商品管理制度

HR的春天里知識旗艦店第第頁商品管理制度第一章總則 第1條目的為規(guī)范商品采購、合同、報關(guān)、定價、成本、入庫、銷售、報損、調(diào)撥、外借、庫存、盤點(diǎn)、盤盈虧、信息等管理，完善商品調(diào)配流程，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二章商品采購管理第2條商品采購和合同簽訂（1）商品采購應(yīng)根據(jù)開店計(jì)劃和預(yù)算，編制總體采購計(jì)劃，報總經(jīng)理審批后執(zhí)行。（2）業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)根據(jù)年度計(jì)劃、門店的實(shí)際銷售情況及合理需求量制訂進(jìn)貨計(jì)劃，嚴(yán)禁無計(jì)劃盲目采購。（3）商品采購應(yīng)由業(yè)務(wù)市場部買手負(fù)責(zé)，買手應(yīng)根據(jù)總經(jīng)理簽批的計(jì)劃及采購清單實(shí)施采購。（4）買手確認(rèn)商品采購訂單后，業(yè)務(wù)市場部應(yīng)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，并將采購合同送交綜合部和財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部據(jù)此辦理國際結(jié)算信用證或預(yù)付貨款，綜合部負(fù)責(zé)合同存檔。第三章商品報關(guān)管理第3條商品報關(guān)和款項(xiàng)結(jié)算（1）物流部負(fù)責(zé)與委托物流公司簽訂服務(wù)期限內(nèi)的相關(guān)協(xié)議（含：代理報關(guān)、代繳付稅金等），未簽訂相關(guān)協(xié)議財(cái)務(wù)部拒絕履行付款手續(xù)。（2）采購商品到關(guān)后，物流部應(yīng)負(fù)責(zé)召集業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和買手在2個工作日內(nèi)根據(jù)訂貨合同和裝箱單確認(rèn)應(yīng)報關(guān)商品是否與采購商品相符，并書面反饋至財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理，以確定是否同意按照國際結(jié)算信用證約定付款或辦理后續(xù)報關(guān)稅金的繳納手續(xù)。（3）報關(guān)商品確認(rèn)無異后，物流部負(fù)責(zé)根據(jù)XX出具的關(guān)稅單、增值稅單、滯報單和物流公司的物流費(fèi)用（國際費(fèi)用和國內(nèi)費(fèi)用）發(fā)票等填寫付款審批單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后傳財(cái)務(wù)部付款。第四章商品零售定價管理第4條商品零售定價業(yè)務(wù)市場部應(yīng)在商品到港后5個工作日內(nèi)制定商品零售定價方案，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，傳物流部負(fù)責(zé)印制粘貼中文標(biāo)識。第五章商品標(biāo)簽制作管理第5條商品標(biāo)簽制作物流部應(yīng)在接到業(yè)務(wù)市場部的定價方案后5個工作日內(nèi)嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定制作完成商品中文標(biāo)識，督導(dǎo)中文標(biāo)示的對應(yīng)縫制。上述工作完成后，應(yīng)協(xié)同物流公司將合規(guī)到港商品配送至門店。另，物流部應(yīng)及時督促物流公司據(jù)實(shí)出具標(biāo)簽制作費(fèi)發(fā)票等，并及時填寫付款審批單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后傳財(cái)務(wù)部付款并計(jì)入商品成本。第六章商品入庫管理第6條商品驗(yàn)收入庫（1）商品應(yīng)由委托的物流公司直接送抵各門店，各店長及全體營業(yè)員應(yīng)在3個工作日內(nèi)嚴(yán)格按照裝箱單（含物流公司隨箱單和供應(yīng)商隨箱貼單）確認(rèn)到店商品信息，逾期或無反饋視同各門店已按裝箱單驗(yàn)收入庫。（2）商品到店后應(yīng)由店長統(tǒng)一組織全體營業(yè)員進(jìn)行商品驗(yàn)收。驗(yàn)收商品時應(yīng)以裝箱單信息為準(zhǔn)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)、信息關(guān)、數(shù)量關(guān)，經(jīng)檢驗(yàn)質(zhì)量合格、數(shù)量、標(biāo)簽代碼無誤后，方可辦理接收手續(xù)，并由入庫門店店長按規(guī)定格式填制、打印一式四聯(lián)的《商品入庫單》，負(fù)責(zé)跟進(jìn)落實(shí)全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和物流部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。《商品入庫單》第一聯(lián)送交財(cái)務(wù)部記賬聯(lián)，第二聯(lián)物流部留存，用來登記倉庫保管賬，第三聯(lián)入庫門店存檔，第四聯(lián)業(yè)務(wù)市場部留存，用以考核商品采購計(jì)劃的執(zhí)行情況。（3）商品運(yùn)抵門店驗(yàn)收時發(fā)現(xiàn)短缺、毀損等數(shù)量、質(zhì)量問題時，應(yīng)在當(dāng)日反饋給物流部、業(yè)務(wù)市場部和總經(jīng)理，由物流部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商和物流公司協(xié)調(diào)賠償事宜，同時，物流部應(yīng)及時將相關(guān)處理意見反饋給財(cái)務(wù)部，以暫緩辦理國際信用證結(jié)算或落實(shí)貨款的追繳。驗(yàn)收時存在毀損、浸泡等質(zhì)量問題的商品不得計(jì)入門店庫存，入庫門店應(yīng)事先報請業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人同意后在3日內(nèi)統(tǒng)一返貨交至物流部統(tǒng)一封存。入庫門店店長應(yīng)按規(guī)定格式填制、打印一式四聯(lián)的《殘損商品返貨清單》，負(fù)責(zé)跟進(jìn)落實(shí)全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和物流部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)?！稓垞p商品返貨清單》第一聯(lián)財(cái)務(wù)記賬聯(lián)，第二聯(lián)物流部留存，用來登記倉庫保管賬，第三聯(lián)返貨門店存檔，第四聯(lián)業(yè)務(wù)市場部留存，用以考核商品采購計(jì)劃的執(zhí)行情況。物流部應(yīng)負(fù)責(zé)查明原因，落實(shí)責(zé)任，并負(fù)責(zé)賠償?shù)淖防U工作，如確認(rèn)賠償金額并經(jīng)財(cái)務(wù)確認(rèn)收到賠償款后，上述商品不得再計(jì)入庫存，應(yīng)由物流部單獨(dú)封存，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得銷售，同時財(cái)務(wù)部據(jù)此進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理；如確認(rèn)不能獲得賠償，則由物流部負(fù)責(zé)上述商品的報損，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后單獨(dú)封存，不得計(jì)入庫存，財(cái)務(wù)部據(jù)此進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。（4）對于數(shù)量尚未點(diǎn)清、驗(yàn)質(zhì)尚無結(jié)果的商品應(yīng)單獨(dú)保管，不得出樣銷售。（5）各門店店長應(yīng)在商品驗(yàn)收完成并入庫后7日內(nèi)將簽批手續(xù)齊全的《商品入庫單》、《物流公司隨貨裝箱單》、《供應(yīng)商隨貨裝箱單》等原始單據(jù)傳財(cái)務(wù)部、物流部、業(yè)務(wù)市場部相關(guān)人員。第7條XX質(zhì)檢商品報關(guān)商品按XX規(guī)定進(jìn)行質(zhì)檢（破壞性）的，應(yīng)由物流部負(fù)責(zé)質(zhì)檢（破壞性）商品的報損，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，附XX質(zhì)檢報告?zhèn)髫?cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部據(jù)此進(jìn)行賬務(wù)處理并調(diào)減庫存。第七章商品成本管理第8條商品成本測算財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)物流部填制并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的關(guān)稅、增值稅（可抵扣）、物流費(fèi)用（國際費(fèi)用和國內(nèi)費(fèi)用）、標(biāo)簽制作費(fèi)和各門店實(shí)際《商品入庫單》、《殘損商品返貨清單》及物流部報損或索賠的不合格、商檢等商品數(shù)量測算商品成本，并傳物流部及時輸入庫存商品管理系統(tǒng)。第八章商品調(diào)配管理第9條商品的調(diào)撥、返貨、配貨商品的調(diào)撥、返貨、配貨應(yīng)嚴(yán)格按《商品調(diào)撥單》的要求填寫，經(jīng)事先報請業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人同意后，由調(diào)出方店長或物流部負(fù)責(zé)人按照定格式統(tǒng)一打印，負(fù)責(zé)跟進(jìn)落實(shí)相關(guān)人員簽字。《商品調(diào)撥單》一式五聯(lián),第一聯(lián)財(cái)務(wù)記賬聯(lián)，第二聯(lián)物流部留存，第三聯(lián)調(diào)出方留存，第四聯(lián)調(diào)入方留存，第五聯(lián)業(yè)務(wù)市場部留存。其中：門店間商品調(diào)撥單應(yīng)由調(diào)出方店長、當(dāng)班營業(yè)員和調(diào)入方店長、當(dāng)班營業(yè)員簽字；門店返物流倉商品調(diào)撥單應(yīng)由調(diào)出門店全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和物流部負(fù)責(zé)人簽字；物流倉配貨至門店商品調(diào)撥單應(yīng)由調(diào)入門店全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和物流部負(fù)責(zé)人簽字。相關(guān)原始《商品調(diào)撥單》應(yīng)在7個工作日內(nèi)傳業(yè)務(wù)市場部、物流部、財(cái)務(wù)部相關(guān)人員，財(cái)務(wù)部據(jù)此調(diào)減（增）門店（物流倉）庫存。第10條門店殘損商品原則上各門店不得將殘損商品入庫，已入庫商品后期因保管不善造成殘損，門店應(yīng)事先報請業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人同意后在3日內(nèi)統(tǒng)一返貨交至物流部接收封存。返貨門店店長應(yīng)按規(guī)定格式填制、打印一式四聯(lián)的《殘損商品返貨清單》，負(fù)責(zé)跟進(jìn)落實(shí)全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人和物流部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)在物流部接收并確認(rèn)殘損商品無誤后3個工作日內(nèi)向總經(jīng)理提報具體報損請示，經(jīng)批準(zhǔn)后，傳財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理，門店調(diào)減相應(yīng)庫存，物流部單獨(dú)封存上述殘品。第九章商品銷售管理第11條商品的銷售（1）日常銷售商品時，營業(yè)員應(yīng)先根據(jù)商品條形碼查詢分銷系統(tǒng)中商品信息，確定售價、折扣等信息并審核檢驗(yàn)與商品標(biāo)牌信息無誤后開據(jù)銷售憑證，銷售憑證應(yīng)注明所售商品條形碼、貨號、色號、規(guī)格，小票右上角注明發(fā)票流水號，方便日后賬務(wù)查詢；顧客交款后營業(yè)員應(yīng)仔細(xì)核對機(jī)打微機(jī)票、發(fā)票與銷售憑證數(shù)據(jù)、金額是否相符，相符后發(fā)貨。交易完成后，營業(yè)員應(yīng)依據(jù)銷售憑證和商品價簽等信息在分銷系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，嚴(yán)格按照《銷售日報》所列信息準(zhǔn)確填寫已售商品信息，并調(diào)減相應(yīng)庫存。（2）促銷活動買贈商品（視同銷售）時，營業(yè)員應(yīng)先根據(jù)業(yè)務(wù)市場部下發(fā)的促銷活動通知，嚴(yán)格審核買贈條件，條件符合時應(yīng)將已售商品和買贈商品一并開具銷售憑證，并明確注明買贈商品信息，同時，買贈商品不得向顧客開具發(fā)票和提供價簽。交易完成后，營業(yè)員應(yīng)依據(jù)銷售憑證和商品價簽等信息在分銷系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，嚴(yán)格按照《銷售日報》所列信息依此準(zhǔn)確填寫已售和買贈商品信息，并調(diào)減相應(yīng)庫存。（3）提貨券兌換商品（視同銷售）時，營業(yè)員應(yīng)先根據(jù)業(yè)務(wù)市場部下發(fā)的提貨券通知嚴(yán)格審核提貨券真?zhèn)巍⒂邢奁诘龋_認(rèn)無誤后，按照“差額不退款，超額補(bǔ)差價”原則協(xié)助顧客兌換商品，同時，提貨券兌換商品不得向顧客開具發(fā)票和提供價簽，如顧客支付超額部分可開具等額發(fā)票。提貨券應(yīng)收回，由門店店長統(tǒng)一上交業(yè)務(wù)市場部存檔備查。交易完成后，營業(yè)員應(yīng)依據(jù)商品價簽和提貨券等信息在分銷系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，嚴(yán)格按照《銷售日報》所列信息依此準(zhǔn)確填寫提貨券兌換商品信息，并調(diào)減相應(yīng)庫存。如顧客兌換商品不足或等于提貨券金額，則銷售金額統(tǒng)一填寫為“0”，如顧客兌換商品補(bǔ)足超額，則銷售金額統(tǒng)一填寫補(bǔ)足金額。第十章商品外借管理第12條商品的外借商品外借實(shí)行“誰外借、誰負(fù)責(zé)”的原則，確因工作需要自門店或物流倉外借商品時，應(yīng)事先經(jīng)業(yè)務(wù)市場部或物流部、總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由具體經(jīng)辦人在門店或物流倉的《商品外借登記薄》根據(jù)外借事實(shí)簽字確認(rèn)。原則上臨時外借商品不得超過15天，超過15日應(yīng)由門店店長或物流部督促原經(jīng)辦人歸還。商品外借期間門店或物流倉不得調(diào)減庫存，商品外借期間丟失或破損的應(yīng)由借用部門或責(zé)任人按照商品零售價賠償，并由借用商品部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理提報具體處理請示，經(jīng)批準(zhǔn)后，傳財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理，門店或物流倉據(jù)實(shí)調(diào)減庫存。因特殊事項(xiàng)外借并已“消費(fèi)”商品，應(yīng)由借用商品部門負(fù)責(zé)在15個工作日內(nèi)（不得跨月）向總經(jīng)理提報具體處理請示，經(jīng)批準(zhǔn)后，傳財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理，門店或物流倉據(jù)實(shí)調(diào)減庫存。第十一章商品月度管理第13條月度銷售月報和盤點(diǎn)各門店應(yīng)于每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)由店長負(fù)責(zé)將填制無誤的月度數(shù)據(jù)表（包括《月度銷售數(shù)據(jù)表》、《月度買贈數(shù)據(jù)表》、《月度盤盈/虧數(shù)據(jù)表》、《庫存盤點(diǎn)匯總表》）打印，并由全體營業(yè)員、業(yè)務(wù)市場部負(fù)責(zé)人簽字后，傳財(cái)務(wù)部存檔備查?！对露葞齑姹P點(diǎn)明細(xì)表》提報電子版至財(cái)務(wù)部存檔備查。物流部應(yīng)于每月結(jié)束后7個工作日內(nèi)由物流部負(fù)責(zé)人將填制無誤的《庫存盤點(diǎn)匯總表》打印，并簽字確認(rèn)后，傳財(cái)務(wù)部存檔備查?！对露葞齑姹P點(diǎn)明細(xì)表》傳電子版至財(cái)務(wù)部存檔備查。各門店和物流部對提報數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，如經(jīng)復(fù)核存在錯誤，將對門店店長和物流部負(fù)責(zé)人處XXX元罰款。第十二章商品庫存管理第14條庫存管理（1）物流部應(yīng)建立收、發(fā)、退、調(diào)貨責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收，規(guī)范點(diǎn)數(shù)、驗(yàn)質(zhì)、驗(yàn)碼、入庫、出庫、陳列等管理制度，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬證相符。（2）物流部應(yīng)建立商品管理臺賬，進(jìn)行數(shù)量、金額核算，設(shè)立倉庫記賬人員，認(rèn)真填寫收、發(fā)、退、調(diào)貨憑證，做到真實(shí)可靠。（3）物流部倉庫記賬員根據(jù)收、發(fā)、退、調(diào)貨單登記庫存商品三級賬，每月底與財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬賬核對。（4）進(jìn)、銷、退、調(diào)貨單為后附的《商品入庫單》、《商品調(diào)撥單》、《殘損商品返貨清單》、《銷售日報》等應(yīng)嚴(yán)格認(rèn)真填寫，具體責(zé)任人應(yīng)簽字確認(rèn)。第十三章商品清盤管理第15條商品的盤點(diǎn)清查制度（1）為不影響財(cái)務(wù)核算工作，物流部每月25日原則上不再辦理進(jìn)銷調(diào)退業(yè)務(wù)，各門店和部門應(yīng)將《商品入庫單》《商品調(diào)撥單》等單據(jù)及時傳遞財(cái)務(wù)部入賬。每月底物流部應(yīng)根據(jù)門店、物流倉庫存與財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬賬核對，并與業(yè)務(wù)市場部下屬門店每月盤點(diǎn)表進(jìn)行賬實(shí)核對，將核對情況報財(cái)務(wù)部備案；物流部每季度牽頭組織門店、物流倉商品盤點(diǎn)，查明盤盈、盤虧數(shù)量和原因，編制盤點(diǎn)分析報告報送財(cái)務(wù)部備案。（2）物流部應(yīng)建立商品定期清查制度，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，用點(diǎn)數(shù)的方法點(diǎn)清數(shù)量。盤點(diǎn)后，編制《庫存商品盤點(diǎn)明細(xì)表》和《庫存盤點(diǎn)匯總表》，將倉庫商品卡片所列的結(jié)存數(shù)和盤點(diǎn)的實(shí)有數(shù)核對，對于賬實(shí)不符的材料，應(yīng)切實(shí)查明原因，分清責(zé)任。倉庫商品要求每月至少盤點(diǎn)一次，門店商品要求每月清查一次。（3）財(cái)務(wù)部應(yīng)認(rèn)真做好原始憑證的審核工作，合理組織商品的總分類核算和明細(xì)分類核算，做到賬賬相符、賬證相符。第十四章商品離職盤點(diǎn)管理第16條離職盤點(diǎn)門店員工離職、辭退、調(diào)動，物流部、業(yè)務(wù)市場部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或分管實(shí)物的責(zé)任人工作調(diào)動，綜合部應(yīng)統(tǒng)一安排組織全面盤點(diǎn)，未及時組織離職盤點(diǎn)或盤點(diǎn)不全面等造成的損失，由責(zé)任部門或門店按商品零售價全額承擔(dān)。第十五章商品信息管理第17條商品信息管理物流部應(yīng)根據(jù)品牌商提供的發(fā)票和裝箱單按門店在數(shù)據(jù)系統(tǒng)錄入原始訂單信息。物流部應(yīng)根據(jù)原始訂單信息及業(yè)務(wù)市場部報批的定價原則制作商品標(biāo)簽。物流部應(yīng)根據(jù)各門店提報的《商品入庫單》《殘損商品返貨清單》等進(jìn)行實(shí)際入庫、分倉調(diào)整，保證賬實(shí)相符。物流部應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部測算的實(shí)際單品成本及業(yè)務(wù)市場部的市場定價，在系統(tǒng)內(nèi)完成商品零售價和成本價的錄入。物流部應(yīng)根據(jù)提報紙質(zhì)版《商品調(diào)撥單》及各責(zé)任部門經(jīng)報批的報損意見對商品信息數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中進(jìn)行調(diào)整。第十六章商品盤盈虧管理第18條商品丟失或盤虧賠償（1）商品丟失或盤虧原則上應(yīng)由責(zé)任人按商品零售價賠