財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、財(cái)務(wù)部工作內(nèi)容（一）參與制定我司財(cái)務(wù)制度及對(duì)應(yīng)的實(shí)行細(xì)則。（二）參與我司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作。（三）負(fù)責(zé)董事會(huì)及總經(jīng)理所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料的整頓編報(bào)。（四）負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財(cái)政局、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。（五）負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財(cái)務(wù)狀況闡明分析，向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。（六）負(fù)責(zé)銷售記錄、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時(shí)送交銀行。（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。（八）負(fù)責(zé)企業(yè)總長(zhǎng)及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、查對(duì)，每月5日前完畢會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，并及時(shí)清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。（十）負(fù)責(zé)企業(yè)整年的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳薄裝訂及會(huì)計(jì)資料保管工作。（十一）負(fù)責(zé)銀行財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購置、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。（十二）負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。（十三）負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日志賬，月末與銀行對(duì)賬單和對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)整表。（十四）負(fù)責(zé)企業(yè)員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。一、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)（一）詳細(xì)負(fù)責(zé)我司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作1、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度。不停改善和提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平。2、督促我司加強(qiáng)定額管理、原始記錄和計(jì)量檢查等基礎(chǔ)工作。3、認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算精確、內(nèi)容完整、闡明清晰、報(bào)送及時(shí)。（二）組織制定我司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度1、制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有助于提高經(jīng)濟(jì)效益2、隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行狀況，發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的，及時(shí)制止和糾正，重大問題應(yīng)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不停完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。（三）組織編制我司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，準(zhǔn)時(shí)報(bào)送企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，并檢查各部門執(zhí)行狀況1、在編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃前，應(yīng)規(guī)定各職能部門提供切實(shí)可行的收支計(jì)劃明細(xì)表，經(jīng)審核驗(yàn)證后據(jù)此編制我司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和編制闡明。2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實(shí)行，不得隨意突破。3、資金掉要如實(shí)反應(yīng)矛盾和問題，有效運(yùn)用既有資產(chǎn)，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行。（四）組織編制我司的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算，并將各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)分解下達(dá)貫徹并檢查執(zhí)行狀況。1、編制的成本計(jì)劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費(fèi)用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)省，費(fèi)用開支不突破規(guī)定范圍。2、在我司總經(jīng)理的組織下，應(yīng)將成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算案項(xiàng)目分解，逐漸貫徹到各職能部門。3、設(shè)計(jì)必要的臺(tái)帳及時(shí)反應(yīng)、分析計(jì)劃或預(yù)算執(zhí)行狀況。并向各職能部門反饋。（五）充足運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景，為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。（六）組織我司財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù)，負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的考核。（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)絡(luò)、協(xié)調(diào)，把財(cái)務(wù)工作納入正軌。（八）負(fù)責(zé)保管企業(yè)財(cái)務(wù)專用印鑒，并按企業(yè)財(cái)務(wù)制度使用印鑒。（九）負(fù)責(zé)銷售記錄、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報(bào)表，并督促銷售部及時(shí)催交樓款。（十）完畢企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬，并編制各類報(bào)表。1、編制總長(zhǎng)科目余額表，并與有關(guān)明細(xì)賬查對(duì)，保證帳帳相符。2、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。多種會(huì)計(jì)報(bào)表做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算精確，內(nèi)容完整，及時(shí)使報(bào)送政府有關(guān)部門。3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺(tái)帳。4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同步設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表（二）根據(jù)工財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)制度，登記總賬和明細(xì)帳，賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置。（三）會(huì)同其他部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)清理往來帳。1、根據(jù)我司財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)清查。2、對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專題匯報(bào)。按規(guī)定的審批權(quán)限同意后方的進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（四）編制和保管會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表。負(fù)責(zé)編制企業(yè)的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號(hào)，做到規(guī)格化。每月終了，要整頓會(huì)計(jì)憑證和資料，集中保管。年終辦完財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)將整年的會(huì)計(jì)資料搜集齊全，整頓清晰，分類排列，以便查閱。需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。（五）負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。（六）會(huì)同有關(guān)部門確定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)行措施。對(duì)于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會(huì)同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤(rùn)核算1、確定我司成本核算措施，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費(fèi)用。2、編制成本、費(fèi)用報(bào)表，編制；利潤(rùn)計(jì)劃，辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)銷售和利潤(rùn)的明細(xì)核算。3、對(duì)的計(jì)算銷售收入、成本費(fèi)用、稅金和利潤(rùn)以及其他各項(xiàng)收支。（八）完畢財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。三、出納員崗位職責(zé)（一）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須通過會(huì)計(jì)主管人員、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。（二）庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險(xiǎn)惡，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。（三）嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊狀況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報(bào)銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保留。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。（四）編制和保管會(huì)計(jì)記賬憑證。根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并對(duì)的使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)次序，折疊整潔，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。（五）登記現(xiàn)金和銀行存款日志賬。1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按次序登記現(xiàn)金和銀行存款日志賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同步及庫存現(xiàn)金查對(duì)相符。銀行的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單查對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)整表”，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)整相符，對(duì)于未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢，要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。2、出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。（六）保管庫存現(xiàn)金和多種有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和多種有價(jià)證券，要保證其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，保險(xiǎn)箱密碼要保