等公共設施）大部分或全部燒毀脫落。已無修復價值，需采用翻修工程，拆除重建。100燒損評價方法燒損輕微梁、柱、墻、板等承重構件及非承重構件保護44審核預算估損法一般不用于確定最終的核損金額，除非公估人無法獲得修復報價。大多數情況下，公估人通過審核修復報價，并參與談判，來確定最終的修復費用。修復費用一般可概括為人工費、機械費和材料費等三項基本費用，并在此基礎上附加管理費、利潤和稅金等。公估人可依據《建筑工程定額》等，審核報價的合理性。審核預算估損法一般不用于確定最終的核損金額，除非公估人無法45機器設備損失核定人、機、料分析法估損法招標法機器設備損失核定人、機、料分析法46人、機、料分析法雖然很多情況下被保險人會提供修復費用的報價，但是公估人仍需對其修復報價進行分析，以確定合理的修復費用。與建筑物修復費用類似，機器設備的修理費也可以概括為人工費、機械費和材料費三項基本費用。公估人可依據修復工程《施工組織設計》或《修復工程定額》等資料估算人工工日和機械臺班的數量，依據《設計圖紙》或《修復工程設計圖》等資料估算修復所需材料，并把報價中的單價和市場價格相對比，以判斷報價的合理性。人、機、料分析法雖然很多情況下被保險人會提供修復費用的報價，47估損法建筑物的估損法也同樣適用于機器設備，但評價方法稍有不同，如下表所示：估損法建筑物的估損法也同樣適用于機器設備，但評價方法稍有不48燒損率分類評價方法燒損率%輕微燒損符合下列條件之一：

1.僅外觀受損，使用功能和精確度未受影響，通過一般的維護、保養(yǎng)，即可修復。

2.少量零部件、附屬件受損，使用功能和精確度基本未受影響，通過小修，進行簡單的修理或更換，即可修復。10一般燒損符合下列條件：

部分零部件、附屬件損壞，導致部分使用功能和精確度降低或喪失，需通過項修，部分拆卸分解，修理或更換燒損件，才能修復。40嚴重燒損符合下列條件之一：

1.大部分零部件、附屬件或關鍵零部件損壞，導致大部分使用功能和精確度降低或喪失，必須通過大修，全部拆卸分解，修理或更換燒損件，才能修復。

2.部分使用功能或精確度雖不能修復到火災前的使用狀態(tài)，但能滿足使用要求，尚可使用。70全部燒損符合下列條件之一：

1.燒損后無法修復使用。

2.大部分零部件、附屬件或關鍵零部件損壞、失去了原有的全部使用價值。

3.修復費達到國家有關部門規(guī)定的報廢標準。

4.經過鑒定，大修后雖能修復，但不如更新經濟的；或大修后不能滿足使用要求的。100燒損率分類評價方法燒損率%輕微燒損符合下列條件之一：

1.僅49招標法招標法是在多家投標單位報價的基礎上確定中標價，即損失金額。該方法最為直接，但應注意作為投保依據的修復方案要秉持“恢復原狀”原則。如果修復方案中性能有改進或者增加，則應在損失金額的基礎上扣除增值部分，作為核損金額。招標法招標法是在多家投標單位報價的基礎上確定中標價，即損失50存貨損失核定數量核定：1、查帳或查資料2、現場清點3、體積法4、最大體積法5、生產分析法單價核定：1、生產成本分析2、報關價3、增值稅存貨損失核定數量核定：51火災存貨核損存貨的核損難點主要集中在火災存貨的核損，與水災不同，由于存貨可能滅失，而且相關帳目可能丟失或者被保險人拒絕提供真實的資料，這種情況下的核損結果需要多方驗證。存貨的核損包括核損數量、核損單價以及損失程度三個要素。火災存貨核損存貨的核損難點主要集中在火災存貨的核損，與水災不52核損數量的確定核定存貨損失數量常用的方法有：1、查帳或查資料2、現場清點3、體積法4、最大體積法5、生產分析法核損數量的確定核定存貨損失數量常用的方法有：53查帳或查資料查帳的主要目的是：通過帳與帳之間的對比，包括倉庫帳與財務帳之間，財務帳中的資產負債表與流動資產總帳之間等，判斷帳冊資料的真實合理性。查帳的優(yōu)點在于，如果確認帳冊真實可信，而且可以通過查帳直接確定損失金額，就可以大幅度降低現場工作的難度；其缺點在于被保險人可能無法或拒絕提供帳冊，甚至炮制虛假帳冊。查帳或查資料查帳的主要目的是：通過帳與帳之間的對比，包括倉庫54查倉庫帳主要指查倉庫《進、銷、存明細帳》，月底《存貨余額明細表》，《進庫單》，《出庫單》等。由于倉庫帳是原始憑證，除非被保險人故意欺騙，否則應該較為真實地反映出險時倉庫的現狀。當然，也可能由于倉管員登記不及時，倉庫帳與實際狀況有一定差距，但這一般對存貨總金額影響不大。根據月底《存貨明細表》與《進庫單》、《出庫單》，可以計算出險前倉庫各類存貨的具體數量。查倉庫帳主要指查倉庫《進、銷、存明細帳》，月底《存貨余額明細55查財務帳主要指查《資產負債表》，《流動資產總帳》，《流動資產分類帳》等，此外，在財務部門還有與倉庫帳對應的一套資料。財務帳與倉庫帳的主要區(qū)別在于，前者有單價，而且是每月統(tǒng)計一次，后者是每次發(fā)生變動時都登記。財務帳中，《資產負債表》屬于受稅務部門監(jiān)控的報表，具有法律效用?！顿Y產負債表》以《流動資產總帳》、《固定資產總帳》等為依據，《流動資產總帳》以《流動資產分類帳》為依據，《流動資產分類帳》以各類存貨的《進、銷、存明細表》為依據。財務帳中的《進、銷、存明細表》中的“數量”應與月底《存貨余額明細表》中的“數量”相符。根據財務帳，可以計算出險前倉庫各類存貨的單價和金額。查財務帳主要指查《資產負債表》，《流動資產總帳》，《流動資產56查生產訂單主要指查與生產計劃有關的資料，包括訂單、生產計劃、采購單等?，F代企業(yè)的生產經營活動是非常科學的，原材料的采購、產品的生產制造與客戶的采購訂單都有較為嚴密的邏輯關系。通過查生產訂單等，可以對報損資料的真實性做一個驗證。查生產訂單主要指查與生產計劃有關的資料，包括訂單、生產計劃、57現場清點現場清點是確定損失數量最準確和最直接的方法，在水災中經常使用，但是由于火災現場的特殊性（標的可能滅失），其使用受到很大限制。盡管如此，清點法還是可以適用于以下兩種火災現場：其一，未損標的的清點。在火災中，應首先對未損標的進行清點，并簽字確認。其二，除未損標的外，對于部分損失的標的或者雖然損失嚴重，但是可以清點的，宜采取清點法核定損失數量?，F場清點現場清點是確定損失數量最準確和最直接的方法，58體積法體積法還原存貨的現場擺放，從體積上確定出險前的數量。該方法主要用于驗算數據的真實性，可能做不到精確核損，但是在其它方法無法實施的情況下，也可被用來核損。它的具體做法如下：①存貨靠墻堆放，火災后，一般會在墻上留下痕跡，通過丈量獲得堆高；②參照類似存貨擺放場所的擺放，進行現場還原；③存貨放置在鐵桶等容器內，對容器體積進行統(tǒng)計。體積法應與現場殘骸的勘驗等工作相結合。即，先要求被保險人提供出險前存貨的現場擺放圖，然后對現場殘骸進行勘驗，判斷是否符實，再對其體積進行測算，并與倉庫帳等資料進行比較。體積法體積法還原存貨的現場擺放，從體積上確定出險前的數量。59最大體積法最大體積法與體積法類似，但它只是對儲存空間最多能放多少存貨進行計算，而不在乎實際存放多少。這種方法多用于核損的驗算。極端情況下，如果被保險人報損遠高于合理水平，而保險人和公估人都難以取證，最大體積法可推翻報損，并作為最終的核損依據。當然，在計算最大體積時也要考慮堆放的合理性，例如過道之間要有合適的間距等。最大體積法最大體積法與體積法類似，但它只是對儲存空間最多能60生產分析法生產分析主要是以生產能力為基礎判斷存貨報損數量的合理性，具體做法如下：其一，如果是較為單一的產品，可以進行整體的產能分析。例如，了解生產能力和庫存周期，以判斷庫存數量；了解生產周期與庫存周期，以判斷庫存與在線的比例。其二，對于一條生產線，可以分析其瓶頸設備的生產能力，并與被保險人的報損資料進行比較。其三，出險前存貨中主原材料數量之間的比例以及主原材料數量與輔助原材料數量之間的比例，應與生產消耗的比例有密切關系，而后者可在《生產成本分析》中獲得。生產分析法生產分析主要是以生產能力為基礎判斷存貨報損數量的61核損單價的確定1、生產成本分析2、報關價3、增值稅核損單價的確定1、生產成本分析62生產成本分析在對工業(yè)企業(yè)核損時，原材料的成本價就是采購價，成品的成本價就是銷售價格扣除利潤，半成品的成本價則要根據生產成本分析進行計算。根據做帳方式的不同，被保險人對于原材料單價的計價方式可能是先進先出、后進先出、加權平均或者固定成本。在核損時，應當與被保險人的財務處理采用同一原則。如果被保險人拒絕提供《生產成本分析》或者公估人擔心《生產成本分析》不真實，可以通過《損益表》估算被保險人產品的利潤率，并調閱銷售發(fā)票。在銷售價的基礎上剔除利潤，即成品的成本價。生產成本分析在對工業(yè)企業(yè)核損時，原材料的成本價就是采購價，成63報關價當被保險人的原材料等是國外進口時，應要求其提供《報關單》。此時，應根據《報關單》上的報關價進行核損。很多情況下，被保險人為了逃稅或者避稅，原材料的報關價遠低于實際采購價格，甚至只有1/3的合同價。正因為此，當采用報關價核損時，核損金額可能大幅度下降。對此，我的理解是，雖然損失金額應按照合同價等確定，但是因為《報關單》具有法律效用，而《保險法》規(guī)定只有合法的利益才受到保障，所以法律只保護以報關價為依據的核損金額，而超出部分屬于被保險人的非法利益，保險人可不予賠付。報關價當被保險人的原材料等是國外進口時，應要求其提供《報關64增值稅如果被保險人是小規(guī)模納稅人，則不存在增值稅問題，原材料的核損單價可以直接根據采購發(fā)票的單價確定，其它存貨的單價可以根據生產成本分析，在原材料單價的基礎上附加生產成本。但是，如果被保險人是一般納稅人，且采購發(fā)票是增值稅發(fā)票，在實務操作中，由于被保險人已經或將把受損存貨對應的增值稅進行抵扣，在確定核損單價時，經常要扣除增值稅。增值稅如果被保險人是小規(guī)模納稅人，則不存在增值稅問題，原材65損失程度的確定存貨損失程度的確定與存貨的損失情形、存貨的性質以及被保險人的處理能力等多種因素相關。在現場查勘時，我們尤其要注意對存貨損失情形進行分類描述：燒為灰燼、熱熔、碳化、高溫烘烤變形、表面過火、煙熏、消防水濕等。在確定最終的損失程度時，一方面依賴于工作人員的經驗，另一方面也需要與保險雙方做充分的溝通。損失程度的確定存貨損失程度的確定與存貨的損失情形、存貨的性66殘值確定估價拍賣殘值確定估價67四、損失理算損失金額（含施救費用）重復保險投保比例：保險金額÷重置價值殘值免賠額損失理算結果:理算金額＝（損失金額－殘值）×投保比例－免賠額四、損失理算損失金額（含施救費用）68五、談判并簽訂確認若被保險人對同意理算金額，必須要求被保險人簽注賠償協(xié)議書。如有第三者應負賠償責任，且被保險人無法從第三者處獲得相應賠償時，需叫被保險人簽訂權益轉讓書。五、談判并簽訂確認若被保險人對同意理算金額，必須69談判分析談判對象分析：國企（注重影響、注重官位，山西橡膠爆炸）、外企（公平、合理，三環(huán)瓦克華火災案）、私企（個人利益為先、快，中擴電子水災案）；老總、財務人員、技術人員；知識結構；談判時間和地點：白天、中午、晚上（針對精力而言）；被保險人所在地、保險人所在地、其他地方（針對勢力而言）；談判方式：面談、傳真、電話；談判立據：理算依據是否充分；談判方案：是否有進退的多套談判方案談判火候和策略：緊、放、收談判分析談判對象分析：國企（注重影響、注重官位，山西橡膠爆炸70常見爭議問題及解決實例一、是否屬保險標的爭議二、是否屬保險責任的爭議三、損失核定爭議四、殘值處理爭議常見爭議問題及解決實例一、是否屬保險標的爭議71是否屬保險標的