(16)-15商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與方法

《金融學(xué)》

商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與方法15商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與方法目錄一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則（★★★）二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（★）三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（★★）“三性”原則目錄一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論目錄一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法資產(chǎn)負(fù)債綜合管理法--缺口管理法

一、商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)及管理原則1.經(jīng)營目標(biāo)利潤最大化2.管理原則安全性、流動(dòng)性、盈利性3.三性之間的關(guān)系：對立與統(tǒng)一的關(guān)系1.安全性原則：指銀行按期收回資產(chǎn)本息的可靠程度。安全性對貸款來說是按期收回，證券資產(chǎn)則是隨時(shí)足值收回。堅(jiān)持安全性是由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)決定的，銀行資金的獲得是有成本的，而貸款又是有風(fēng)險(xiǎn)的，如信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，如果風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)，則影響存款的支付，導(dǎo)致經(jīng)營危機(jī)。2.流動(dòng)性原則：指銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提取存款等方面要求的能力。銀行作為一家信用企業(yè)，流動(dòng)性尤其重要，如果銀行對于客戶存款不能作到要求即付，會失去信用，導(dǎo)致擠兌，銀行破產(chǎn)。流動(dòng)性的管理從資產(chǎn)方面——建立分層次的準(zhǔn)備從負(fù)債方面——通過借入款負(fù)債籌集資金3.盈利性原則：商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)來說，其經(jīng)營目的也是為了追求利潤的最大化。在市場經(jīng)濟(jì)國家，商業(yè)銀行多為股份制銀行，只有取得盈利才能發(fā)放股息，才有人愿意持有股份。4.安全性、流動(dòng)性、盈利性的協(xié)調(diào)

（1）三原則的關(guān)系三原則是既相互矛盾，又相互統(tǒng)一的關(guān)系。a.統(tǒng)一：安全性前提

流動(dòng)性條件

盈利性目標(biāo)b.矛盾：長期貸款安全性差，流動(dòng)性低，但盈利水平高；

短期貸款安全性好，流動(dòng)性高，但盈利水平低。

二、商業(yè)銀行管理理論資產(chǎn)管理-保守型（注重資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，保持資產(chǎn)流動(dòng)性）負(fù)債管理－進(jìn)取型（變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，增強(qiáng)銀行流動(dòng)性）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理－完善型實(shí)現(xiàn)“三性”方針的管理思路商業(yè)貸款論資產(chǎn)轉(zhuǎn)移論預(yù)期收入論特點(diǎn)：偏重于安全性、流動(dòng)性，不利于鼓勵(lì)進(jìn)取。三、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方法資產(chǎn)管理方法負(fù)債管理方法資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法

--利率敏感性缺口管理也叫缺口（GAP）管理，一家銀行持有的可變利率資產(chǎn)超過可變利率負(fù)債的額度。缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負(fù)債前提：利率市場化零缺口模型正缺口模型負(fù)缺口模型

浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債明白了！敏感性缺口和利率變動(dòng)對銀行利息收入的影響正缺口：利率提高將使銀行利潤增加，利率下降將使利潤減少；負(fù)缺口：利率提高將使銀行利潤減少，利率下降將使利潤增加；零缺口：意味著帳面收支相抵，在計(jì)劃內(nèi)收益變動(dòng)最小。缺口管理法應(yīng)用某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債額均為100億元，其中固定利率資產(chǎn)40億元，浮動(dòng)利率資產(chǎn)60億元，固定利率負(fù)債55億元，浮動(dòng)利率負(fù)債45億元。利用缺口管理法計(jì)算分析，如果利率下降5%，銀行的凈利潤會如何變化？解析:（1）銀行缺口狀態(tài)浮動(dòng)利率資產(chǎn)－浮動(dòng)利率負(fù)債＝60－45＝15（億