商業(yè)銀行-現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生和發(fā)展

商業(yè)銀行-現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生和發(fā)展

§1、一、現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生：

1580年建立的威尼斯銀行是最早的近代銀行，也是第一個(gè)采用“銀行”為名稱。1694年在英國政府的支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早的股份制銀行，英格蘭銀行的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的產(chǎn)生。1897年在上海設(shè)立的中國通商銀行是我國自行開辦的第一家現(xiàn)代銀行。

二、金融機(jī)構(gòu)體系：以中央銀行為中心，商業(yè)銀行為主體，各類銀行和非銀行的金融機(jī)構(gòu)并存，構(gòu)成現(xiàn)代世界各國的金融體系。它包括了存款性金融機(jī)構(gòu)和非存款性金融機(jī)構(gòu)。1、存款性金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、互助儲(chǔ)蓄銀行、信用合作社、貨幣市場互助基金。2、非存款性金融機(jī)構(gòu)人壽保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)與災(zāi)害保險(xiǎn)公司、投資銀行、私人和政府養(yǎng)老基金、金融公司。3、政府所屬的專業(yè)信用機(jī)構(gòu)國際性——世界銀行（1）開發(fā)銀行區(qū)域性——亞洲開發(fā)銀行等本國——國家開發(fā)銀行它專門為經(jīng)濟(jì)開發(fā)提供投資性貸款的銀行。（2）農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)為了支持農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，向農(nóng)業(yè)提供信貸資金而設(shè)立。第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和組織形式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能：（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)——特殊的企業(yè)商業(yè)銀行是直接面向企業(yè)單位和個(gè)人，具體辦理存貸款和結(jié)算等金融業(yè)務(wù)而獲取利潤的企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營對(duì)象不是普通的商品，而是一種特殊商品——貨幣。二、商業(yè)銀行的職能：

1、充當(dāng)信用中介——最基本的職能。2、變貨幣收入為貨幣資本。3、充當(dāng)支付中介。4、創(chuàng)造派生存款和信用流通工具?，F(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能，而成為國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的杠桿。三、商業(yè)銀行的組織形式：1、單元制：（美國）優(yōu)點(diǎn)：不易產(chǎn)生壟斷，從而能提高銀行服務(wù)質(zhì)量；獨(dú)家銀行經(jīng)營成本較低；可以為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)很好地服務(wù)。2、分支行制：（大多數(shù)國家）

優(yōu)點(diǎn)：銀行規(guī)?？梢园礃I(yè)務(wù)發(fā)展而擴(kuò)充，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益；各分支行之間能相互調(diào)度資金，提高資金使用效率；貸款和投資分散于各地，符合風(fēng)險(xiǎn)分散原則，銀行安全性大大提高。3、集團(tuán)銀行制：也稱持股公司制。4、代理行制：銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)。5、連鎖銀行制：也稱聯(lián)合銀行制，指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一個(gè)人或同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的銀行組織形式。特點(diǎn)：成員銀行在法律上是獨(dú)立的，但實(shí)際上所有權(quán)由一人或一個(gè)集團(tuán)控制。它與集團(tuán)銀行制的區(qū)別在于沒有股權(quán)公司的形式，不須成立控股公司。四、我國的商業(yè)銀行：

中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行交通銀行招商銀行深圳發(fā)展銀行中國光大銀行中國民生銀行等四大國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行合作性質(zhì)的商業(yè)銀行——城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行

第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營方針（原則）：商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上有三個(gè)基本經(jīng)營方針：盈利性安全性流動(dòng)性(一)盈利性——銀行從事各種活動(dòng)的動(dòng)因（二）安全性

指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠程度。銀行經(jīng)營中面臨的風(fēng)險(xiǎn)：

信用風(fēng)險(xiǎn)——違約風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)——利率風(fēng)險(xiǎn)外匯風(fēng)險(xiǎn)——匯率風(fēng)險(xiǎn)購買力風(fēng)險(xiǎn)——通貨風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)——管理風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)——國家風(fēng)險(xiǎn)

我國貸款的五級(jí)分類法：1）正常：能按合同按時(shí)足額償還本息。2）關(guān)注：當(dāng)前有能力償還，但存在可能影響其清償力的不利因素。3）次級(jí)：還款能力有明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證按時(shí)足額償還。4）可疑：無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押、擔(dān)保也肯定會(huì)有損失。5）損失：在采取所有措施和法律手段后，貸款仍無法收回或只能收回極少部分。

風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：準(zhǔn)備策略——對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置多層預(yù)防線的方法。規(guī)避策略——避重就輕、收“硬”付“軟”等。分散策略——通過金融資產(chǎn)的有效組合分散風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移策略——通過金融衍生品交易鎖定風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方；定價(jià)時(shí)使價(jià)格包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬。（三）流動(dòng)性流動(dòng)性管理的方法：

資金匯集法：資金匹配法：按照資金來源的穩(wěn)定性分配幾個(gè)“流動(dòng)性——盈利性”中心，再按每個(gè)中心的特征分配資金于不同的領(lǐng)域。缺口監(jiān)察法：分析資產(chǎn)負(fù)債之間的流動(dòng)性差額，來表示現(xiàn)有流動(dòng)性狀態(tài)和預(yù)期流動(dòng)性需要之間關(guān)系。(四)三性的對(duì)立統(tǒng)一：盈利性為銀行的目標(biāo)，安全性是一種前提要求，而流動(dòng)性是銀行的操作性或工具性的要求。銀行經(jīng)營的總方針，就是在保證安全性的前提下，通過靈活調(diào)整流動(dòng)性，來致力于提高盈利性。二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：

根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：1、吸收公眾存款；2、發(fā)放短期、中期和長期貸款；3、辦理國內(nèi)外結(jié)算；4、辦理票據(jù)貼現(xiàn)；5、發(fā)行金融債券；6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；7、買賣政府債券；8、從事同業(yè)拆借；9、買賣、代理買賣外匯；10、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；11、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；12、提供保管箱服務(wù)；13、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)總體上可分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。（一）負(fù)債業(yè)務(wù)它是商業(yè)銀行借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要有各項(xiàng)存款、發(fā)行債券和借款等。1、吸收存款：我國國有商業(yè)銀行所吸收的存款按照存款的性質(zhì)分為企業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款、農(nóng)村存款、外匯存款財(cái)政性存款。2、借款：1）向中央銀行借款：商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金來源的渠道主要有兩種，即再貼現(xiàn)和直接借款（再貸款）。2）銀行同業(yè)拆借：銀行之間的短期借貸行為。3）回購協(xié)議：其實(shí)質(zhì)上是一種以證券為抵押的借貸交易。4）向國際金融市場借款：3、發(fā)行金融債券：（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)就是對(duì)通過負(fù)債業(yè)務(wù)形成的資財(cái)加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有貸款、貼現(xiàn)、投資等。1、貸款：西方國家商業(yè)銀行貸款審查的“6C”原則：品德（Character）:能力（Capacity）:資本（Capital）：擔(dān)保品（Collateral）：經(jīng)營環(huán)境（Condition）：行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、競爭等。事業(yè)的連續(xù)性（Continuity）：應(yīng)變能力等。我國目前銀行貸款還存在人為干擾因素（行政干預(yù)），貸款管理制度存有漏洞等，導(dǎo)致銀行貸款的安全性受到嚴(yán)重威脅，貸款效益也不盡如人意。隨著金融體制改革的進(jìn)一步深入，商業(yè)銀行通過自身的努力，貸款安全性、流動(dòng)性和盈利性兼顧的原則，可望在商業(yè)銀行經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時(shí)落到實(shí)處。鳳凰衛(wèi)視6月13日消息：大公報(bào)13日特稿指出，最近，上海首富周正毅「問題貸款」案及其牽連的中銀國際巨額放貸問題(17.7億)在香港和內(nèi)地金融界引起了極大的震動(dòng)。周正毅是一個(gè)只有小學(xué)文化程度的私企業(yè)主，但卻能在地產(chǎn)和金融圈子內(nèi)呼風(fēng)喚雨，成為所謂「上海首富」，直至六月一日香港廉政公署拘捕周正毅農(nóng)凱系「問題貸款」案有關(guān)人員二十多名、中銀國際劉金寶從香港調(diào)回京被正式立案調(diào)查，該案才引起了中國金融界特別是銀行界的高度重視。案例：“問題富豪”凸現(xiàn)中國銀行業(yè)信貸管理缺陷近年來連續(xù)發(fā)生的“問題富豪”案件，無不與銀行信貸密切相關(guān)，從這些相關(guān)案件可以獲知的情況看，這些案件也在一定程度上可以說是當(dāng)前中國銀行業(yè)信貸管理缺陷的一次次“完美風(fēng)暴”，就在各家商業(yè)銀行都聲稱建立了具有國際水準(zhǔn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)，這些“問題富豪”似乎輕松地突破了這些制度。我們姑且不去討論“問題富豪”的龐雜的來龍去脈，僅僅從銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，這些“問題富豪”事件反映了當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的哪些缺陷？

一、商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度和激勵(lì)約束制度

目前，從信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的形式上，國內(nèi)的銀行與海外銀行并沒有很大的差別。那么，一個(gè)類似的制度在不同的國家運(yùn)作下來，為什么效果會(huì)形成那么大的反差？除了客觀原因之外，一個(gè)最為關(guān)鍵的制度性因素，就是目前國內(nèi)的商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度和激勵(lì)約束制度，特別是在貸款出現(xiàn)問題時(shí)缺乏明確的責(zé)任制度。

所謂權(quán)力責(zé)任制度的缺陷，指的是目前貸款缺陷的分步完全根據(jù)行政級(jí)別、而不是風(fēng)險(xiǎn)管理能力來劃分，而激勵(lì)約束機(jī)制的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足約束過渡時(shí)信貸人員會(huì)選擇消極怠工，而激勵(lì)過分而約束不足時(shí)則會(huì)容易選擇鋌而走險(xiǎn)。同時(shí)，信貸在出現(xiàn)問題時(shí)，往往通過所謂信貸委員會(huì)的集體負(fù)責(zé)制度等，人人負(fù)責(zé)的同時(shí)又人人不負(fù)責(zé)，使得責(zé)任的追究無從著手。

反觀”問題富豪”案，如果商業(yè)銀行的內(nèi)部權(quán)力責(zé)任和激勵(lì)約束機(jī)制完善的話，那么，這一筆貸款出現(xiàn)問題究竟是誰負(fù)責(zé)？是誰審批的？是否合規(guī)？就能夠十分輕松地追查責(zé)任人，根本無需長時(shí)間的所謂調(diào)查。

四“問題富豪”案所反映的銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體制上的缺陷

對(duì)于銀行信貸活動(dòng)來說，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是指通過統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)分析確定可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素的行為，其主要的判斷依據(jù)則是客戶的綜合信息、財(cái)務(wù)信息、賬戶信息和授信信息等尋找和確定風(fēng)險(xiǎn)因素。民營企業(yè)騙取銀行貸款，往往著重從上述幾個(gè)方面的信息著手，提供虛假的信息來誤導(dǎo)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

據(jù)分析，有的民營企業(yè)為了騙取銀行貸款，往往會(huì)刻意做大營業(yè)額，此時(shí)往往借助關(guān)聯(lián)企業(yè)之間互開增值二、“問題富豪”案所反映的銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體制上的缺陷

對(duì)于銀行信貸活動(dòng)來說，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是指通過統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)分析確定可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素的行為，其主要的判斷依據(jù)則是客戶的綜合信息、財(cái)務(wù)信息、賬戶信息和授信信息等尋找和確定風(fēng)險(xiǎn)因素。民營企業(yè)騙取銀行貸款，往往著重從上述幾個(gè)方面的信息著手，提供虛假的信息來誤導(dǎo)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

據(jù)分析，有的民營企業(yè)為了騙取銀行貸款，往往會(huì)刻意做大營業(yè)額，此時(shí)往往借助關(guān)聯(lián)企業(yè)之間互開增值稅發(fā)票，在此基礎(chǔ)上通過沒有真實(shí)交易基礎(chǔ)的商業(yè)承兌匯票制造現(xiàn)金流，配合營業(yè)額的增加，使得銀行用通常的信貸分析指標(biāo)看來該企業(yè)具有較強(qiáng)的信貸償還能力。有了這些在通常的銀行信貸分析指標(biāo)看來表現(xiàn)良好的數(shù)據(jù)，傾向于騙貸的一切民營企業(yè)會(huì)通過不同關(guān)聯(lián)公司之間的交叉擔(dān)保向銀行貸款，借出大量銀行資金。此時(shí)，如果這家公司控制有上市公司，則可能調(diào)動(dòng)大量資金炒作自己旗下的股票，然后將家族企業(yè)內(nèi)的資產(chǎn)以高價(jià)注入上市公司，從而將抽水得來的資金償還銀行的部分貸款，增大銀行對(duì)于巨額貸款償還能力的信心。

在上述騙貸的種種環(huán)節(jié)中，如果銀行僅僅根據(jù)靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，那么，被刻意操縱的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能夠使得申請(qǐng)貸款的公司具有很強(qiáng)的貸款償還能力，從而誤導(dǎo)貸款的決策。其中反映的問題在于，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，需要建立在對(duì)于客戶信息的深入全面的了解之上，在一定意義上甚至可以說，一個(gè)合格的信貸經(jīng)理應(yīng)當(dāng)比公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)還更為了解公司的實(shí)際財(cái)務(wù)運(yùn)作，信貸經(jīng)理不僅應(yīng)當(dāng)具備財(cái)務(wù)知識(shí)、信貸知識(shí)，還應(yīng)當(dāng)具備對(duì)于企業(yè)管理的知識(shí)、不同產(chǎn)業(yè)的了解等。

除此之外，如果有中介機(jī)構(gòu)配合作假帳、如果有內(nèi)部信貸人員配合這些動(dòng)機(jī)不良的企業(yè)一起騙貸，那么，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的第一關(guān)——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，旨在騙貸的民營企業(yè)就能夠很容易地繞過相關(guān)制度的約束了。繞過了第一關(guān)，實(shí)際上已經(jīng)為不良貸款留下了隱患。

五“問題富豪”案所反映的信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量方面的缺陷

所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量，就是指通過制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來測(cè)算及比較所有的授信風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)在上述騙貸的種種環(huán)節(jié)中，如果銀行僅僅根據(jù)靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，那么，被刻意操縱的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能夠使得申請(qǐng)貸款的公司具有很強(qiáng)的貸款償還能力，從而誤導(dǎo)貸款的決策。其中反映的問題在于，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，需要建立在對(duì)于客戶信息的深入全面的了解之上，在一定意義上甚至可以說，一個(gè)合格的信貸經(jīng)理應(yīng)當(dāng)比公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)還更為了解公司的實(shí)際財(cái)務(wù)運(yùn)作，信貸經(jīng)理不僅應(yīng)當(dāng)具備財(cái)務(wù)知識(shí)、信貸知識(shí)，還應(yīng)當(dāng)具備對(duì)于企業(yè)管理的知識(shí)、不同產(chǎn)業(yè)的了解等。除此之外，如果有中介機(jī)構(gòu)配合作假帳、如果有內(nèi)部信貸人員配合這些動(dòng)機(jī)不良的企業(yè)一起騙貸，那么，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的第一關(guān)——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，旨在騙貸的民營企業(yè)就能夠很容易地繞過相關(guān)制度的約束了。繞過了第一關(guān)，實(shí)際上已經(jīng)為不良貸款留下了隱患。

三、“問題富豪”案所反映的信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量方面的缺陷

所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量，就是指通過制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來測(cè)算及比較所有的授信風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性進(jìn)行量化。這可以說是目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理普遍面臨的難點(diǎn)之一。如何運(yùn)用適當(dāng)?shù)馁Y料，對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)進(jìn)行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，衡量其可能違約的概率和違約時(shí)可能的損失，也是目前商業(yè)銀行面臨的難題。我們感興趣的是，在對(duì)”問題富豪”貸款的銀行中，有哪些是內(nèi)部建立了適當(dāng)?shù)膬?nèi)部評(píng)級(jí)體系并對(duì)”問題富豪”的公司給予了評(píng)級(jí)的？這些評(píng)級(jí)在多大程度上反映了”問題富豪”公司的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況？其間出現(xiàn)的偏差究竟多大？出現(xiàn)的偏差如果過大，究竟是人為的原因，還是內(nèi)部評(píng)級(jí)模型本身的原因？基于目前披露的信息有限，這些方面的研究還有待深入。

四、“問題富豪”案所反映的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督方面的缺陷

所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，主要就是指商業(yè)銀行在授信業(yè)務(wù)的全流程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全方位的檢查、反映的行為過程，其目的就是要求商業(yè)銀行對(duì)日常經(jīng)營活動(dòng)中可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境加強(qiáng)監(jiān)督，充分、及時(shí)、全面、有效的反映和披露可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

一家企業(yè)，如果其出發(fā)點(diǎn)在于騙取銀行貸款，那么，即使他開始向銀行申請(qǐng)時(shí)提交的數(shù)據(jù)可能是有意誤導(dǎo)的，但是，在持續(xù)的經(jīng)營過程中，如果銀行的信貸經(jīng)理能夠及時(shí)動(dòng)態(tài)地跟蹤企業(yè)的經(jīng)營狀況和現(xiàn)金流動(dòng)，是不難發(fā)現(xiàn)其中可能存在的騙局和陷阱的。在這個(gè)環(huán)節(jié)銀行的信貸出現(xiàn)問題，要么是信貸人員有意為之，要么則是銀行信貸經(jīng)理確實(shí)過于缺乏對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)督，因而至少是一種工作上的失職。

五、“問題富豪”案所反映的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和調(diào)整方面的缺陷

銀行所講求的風(fēng)險(xiǎn)的控制和調(diào)整，主要就是指風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，在準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)變化的前提下，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)給予適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)，使得貸款利率能夠很好地彌補(bǔ)和平衡貸款的風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)。換言之，在貸款風(fēng)險(xiǎn)明顯提高之后，銀行要么應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取抵押擔(dān)保等措施，要么應(yīng)當(dāng)提高貸款利率以平衡風(fēng)險(xiǎn)。

毋庸置疑，當(dāng)前中國的利率管制使得銀行可能進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡變得無從著手。這樣也為銀行信貸人員的尋租提供了可能，因?yàn)橘J款利率的管制產(chǎn)生了租金，而貸款的風(fēng)險(xiǎn)上升時(shí)也不能反映在銀行獲取的貸款利率的上升、反而反映在貸款產(chǎn)生的租金的上升，因此，利率管制往往成為誘使銀行信貸人員尋租的一個(gè)外在的制度原因之一。

從”問題富豪”案的具體情況看，當(dāng)前銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和調(diào)整過程中還應(yīng)當(dāng)關(guān)注集團(tuán)客戶的貸款規(guī)?？刂茊栴}。所謂集團(tuán)客戶，主要是指通過投資、擔(dān)保等關(guān)系形成的企業(yè)群體，這些集團(tuán)客戶往往在一個(gè)家族、一個(gè)富豪的掌控下，相互之間形成密切的、但是往往又難以為外部所了解的資金關(guān)系。為了擴(kuò)大整個(gè)集團(tuán)客戶的融資能力，掌控整個(gè)集團(tuán)客戶的人士往往會(huì)動(dòng)員子公司及其不同層級(jí)的下屬公司到銀行借款，從而放大整個(gè)集團(tuán)客戶的借款能力，這種放大之后的借款能力往往超過整個(gè)集團(tuán)客戶的實(shí)際償還能力。這就涉及到客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)的控制，而不能僅僅局限在對(duì)單筆授信的管理方面。

2、投資：3、票據(jù)貼現(xiàn)：(三)中間業(yè)務(wù)：1、結(jié)算業(yè)務(wù)：2、代收業(yè)務(wù)：3、信托：接受他人委托與信任，代為管理、營運(yùn)、處理有關(guān)錢財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)活動(dòng)。托管財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人。4、租賃：5、信息咨詢業(yè)務(wù)：

第四節(jié)商業(yè)銀行的管理理論

西方商業(yè)銀行的管理理論，是在各個(gè)時(shí)期商業(yè)銀行管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，并經(jīng)歷了長期的演變。一、資產(chǎn)管理理論：

認(rèn)為銀行的利潤來源主要在于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，銀行能夠主動(dòng)地加以管理的也是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而負(fù)債則取決客戶是否愿意來存款，銀行對(duì)此是被動(dòng)的。1、真實(shí)票據(jù)論——商業(yè)貸款理論該理論強(qiáng)調(diào)貸款必須以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為抵押。銀行資產(chǎn)限于短期商業(yè)貸款，銀行不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、長期設(shè)備貸款等。2、轉(zhuǎn)換理論：銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行持有的資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。只要銀行掌握的資產(chǎn)（證券、票據(jù)等）易于變現(xiàn)，銀行資產(chǎn)就不必非限于短期商業(yè)貸款。該理論為銀行的證券投資、不動(dòng)產(chǎn)貸款和長期貸款打開了大門，銀行資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)營更加靈活多樣。3、預(yù)期收益理論：該理論認(rèn)為，任何銀行資產(chǎn)能否到期償還或轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，歸根到底是以未來的收入為基礎(chǔ)的。二戰(zhàn)后，分期付款的中長期設(shè)備貸款、住宅抵押貸款、消費(fèi)貸款和租賃等資產(chǎn)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。4、超貨幣供給理論：（20世紀(jì)六七十年代）該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)管理應(yīng)超越貨幣的狹隘眼界，提供更多的服務(wù)。該理論就是大力提倡發(fā)展中間業(yè)務(wù)的理論。在非金融企業(yè)侵入金融競爭領(lǐng)域的時(shí)候，超貨幣供給理論使銀行獲得了相抗衡的武器，從而改善了銀行的競爭地位。二、負(fù)債管理：20世紀(jì)60年代以前，資產(chǎn)管理理論支配著商業(yè)銀行的經(jīng)營管理。60年代，通貨膨脹開始成為困擾各國經(jīng)濟(jì)的難題，商業(yè)銀行深感吸收資金能力的衰弱，尋求資金、擴(kuò)大負(fù)債，已成為當(dāng)時(shí)銀行界的第一需要。負(fù)債管理理論認(rèn)為，銀行可以主動(dòng)管理負(fù)債，銀行通過積極的競爭去爭取活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款等來增加資金來源。該理論的核心思想是，負(fù)債不是既定的，而是可以擁由銀行加以擴(kuò)張的，資金來源銀行是可以控制的。1、購買理論：（20世紀(jì)六七十年代）銀行主動(dòng)地負(fù)債，主動(dòng)地購買外界資金，變被動(dòng)的存款觀念