不少國外詐騙商把中國企業(yè)當(dāng)作行騙目標(biāo)

不少國外詐騙商把中國企業(yè)當(dāng)作行騙目標(biāo)國外詐騙商瞄上了我國企業(yè)！近幾年，我國企業(yè)在進(jìn)行對外貿(mào)易時(shí)屢屢上當(dāng)受騙，一些國外的騙子甚至把目標(biāo)鎖定在我國的中小型企業(yè)，大肆行騙，致使很多企業(yè)損失慘重。每年被騙數(shù)十億美元“在國際貿(mào)易中被騙的中國企業(yè)數(shù)量還在增加！雖然目前沒有具體的數(shù)字統(tǒng)計(jì)，但情況很嚴(yán)重?！币晃恢袊虅?wù)部官員對記者說。中國商務(wù)部研究院的梅新育博士告訴記者，每年外貿(mào)詐騙給中國企業(yè)造成的損失至少有數(shù)十億美元?！爸袊髽I(yè)在很多國家都遭遇過外貿(mào)詐騙！歐洲、非洲、亞洲等都有。在發(fā)展中國家被騙的次數(shù)多一些，但涉案金額少一些，在發(fā)達(dá)國家被騙次數(shù)雖然少，但一旦被騙就損失慘重。兩邊情況嚴(yán)重性差不多。 ”浙江省是外貿(mào)詐騙的重災(zāi)區(qū)之一。據(jù)浙江義烏市警方提供的數(shù)據(jù)，僅2004年，義烏市GAJ受理的涉嫌外貿(mào)詐騙案件就達(dá)20余起，680多位經(jīng)營戶被騙，每起案子涉案金額從20萬元到上千萬元不等，總額達(dá)2380萬元。據(jù)估算，去年一年，義烏商戶被騙的貨值在億元以上，其中很大一部分是外商所為。一份訂單可能就是一個(gè)陷阱2005年2月，浙江一家服裝廠收到了一份來自巴基斯坦進(jìn)口商的傳真，傳真聲稱要購買價(jià)值4萬美元的各式服裝，這對于一家縣城小廠來說是很大的訂單。廠里領(lǐng)導(dǎo)不敢怠慢，副廠長親自與巴基斯坦大客戶聯(lián)系，巴基斯坦客戶在幾輪交涉中都表現(xiàn)出了足夠的誠意。不久，雙方就簽訂了出口合同，巴基斯坦廠商痛快地支付了10%的定金。月份，中方的貨物順利抵達(dá)巴基斯坦卡拉奇港口?？傻攘艘粋€(gè)星期，還不見人來提貨，巴方客戶也聯(lián)系不上，正當(dāng)中方廠商焦急萬分地等待之時(shí)，巴進(jìn)口商主動打來了電話，聲稱暫時(shí)資金短缺，沒錢贖單提貨，繼而又以產(chǎn)品質(zhì)量不好為由要求浙江方面以1萬美元的價(jià)格把貨物賣給他們。在此期間，浙江的這家服裝廠曾想把貨物退運(yùn)回國，但由于巴基斯坦退運(yùn)手續(xù)非常復(fù)雜，再加上1/14滯港費(fèi)用昂貴，最后還是不得不以低價(jià)賣給巴方進(jìn)口商。這筆生意讓這家小服裝廠血本無歸，很久不能恢復(fù)元?dú)??！坝螕魬?zhàn)術(shù)”掩人耳目一些國外騙子還采取“游擊戰(zhàn)術(shù)”，“運(yùn)動戰(zhàn)術(shù)”，一處得手立即再換一處以尋找新目標(biāo)，很多不明就里的中國企業(yè)都因此中招。近幾年，我國多家食品添加劑加工廠曾經(jīng)遭到冠以不同名稱的土耳其公司的詐騙。這些騙子公司使的都是同一種手段：先發(fā)傳真要求進(jìn)口產(chǎn)品，等我國企業(yè)按照要求將貨物運(yùn)抵伊斯坦布爾港口時(shí)，他們遲遲不付貨款。根據(jù)當(dāng)?shù)胤梢?guī)定，如果貨物到港45天內(nèi)不提貨（除進(jìn)口商要求延期之外），土耳其海關(guān)將沒收貨物并進(jìn)行拍賣，拍賣時(shí)該貨物的進(jìn)口商享有優(yōu)先購買權(quán)。結(jié)果，貨物都以低價(jià)落入騙子公司的口袋。而最后經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)：這些土耳其的騙子公司其實(shí)都是同一家。為了掩人耳目，這家公司過一段時(shí)間就更換一下公司名稱，然后再尋找新的目標(biāo)下手。鄭三昌先生告訴記者，《環(huán)球時(shí)報(bào)》2004年曾報(bào)道過的蒙古國黑中介至今仍在活動，他們“打一槍換一個(gè)地方”，不斷更換新的目標(biāo)，許多國內(nèi)企業(yè)接連上當(dāng)。因?yàn)槭茯_金額不多，大部分受騙企業(yè)都忍氣吞聲，沒有追究。騙子招數(shù)大同小異其實(shí)，洋騙子們的騙術(shù)雖然花樣繁多，但并不是十分高明，只要小心謹(jǐn)慎，都可以避免上當(dāng)。大多數(shù)國際詐騙商首先從互聯(lián)網(wǎng)或者展會上獲得我國企業(yè)的聯(lián)系方式，然后通過傳真或郵件與我國企業(yè)建立起貿(mào)易聯(lián)系，通過一段時(shí)間接觸后騙取我國企業(yè)的信任從而與其簽訂出口合同，支付方式通常是風(fēng)險(xiǎn)很高的d/p方式（即付款交單）。等貨物運(yùn)達(dá)進(jìn)口國港口后，詐騙商就以種種理由拒絕按時(shí)支付貨款。有的借口資金周轉(zhuǎn)不開，迫使我國企業(yè)先同意他們提貨，貨一提走，立即消失得無影無蹤。有的以產(chǎn)品質(zhì)量有問題為由逼我國企業(yè)降價(jià)，很多時(shí)候，我企業(yè)迫于退運(yùn)程序復(fù)雜，貨物壓港費(fèi)用太高，不得不忍痛降價(jià)。更有甚者，既2/14不付款也不把提貨憑證退回我企業(yè)，故意拖延時(shí)間，等到貨物壓港超過規(guī)定時(shí)間（一般3到4個(gè)月），被當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)拍賣時(shí)再來參與競買，通過這種方式，他們就能以低價(jià)購得貨物。凡此種種，都要有一個(gè)共同前提，就是必須先獲得我國企業(yè)的信任。為了達(dá)到這個(gè)目的，國外的騙子公司費(fèi)盡了心機(jī)。據(jù)中國商務(wù)部的官員介紹，不少國外騙子公司與我國企業(yè)建立貿(mào)易關(guān)系后，頭幾筆生意信用都很好，貨款很痛快地就按時(shí)付了。直到我國出口企業(yè)對其放松警惕之后再行騙術(shù)，往往讓我國出口企業(yè)措手不及，難以應(yīng)對。還有的國外騙子擺出一副大買家的樣子，派專人到中國監(jiān)督發(fā)貨，可一旦貨物到了進(jìn)口國港口，騙子嘴臉就馬上暴露出來了。摸清對方底細(xì)，當(dāng)心合同條款上的 “地雷”梅新育博士告訴記者，我國企業(yè)之所以頻頻遭遇外貿(mào)詐騙，有很多的原因。首先，大多數(shù)受騙企業(yè)都是比較年輕的外貿(mào)企業(yè)，經(jīng)驗(yàn)不足，風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，這讓它們成為外貿(mào)詐騙的最大受害者。另外，我國很多企業(yè)出口的產(chǎn)品沒有核心技術(shù)，競爭力不強(qiáng)，有時(shí)不得不靠放寬付款條件來贏得訂單，甚至連一些合理的要求也不敢堅(jiān)持。這就給了騙子可乘之機(jī)。梅新育博士說，一般來講，信用證的付款方式比較保險(xiǎn)，可是手續(xù)費(fèi)較高，我國的一些企業(yè)為了盡可能地保住自己的價(jià)格優(yōu)勢，并獲得更多的利潤，常常選擇費(fèi)用較低的付款方式。而這種付款方式也意味著高風(fēng)險(xiǎn)：一旦遭遇貿(mào)易詐騙，就啥也沒有了。信用調(diào)查市場不健全是我國企業(yè)頻繁被騙的另一個(gè)主要原因。國內(nèi)的信用調(diào)查公司的收費(fèi)相當(dāng)高，大多數(shù)企業(yè)對信用調(diào)查重視程度不夠，很少有人在和國外進(jìn)口商簽單之前，去找信用調(diào)查公司摸清對方的底細(xì)。這就形成了一個(gè)惡性循環(huán)：信用調(diào)查公司因?yàn)樯馍偎圆攀召M(fèi)高，而收費(fèi)高了生意更少，費(fèi)用不得不再往上漲。3/14梅新育博士提醒國內(nèi)企業(yè)，在和國外進(jìn)口商第一次打交道時(shí)，最好對其有一個(gè)詳細(xì)的了解。騙子公司大多都是在合同條款上搞鬼，一定要慎重選擇付款方式，對待任何客戶，都不要輕易接受風(fēng)險(xiǎn)高的付款方式。梅新育博士說，即使是信用證付款，也不能輕易接受附加軟條款，因?yàn)檫@里面很可能埋有“地雷”，要擦亮眼睛，對待不合理的要求，不要輕易放棄自己的原則。但同時(shí)也不能因噎廢食，因?yàn)楹ε嘛L(fēng)險(xiǎn)而放棄機(jī)會。出口商如何保障安全收匯一、出口收匯糾紛的法律風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)據(jù)中國國際貿(mào)易網(wǎng)的資料，國際上權(quán)威的國際追帳公司美國鄧白氏公司統(tǒng)計(jì)（中國），在代理的國際貿(mào)易貨款拖欠案中，（1）有意欺詐占60％；（2）產(chǎn)品質(zhì)量或交接貨期違約占25％；（3）嚴(yán)重失誤占10％；（4）其它占5％。其中涉及的海外公司，（1）海外華商占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）一般公司占25％；（4）駐外機(jī)構(gòu)占5％。結(jié)合我們律師代理的糾紛，還有一些合同紕漏和不重視依法索賠的情況：比如大陸某公司與香港某公司合同約定發(fā)生糾紛在大陸出口方法院訴訟。當(dāng)大陸公司無法收匯，準(zhǔn)備起訴時(shí)，方知大陸判決目前無法在香港得不到執(zhí)行，大陸法院判決只是“法律白條”，這說明合同條款的制定還有紕漏。還有在發(fā)生糾紛后，不重視依法索賠導(dǎo)致權(quán)利失效，甚至被反咬一口說我方違約在先。更多地我們深切感受到，我國出口公司在出口收匯方面仍然處在憑經(jīng)驗(yàn)辦事的階段，缺乏一套收匯風(fēng)險(xiǎn)防范制度來保障安全收匯。因此，出口收匯法律風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)在：(1)雖然教訓(xùn)一再發(fā)生，但仍然不重視對外商資信調(diào)查。從西方的諺語，可以看出西方商人的態(tài)度：Hewhohasnomoneyinhispurse,shouldhavehoneyonhistongue（身無分文的人，全憑一張嘴）。即使中國商人特別信賴的信用證，國際商會的《UCP500》的序言中就強(qiáng)調(diào)，“Knowwhoismoreimportantthanknowhow(了解對手比了解怎么操作信用證更重要)”。這應(yīng)該成為出口商的座右銘。在對外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶資信情況和經(jīng)營狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶付款出現(xiàn)異常時(shí)，如果缺乏警覺，不及時(shí)進(jìn)行資信調(diào)查，了解其4/14目前營運(yùn)狀況，便會喪失避免風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會。另一方面，與資質(zhì)高，信譽(yù)好的公司打交道，由于供方自身就著重聲譽(yù)這無形資產(chǎn)，即便遇到糾紛和異議，也能夠“識大體，顧大局”，公平對待，妥善解決。例如：2003年初，中國因發(fā)生“非典”，我國某公司為急供國內(nèi)需要的洗滌用品，向美國進(jìn)口商提出遲延交貨和減少數(shù)量要求，該美方大公司立即表示完全同意中方的修改條件。另如，某公司的第一筆出口貿(mào)易，雖然小心謹(jǐn)慎但僅憑外方自己提供的資信報(bào)告，不經(jīng)查實(shí)就采用承兌交單方式成交（D/A），交貨后外方拒付貨款。經(jīng)追索，發(fā)現(xiàn)買方公司早已轉(zhuǎn)賣給其他公司，根本無法追回貨款。(2)合同條款有紕漏。有的合同文本過于簡單，信用證條款就一句話。有的合同規(guī)定“合同發(fā)生糾紛時(shí)雙方友好協(xié)商，協(xié)商不成采取訴訟或仲裁方式解決”類似沒有法律意義的條款。有的公司傳真合同文本給對方，忘記了傳真合同背面的格式條款，導(dǎo)致糾紛發(fā)生。(3)由于我方合同履行不嚴(yán)謹(jǐn)，外方找借口不付或少付款。由于質(zhì)量不符、單證不符，遭對方拒付貨款的不乏其例。例如，某公司出口石蠟給孟加拉國公司，由其駐香港公司開立信用證，由于單證有不符點(diǎn)，而我方公司僅憑香港公司口頭承諾接受不符點(diǎn)就發(fā)貨，后買方公司以單證不符為由拒付款贖單，而船公司竟擅自拍賣貨物，充抵運(yùn)費(fèi)。(4)糾紛發(fā)生后，不重視運(yùn)用法律手段保護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。在對外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，有的公司選擇國外不良討債公司追款，反受其害。(5)我國公司缺乏一套科學(xué)的收匯風(fēng)險(xiǎn)防范制度。目前，往往隨業(yè)務(wù)員個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)與領(lǐng)導(dǎo)的能力去解決具體問題，沒有上升到系統(tǒng)防范的科學(xué)層次。比如如何了解外商資信；對不用收匯方式不同防范對應(yīng)措施；如何利用出口信用保險(xiǎn)、保函、外匯保值等方式；如何才是一個(gè)好的出口貿(mào)易文本；出口商如何有效控制貨物避免錢貨兩空等等，缺乏制度指導(dǎo)和管理防范，也缺乏預(yù)警機(jī)制和糾紛規(guī)章制度。例如：1995年8月，山東濟(jì)南的一家進(jìn)出口公司與日本大阪的5/14客戶簽約，向日方出口當(dāng)年產(chǎn)鮮姜80噸。供貨前，該公司向日方提供了前一年的貨樣，日方表示滿意。但當(dāng)年因收成不好，姜的規(guī)格普遍偏小，收購成本上升。由于質(zhì)量問題比較嚴(yán)重，日方要求退貨拒付剩余款。中方公司對日方的索賠要求不作正面回答。最終日方提出仲裁，經(jīng)仲裁責(zé)任完全在中方公司。由此可見，該筆出口貿(mào)易，第一，在訂立合同的時(shí)候，沒有把樣品作為參考與價(jià)格浮動考慮，出口方在向日方提供去年樣品時(shí)就已經(jīng)埋下了一個(gè)危機(jī)；第二，出口公司應(yīng)有嚴(yán)格履行合同的誠信，寧可將合同取消，承擔(dān)一定的賠償，也不可置合同于不顧而發(fā)出與合同規(guī)定不符的貨物，遭受賠款和毀譽(yù)的更大損失，缺乏跟蹤管理制度；第三，出口公司面對日方索賠，仍有僥幸心理，不能依法處理；第四，公司的管理缺乏制度防范，處于按照實(shí)際經(jīng)驗(yàn)操作出口的階段。二、出口收匯安全防范法律措施設(shè)計(jì)（一）防范設(shè)計(jì)應(yīng)該著眼于系統(tǒng)防范：人、錢、貨需要注意的是，雖然出口商的根本任務(wù)是收匯，但作為貨款對價(jià)的貨物，常常因出口商的貨物質(zhì)量、履行期限或單證問題直接影響了收匯效果。所以，收匯風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)孤立地防范，要從系統(tǒng)上防范風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際貿(mào)易糾紛中，幾乎所有的外貿(mào)公司都有過類似的感受。從國際貿(mào)易關(guān)系的圖示可以看出，出口商的三條帶箭頭的生命線，都與收匯風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。因此出口收匯法律風(fēng)險(xiǎn)的防范，從措施上，應(yīng)該貫穿于國際貿(mào)易合同履行的整個(gè)過程。從根源上看，要著眼于人、錢、貨三個(gè)方面進(jìn)行防范。其中人的風(fēng)險(xiǎn)，包括外商、業(yè)務(wù)員、銀行、貨代和承運(yùn)人，畢竟人的風(fēng)險(xiǎn)是最大最根本的風(fēng)險(xiǎn)，這就是風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)和落腳點(diǎn)。（二）防范設(shè)計(jì)要用規(guī)章制度防范：建章立制1、建章立制的好處對出口風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行建章立制，不僅是從源頭上控制與避免風(fēng)險(xiǎn)的好辦法，也是科學(xué)指導(dǎo)、規(guī)范操作、化解糾紛的好辦法，還能夠促使擺脫過去依賴6/14業(yè)務(wù)員和領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)驗(yàn)來從事國際貿(mào)易的做法，走向科學(xué)依法辦事的現(xiàn)代經(jīng)營模式道路。2、建立出口收匯風(fēng)險(xiǎn)管理的主要制度第一類：建立出口業(yè)務(wù)指導(dǎo)制度。該制度僅具有指導(dǎo)性，沒有強(qiáng)制性，旨在指導(dǎo)如何磋商談判、如何審查合同方面具有指引作用。主要包括：(1)指導(dǎo)對進(jìn)口商的資信調(diào)查調(diào)查途徑包括，對方公司網(wǎng)站介紹；國外聯(lián)系；相關(guān)國內(nèi)客戶了解；我國駐外商務(wù)參贊處；委托資信機(jī)構(gòu)等。調(diào)查了解事項(xiàng)包括，其公司專業(yè)性；注冊資本；股東構(gòu)成；當(dāng)?shù)赜绊?；商業(yè)信譽(yù)；歷史狀況；經(jīng)營風(fēng)格和我國貿(mào)易情況等方面。(2)指導(dǎo)對出口貿(mào)易業(yè)務(wù)方式的選擇①對出口收匯方式的選擇收匯方式帶來的風(fēng)險(xiǎn)按照大小比較為：先付款后發(fā)貨 <信用證<付款交單托收<承兌交單托收<先發(fā)貨后付款。此處可看出，常常認(rèn)為的信用證方式，并不是買方最安全的收匯方式。②對出口外匯安全保障的選擇出口收匯，有備用信用證、銀行保函、進(jìn)口商非保證擔(dān)保、出口信用保險(xiǎn)四種方式可選擇，增加出口收匯安全保障，這主要適用于風(fēng)險(xiǎn)較大的出口貿(mào)易，既是增加部分費(fèi)用也是值得的。比如出口信用保險(xiǎn)，當(dāng)前全球貿(mào)易額的 1215％是在出口信用保險(xiǎn)下實(shí)現(xiàn)的。僅1998年廣東出口信用保險(xiǎn)分公司因破產(chǎn)、拖欠、東南亞危機(jī)等，就向廣東的出口商賠付83萬美元。例如：2003年5月15日山東省某進(jìn)出口有限公司，向承保方中國出口信用保險(xiǎn)公司青島營業(yè)管理部報(bào)告：因從該公司出口的鴨肉產(chǎn)品中檢測出禽流感病毒，日本突然對中國禽肉產(chǎn)品封關(guān)，致使出運(yùn)的 43個(gè)貨柜的肉雞產(chǎn)品被迫退運(yùn)7/14回國。后在不到2個(gè)月的時(shí)間里，完成了定損核賠工作。公司共賠付被保險(xiǎn)人RMB6,326,573.28，折合USD765,002.81，有效地避免了收匯中的意外風(fēng)險(xiǎn)。③對貿(mào)易術(shù)語方式的選擇商務(wù)部提出的指導(dǎo)措施是，盡量采取CIF或C＆F。一定要避免外商指定境外貨代安排運(yùn)輸。④對結(jié)算銀行的選擇選擇信譽(yù)好、有關(guān)聯(lián)方銀行進(jìn)行結(jié)算，便于及時(shí)處理修改單證、及時(shí)通知等，能有效避免吹毛求疵導(dǎo)致單證不符拒付的問題。例如：在中方出口裝運(yùn)完畢后議付時(shí)，客戶突然提出退貨。開證行找借口堅(jiān)持不符點(diǎn)成立。公司與議付行共同商討對策，由議付行向開證行施壓直接打電報(bào)與其總裁聯(lián)系，電文大意是，很遺憾貴行違背了國際慣例，我們不能相信像貴行這樣一個(gè)國際知名的銀行竟然因一個(gè)不能成立的不符點(diǎn)而拒付，這將影響到我行與貴行的長期合作關(guān)系。請貴行立即付款，否則我行將把此案提交國際商會。開證行保持了兩周的沉默后全額付款，客戶不得不把貨物全部收下。從這個(gè)案例中，我們體會到，選擇在國際銀行界信譽(yù)卓著，經(jīng)驗(yàn)豐富的銀行作為議付行有時(shí)很重要，還可以充分利用聯(lián)行之間的關(guān)系確保安全收匯。⑤對承運(yùn)人和貨貸的選擇掌握承運(yùn)人，就可以有效控制貨物，避免錢貨兩空。國際貿(mào)易法賦予了出口商在不能正常收匯時(shí)，對貨物權(quán)利，這在英國《貨物買賣法》的“中途停產(chǎn)權(quán)”，以及《國際貨物買賣合同公約》的“貨物保全權(quán)”都有類似規(guī)定，但這權(quán)利卻需要承運(yùn)人須配合好才行。商務(wù)部提出的指導(dǎo)措施是，一定要避免外商指定境外貨貸安排運(yùn)輸。如果外商堅(jiān)持FOB條款并指定船公司和貨貸安排運(yùn)輸，出口商應(yīng)指定境外貨貸的提單必須委托經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)的貨運(yùn)代理企業(yè)簽發(fā)，并掌握貨物的控制權(quán)，同時(shí)由代理簽發(fā)提單的貨貸企業(yè)出具保函，承諾貨到目的港后須憑信用證項(xiàng)下銀行流轉(zhuǎn)的正本提單放貨，否則要承擔(dān)無單放貨的賠償責(zé)任。外貿(mào)公司不要輕易接受貨貸提單，尤其是外商指定的境外貨貸提單。這在律師代理的案件和公開的法院判決書中，此類公開的案例屢見不鮮。8/14⑥重視外匯風(fēng)險(xiǎn)防范措施的選擇外匯風(fēng)險(xiǎn)的防范措施主要途徑有：要選擇好幣種；可利用保值措施；簽定保值條款；借助于遠(yuǎn)期合同；利用外匯與借貸投資業(yè)務(wù)BSI法、LSL法；使用“福費(fèi)延”方式；結(jié)合外匯期貨市場套期保值等等，具體辦法可以參考有關(guān)國際金融資料。第二類：建立安全收匯風(fēng)險(xiǎn)管理制度。該制度側(cè)重重大風(fēng)險(xiǎn)的防范，從公司的管理角度來宏觀上把握，避免欺詐、錢貨兩空等。具體事項(xiàng)包括：(1)收匯風(fēng)險(xiǎn)的合同審查與評估制度①規(guī)定業(yè)務(wù)員必須上報(bào)進(jìn)行評估、審批的合同第一筆貿(mào)易往來的合同；外商指定承運(yùn)人并制定貨代的合同；D/A支付方式的合同；或者合同履行中的D/P改D/A方式；因單證不符信用證方式改D/A方式的合同；貿(mào)易金額超過＊＊萬美元的合同；采用外商提供樣本的貿(mào)易合同；需要進(jìn)行出口信用保險(xiǎn)等保障安全的合同；其它認(rèn)為有必要審查的合同。②風(fēng)險(xiǎn)評估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小，制訂風(fēng)險(xiǎn)級別低、中、高三種制度分別處理。重大合同附律師意見書。審查內(nèi)容包括對方履行能力方面，如對方資信的有關(guān)資料和調(diào)查；合同主體方面，買賣方公司名字與蓋章、簽字是否相符，外貿(mào)代理權(quán)的授權(quán)書；合同形式與條款方面，審查業(yè)務(wù)條款與法律條款的法律效力和經(jīng)濟(jì)安全性。9/14(2)收匯跟蹤督查制度①出口合同與傳真?zhèn)浒钢贫取Ｒ?guī)定所有的出口合同和履行中傳真往來，各業(yè)務(wù)員必須復(fù)印備案。②出口收匯方式管理規(guī)范。以常用的信用證為例，按照審證、改證、制單、審單、交單、改單、單據(jù)的歸檔制定管理規(guī)范，對登記交卡、流轉(zhuǎn)交接、保管管理制定規(guī)范制度。③風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。參考國際慣例，對應(yīng)收款逾期10天的，進(jìn)入預(yù)警程序；超過20天的要匯總情況研究處理。一旦進(jìn)入預(yù)警制度，應(yīng)當(dāng)及時(shí)聽取公司法律顧問的意見，啟動防范措施，注意傳真來往和對貨物的控制等等。(3)業(yè)務(wù)員風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)與責(zé)任制度公司最好每年針對情況、新問題對業(yè)務(wù)員收匯風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)，請有關(guān)專家、律師等對實(shí)踐中問題和趨勢探討，掌握新的動態(tài)；還要注意嚴(yán)格業(yè)務(wù)員的品質(zhì)管理，把好進(jìn)人關(guān)，有內(nèi)外串通損公肥私的一定要嚴(yán)肅處理；建立過錯(cuò)責(zé)任獎(jiǎng)懲制度和個(gè)人利益掛鉤。第三類：建立業(yè)務(wù)規(guī)范制度。這就是下文四個(gè)階段所列舉的措施。三、跟蹤出口合同的防范措施1、在出口合同談判與簽訂階段的防范措施在談判和簽訂階段，除了解對方資信外，主要防范合同文本的風(fēng)險(xiǎn)。(1)談判前最好參照完善的格式樣本談判。好處是非常方便，又較為周全。它既可作為談判基礎(chǔ)，又可以提醒避免遺漏有關(guān)條款。(2)盡量提供自己的合同文本。好處是自己掌握主動權(quán)。(3)對方提供的合同,防止看不見的條款“影子條款”。對方提供的合同，可以先拿回去考慮后再簽,不要匆忙簽字。10/14(4)在磋商過程中，E-MAIL、傳真或口頭等方式的，最好就約定以簽訂正式合同確認(rèn)書為準(zhǔn)。因?yàn)榧袣w納到一份紙面合同上也是很有好處的，尤其適合我國的具體情況。這可以使合同具有確定性、公開性、告誡性，還可以避免電子證據(jù)（電子郵件、電子數(shù)據(jù)、傳真）的證據(jù)缺陷。(5)業(yè)務(wù)條款的風(fēng)險(xiǎn)防范（以支付條款為例）如果是匯付方式，盡量在合同條款中要求進(jìn)口商提供銀行保函。如果采取托收方式，事先要注意有的拉美國家對 D/P方式，常常按照 D/A方式處理的做法；更要注意設(shè)法在進(jìn)口商付款前確保貨物的所有權(quán)，防止錢貨兩空；在辦理托收時(shí)不要在托收委托單上指定代收行。如果是L/C方式，要注意規(guī)定對方開證時(shí)間、開證銀行，并要求進(jìn)口商退貨時(shí)須3套正本提單全退回方可。(6)重視法律條款。①違約金條款：違約金條款第一不要遺漏，第二要全面，第三幅度可以高,但不要太高，因?yàn)樘邔?dǎo)致條款無效，等于讓裁判庭自己決定。②商檢條款：商檢證書是買賣雙方結(jié)算、計(jì)算關(guān)稅、判斷是非辦理索賠的依據(jù)。合同應(yīng)對檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)期限、憑封單檢驗(yàn)還是憑現(xiàn)狀檢驗(yàn)，以及對標(biāo)的物質(zhì)量和數(shù)量提出異議和答復(fù)的期限做出明確規(guī)定，以免進(jìn)口商拖延不決。③不可抗力條款：最好在國際合同中盡量列舉不可抗力的具體范圍、證明條件、通知期限，這可以避免進(jìn)口商找借口不付款。④爭議解決方式條款：由于國外執(zhí)行難等許多原因，最好約定仲裁條款。條款表述要規(guī)范，不能模棱兩可造成麻煩。如“凡因本合同所發(fā)生的一切爭議，均提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會按照其規(guī)則裁決。一裁終局，裁決對雙方具有法律約束力”。⑤法律適用條款：對我國不熟悉國際條約和外國法律的人士來說，應(yīng)盡量爭取適用中國法解決爭議。11/14⑥合同文字及其效力條款：合同最好約定以哪種文字為準(zhǔn)，尤其是買賣設(shè)備等內(nèi)容復(fù)雜的合同。合同還可以約定合同生效的條件，如交付定金后生效等有利條款。(7)防止侵犯外國專利權(quán)。因?yàn)槟壳拔覈霈F(xiàn)較多此類糾紛，要注意避免侵權(quán)帶來的收匯風(fēng)險(xiǎn)，對來樣加工、設(shè)備出口等明確法律責(zé)任。(8)可以規(guī)定“貨物所有權(quán)保留”條款。在不影響正常貿(mào)易情況下，約定在進(jìn)口方尚未付清全部貨款之前，貨物仍由出口商所有。2、在出口合同履行階段的防范措施合同履行糾紛，很多是因?yàn)閷?shí)際需要修改合同而導(dǎo)致的糾紛，國內(nèi)很多公司不注意保留證據(jù)而吃虧。出口商自己也要嚴(yán)格履行出口合同，履行交貨交單等義務(wù)，這是安全、及時(shí)收匯的必要條件。這里以我國最常用的 L/C收匯方式為例：(1)訂立合同后，出口方應(yīng)要求進(jìn)口方盡快開立L/C，為必要的修改留下充足的時(shí)間。(2)收到L/C后，注意防范 L/C本身的風(fēng)險(xiǎn)①慎防假證，有時(shí)進(jìn)口商利用偽造、變造的信用證繞過通知行直接寄出口商，引誘，引誘出口商發(fā)貨，騙取貨物?？筛鶕?jù)銀行出證格式并緊列有無描繪、深改、剪粘、挖補(bǔ)等跡象，或電話聯(lián)系，中國方向銀行咨詢。②嚴(yán)格審證，防范信用證 “軟條款”。常見的軟條款有：船公司、船名、目的港、起運(yùn)港或收貨人、裝船日期等須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知；貨物備妥待運(yùn)行時(shí)，須經(jīng)開證人檢驗(yàn)，開證人出具的貨物檢驗(yàn)書上簽字應(yīng)由開證行證實(shí)或開證行存檔的簽樣相符；貨到目的港后，須經(jīng)開證人檢驗(yàn)才履行付款責(zé)任；信用證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后或經(jīng)開證人確認(rèn)通知生效；12/14貨物檢驗(yàn)證明或貨運(yùn)收據(jù)印鑒由開證行證實(shí)方可議付。(3)注意繕制單據(jù)