公司無形資產(chǎn)內(nèi)控管理制度范本（7篇）

第53頁共53頁公司無形?資產(chǎn)內(nèi)控?管理制度?范本第?一章總則?第一條?為了加強?無形資產(chǎn)?、其他資?產(chǎn)的內(nèi)控?管理，對?企業(yè)資源?進行計劃?、___?_、控制?，使之發(fā)?揮最佳效?益。特制?定本規(guī)定?。第二?條無形資?產(chǎn)、其他?資產(chǎn)內(nèi)控?管理制度?一般應包?括。無形?資產(chǎn)、其?他資產(chǎn)的?會計核算?，無形資?產(chǎn)管理的?基本內(nèi)容?，無形資?產(chǎn)管理的?基本構(gòu)架?，單位內(nèi)?部的無形?資產(chǎn)管理?機構(gòu)與管?理人員，?無形資產(chǎn)?管理機構(gòu)?的主要職?能，企業(yè)?無形資產(chǎn)?管理機構(gòu)?的主要任?務。第?二章無形?資產(chǎn)和其?他資產(chǎn)的?會計核算?控制第?三條無形?資產(chǎn)，是?指企業(yè)為?生產(chǎn)商品?或者提供?勞務、出?租給他人?、或為管?理目的而?持有的、?沒有實物?形態(tài)的非?貨幣供長?期資產(chǎn)。?無形資產(chǎn)?分為可辨?認無形資?產(chǎn)和不可?辨認無形?資產(chǎn)?？?辨認無形?資產(chǎn)包括?專利權、?非專利技?術、商標?權、著作?權、土地?使用權等?；不可辨?認無形資?產(chǎn)是指商?譽。企業(yè)?自創(chuàng)的商?譽，以及?未滿足無?形資產(chǎn)確?認條件的?其他項目?，不能作?為無形資?產(chǎn)。第?四條企業(yè)?的無形資?產(chǎn)在取得?時，應按?實際成本?計量。取?得時的實?際成本應?按以__?__法確?定：（?一）購入?的無形資?產(chǎn)，按實?際支付的?價款作為?實際成本?。無形資?產(chǎn)的購進?是指無形?資產(chǎn)的有?償轉(zhuǎn)讓，?涉及出讓?和受讓雙?方。出讓?方放棄無?形資產(chǎn)獲?得會計收?益，受讓?方付出經(jīng)?濟代價獲?得無形資?產(chǎn)。但是?，就轉(zhuǎn)讓?的無形資?產(chǎn)者，有?的具有帳?面記錄，?有的并未?入帳；有?的轉(zhuǎn)讓?所有權，?有的轉(zhuǎn)讓?使用權；?就結(jié)算方?式看，有?的一次性?付款，有?的分次付?款。這些?具體情況?，都需要?采用不同?的會計處?理方法。?（二）?投資者投?入的無形?資產(chǎn)，按?投資各方?確認的價?值作為實?際成本。?（三）?企業(yè)接受?的債務人?以非現(xiàn)金?資產(chǎn)抵償?債務方式?取得的無?形資產(chǎn)，?或以應收?債權換入?無形資產(chǎn)?的，按應?收債權的?賬面價值?加上應支?付的相關?稅費，作?為實際成?本。涉及?補價的，?按以下規(guī)?定確定受?讓的無形?資產(chǎn)的實?際成本：?1、收?到補價的?，按應收?債權的賬?面價值減?去補價，?加上應支?付的相關?稅費，作?為實際成?本；2?、支付補?價的，按?應收債權?的賬面價?值加上支?付的補價?和應支付?的相關稅?費，作為?實際成本?。（四?）以非貨?幣___?_易換入?的無形資?產(chǎn)，按換?出資產(chǎn)的?賬面價值?加上應支?付的相關?稅費，作?為實際成?本。涉及?補價的，?按以下規(guī)?定確定換?入無形資?產(chǎn)的實際?成本：?1、收到?補價的，?按換出資?產(chǎn)的賬面?價值加上?應確認的?收益和應?支付的相?關稅費減?去補價后?的余額，?作為實際?成本；?2、支付?補價的，?接換出資?產(chǎn)的賬面?價值加上?應支付的?相關稅費?和補價，?作為實際?成本。?（五）接?受捐贈的?無形資產(chǎn)?，應按以?下規(guī)定確?定其實際?成本：?1、贈方?提供了有?關憑據(jù)的?，按憑據(jù)?上標明的?金額加上?應支付的?相關稅費?，作為實?際成本。?2、捐?贈方?jīng)]有?提供有關?憑據(jù)的，?按如下順?序確定其?實際成本?：（1?）同類或?類似無形?資產(chǎn)存在?活躍市場?的，按同?類或類似?無形資產(chǎn)?的市場價?格估計的?金額，加?上應支付?的相關稅?費，作為?實際成本?；（2?）同類或?類似無形?資產(chǎn)不存?在活躍市?場的，按?該接受捐?贈的無形?資產(chǎn)的預?計未來現(xiàn)?金流量現(xiàn)?值，作為?實際成本?。第五?條自行開?發(fā)并按法?律程序申?請取得的?無形資產(chǎn)?，按依法?取得時發(fā)?生的注冊?費、聘請?律師費等?費用，作?為無形資?產(chǎn)的實際?成本。已?經(jīng)計入各?期費用的?研究費用?，在該項?無形資產(chǎn)?獲得成功?并依法申?請取得權?利時，不?得再將原?已計入費?用的研究?費用資本?化。開發(fā)?費用符合?資本化條?件的應記?入無形資?產(chǎn)成本。?第六條?無形資產(chǎn)?應當自取?得當月起?在預計使?用年限內(nèi)?分期平均?攤銷，計?入損益。?如預計使?用年限超?過了相關?合同規(guī)定?的受益年?限或法律?規(guī)定的有?效年限，?該無形資?產(chǎn)的攤銷?年限按如?下原則確?定：（?一）合同?規(guī)定受益?年限但法?律沒有規(guī)?定有效年?限的，攤?銷年限不?應超過合?同規(guī)定的?受益年限?；（二?）合同沒?有規(guī)定受?益年限但?法律規(guī)定?有效年限?的，攤銷?年限不應?超過法律?規(guī)定的有?效年限；?（三）?合同規(guī)定?了受益年?限，法律?也規(guī)定了?有效年限?的，攤銷?年限不應?超過受益?年限和有?效年限兩?者之中較?短者。?如果合同?沒有規(guī)定?受益年限?，法律也?沒有規(guī)定?有效年限?的，攤銷?年限不應?超過__?__年。?無形資產(chǎn)?是一項長?期資產(chǎn)，?凡在帳面?上有記錄?的，一律?按照規(guī)定?的有效期?限進行直?線攤銷，?也無需到?期清理。?各項無?形資產(chǎn)的?原價，應?專門注明?備查，以?便必要時?能夠提供?及時有效?的數(shù)據(jù)資?料。第?七條公司?購入或以?支付土地?出讓金方?式取得的?土地使用?權，在尚?未開發(fā)或?建造自用?項目前，?作為無形?資產(chǎn)核算?，并按本?制度規(guī)定?的期限分?期攤銷。?第八條?公司出售?無形資產(chǎn)?，應將所?得價款與?該項無形?資產(chǎn)的賬?面價值之?間的差額?，計入當?期損益。?公司出?租的無形?資產(chǎn)，應?當按照本?制度有關?收入確認?原則確認?所取得的?租金收入?；同時，?確認出租?無形資產(chǎn)?的相關費?用。第?九條無形?資產(chǎn)應當?按照賬面?價值與可?收回金額?孰低計量?，對可收?回金額低?于賬面價?值的差額?，應當計?提無形資?產(chǎn)減值準?備。在?資產(chǎn)負債?表中，無?形資產(chǎn)項?目應當按?照減去無?形資產(chǎn)減?值準備后?的凈額反?映。第?十條其他?資產(chǎn)，是?指除上述?資產(chǎn)以外?的其他資?產(chǎn)，如長?期待攤費?用。長?期待攤費?用，是指?企業(yè)已經(jīng)?支出，但?攤銷期限?在___?_年以上?（不含_?___年?）的各項?費用，包?括固定資?產(chǎn)大修理?支出、租?入固定資?產(chǎn)的改良?支出等。?應當由本?期負擔的?借款利息?、租金等?，不得作?為長期待?攤費用處?理。長?期待攤費?用應當單?獨核算，?在費用項?目的受益?期限內(nèi)分?期平均攤?銷。大修?理費用采?用待攤方?式的，應?當將發(fā)生?的大修理?費用在下?一4次?大修理前?平均攤銷?；租入固?定資產(chǎn)改?良支出應?當在租賃?期限與租?賃資產(chǎn)尚?可使用年?限兩者孰?短的期限?內(nèi)平均攤?銷；其他?長期待攤?費用應當?在受益期?內(nèi)平均攤?銷。如?果長期待?攤的費用?項目不能?使以后會?計期間受?益的，應?當將尚未?攤銷的該?項目的攤?余價值全?部轉(zhuǎn)入當?期損益。?第三章?無形資產(chǎn)?管理的基?本內(nèi)容?第十一條?無形資產(chǎn)?管理按無?形資產(chǎn)形?成的階段?分類：開?發(fā)設計階?段管理、?申請權益?階段管理?、權益維?護管理、?應用管理?；無形資?產(chǎn)管理按?無形資產(chǎn)?各要素分?為廠商名?稱管理、?專利權管?理、商標?權管理、?技術（經(jīng)?營）__?__管理?、域名管?理；無形?資產(chǎn)管理?按無形資?產(chǎn)發(fā)揮作?用分類：?無形資產(chǎn)?的內(nèi)部管?理與無形?資產(chǎn)外部?管理；無?形資產(chǎn)管?理按區(qū)域?劃分國內(nèi)?管理與國?際管理;?第十二?條公司設?有專門的?機構(gòu)和人?員。對無?形資產(chǎn)管?理第十三?條企業(yè)無?形資產(chǎn)管?理機構(gòu)的?主要職能?包括：對?企業(yè)所有?無形資產(chǎn)?的開發(fā)、?引進，投?資進行總?的控制；?就無形資?產(chǎn)在企業(yè)?生產(chǎn)經(jīng)營?管理中的?實施應用?的客觀要?求協(xié)調(diào)企?業(yè)內(nèi)部其?他各有關?的職能部?門的關系?；協(xié)調(diào)與?企業(yè)外部?國家有關?專業(yè)管理?機關的關?系；協(xié)調(diào)?企業(yè)與其?他企業(yè)的?關系；維?護企業(yè)無?形資產(chǎn)資?源安全完?整；考核?無形資產(chǎn)?的投入產(chǎn)?出狀況和?經(jīng)濟效益?情況。?無形資產(chǎn)?管理機構(gòu)?要在企業(yè)?產(chǎn)權發(fā)生?變更或無?形資產(chǎn)的?帳面價?值與實際?價值差距?過大時，?聯(lián)合各部?門對無形?資產(chǎn)的評?價和評估?。無形資?產(chǎn)管理機?構(gòu)要監(jiān)控?市場，防?止和打擊?對本單位?無形資產(chǎn)?的侵權事?件，維護?自身的合?法權益。?無形資?產(chǎn)管理機?構(gòu)要負責?對企業(yè)的?無形資產(chǎn)?制度落實?情況進行?檢查，對?無形資產(chǎn)?開發(fā)應用?計劃的執(zhí)?行情況進?行監(jiān)督，?落實成果?考核，兌?現(xiàn)獎懲。?無形資?產(chǎn)管理機?構(gòu)負責建?立健全單?位的無形?資產(chǎn)檔案?制度，保?管企業(yè)無?形資產(chǎn)的?各種證書?和文件，?設立無形?資產(chǎn)信息?系統(tǒng)，記?錄無形資?產(chǎn)的各類?經(jīng)濟技術?指標的動?態(tài)與靜態(tài)?狀況，全?面反映無?形資產(chǎn)的?數(shù)量與質(zhì)?量。第?四章附則?第十四?條本辦法?由財務部?負責解釋?，自下發(fā)?之日起執(zhí)?行。公?司無形資?產(chǎn)內(nèi)控管?理制度范?本（二）?1總則?1.1?目的為?規(guī)范寶豐?集團及各?公司無形?資產(chǎn)的管?理，明確?職責權限?，提高經(jīng)?營決策質(zhì)?量，維護?公司權益?，防止無?形資產(chǎn)流?失，提高?無形資產(chǎn)?的經(jīng)濟效?益和社會?效益，特?制定本制?度。1?.2適用?范圍本?制度適用?于寶豐集?團及各公?司無形資?產(chǎn)的管理?。1.?3定義?本制度所?稱無形資?產(chǎn)是指寶?豐集團擁?有或者控?制的沒有?實物形態(tài)?的可辨認?的非貨幣?性資產(chǎn)，?通常包括?專利權、?非專利技?術、商標?權、著作?權、特許?權、土地?使用權等?。1.?4職責?無形資產(chǎn)?作為寶豐?集團及各?公司的重?要組成部?分，實行?“統(tǒng)一領?導、歸口?管理、分?級負責、?分任到人?”的管理?體制。?1.5.?1寶豐集?團資產(chǎn)管?理部職責?1.5?.1.1?制定寶豐?集團無形?資產(chǎn)管理?的規(guī)章制?度，并組?織和監(jiān)督?檢查實施?。1.?5.1.?2負責組?織對無形?資產(chǎn)的清?查、盤點?、登記及?日常監(jiān)督?核查工作?。1.?5.1.?3核查、?指導使用?部門的無?形資產(chǎn)管?理工作。?1.5?.1.4?會同歸口?管理部門?編制無形?資產(chǎn)投資?可行性分?析報告。?1.5?.1.5?受理無形?資產(chǎn)使用?部門提出?的無形資?產(chǎn)技術鑒?定申請。?1.5?.1.6?審核無形?資產(chǎn)的增?加、調(diào)劑?和處置辦?法。1?.___?_組織擬?訂無形資?產(chǎn)購置、?轉(zhuǎn)讓合同?或協(xié)議書?。1.?5.2寶?豐集團財?務部門職?責1.?5.2.?1負責登?記歸口管?理的無形?資產(chǎn)明細?賬，對無?形資產(chǎn)進?行會計核?算1.?5.2.?2參與無?形資產(chǎn)的?驗收、檢?查、處置?工作1?.5.2?.3參與?無形資產(chǎn)?清查盤點?工作，設?置無形資?產(chǎn)編碼規(guī)?則和分類?標準。?1.5.?3寶豐集?團法務部?門1.?5.3.?1負責無?形資產(chǎn)購?置合同或?協(xié)議書，?審定無形?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?合同或協(xié)?議書。?1.5.?3.2審?定無形資?產(chǎn)業(yè)務中?涉及的其?他法律文?件。1?.5.4?寶豐集團?無形資產(chǎn)?使用部門?職責1?.5.4?.1依據(jù)?無形資產(chǎn)?管理制度?和辦法，?負責制定?并組織實?施具體的?實施細則?。1.?5.4.?2建立并?及時登記?無形資產(chǎn)?使用臺賬?1.5?.4.3?提出無形?資產(chǎn)處置?申請1?.5.4?.4檢查?并報告無?形資產(chǎn)的?日常使用?情況。?2管理內(nèi)?容2.?1無形資?產(chǎn)取得與?驗收2?.1.1?外購無形?資產(chǎn)2?.1.1?.1無形?資產(chǎn)的外?購要符合?企業(yè)發(fā)展?規(guī)劃，并?經(jīng)充分論?證和嚴格?的審批程?序，避免?重復和盲?目引進。?2.1?.1.2?無形資產(chǎn)?使用部門?詳細填寫?“無形資?產(chǎn)采購申?請表”，?經(jīng)相關部?門審核簽?字。2?.1.1?.3資產(chǎn)?管理部對?使用部門?提出的“?無形資產(chǎn)?采購申請?表”進行?審核，部?門負責?人審核簽?字確認后?，交財務?管理中心?、法務部?進行審核?。2.?1.1.?4按照集?團授權審?批權限，?相關管理?部門或人?員在授權?范圍內(nèi)審?批。采購?部門根?據(jù)批準的?“無形資?產(chǎn)采購申?請表”進?行采購。?2.1?.1.5?無形資產(chǎn)?的驗收由?信息部、?研發(fā)部門?、使用部?門、采購?部、監(jiān)察?部和資?產(chǎn)管理部?等相關人?員共同進?行。2?.1.1?.6信息?部和使用?部門對無?形資產(chǎn)進?行檢查，?并填寫“?無形資產(chǎn)?驗收單”?。一式?三聯(lián)，與?采購合同?或采購訂?單核對一?致后，由?信息部、?使用部門?和供貨商?分別簽字?確認，并?由三方分?別歸檔保?存。2?.1.1?.7驗收?合格后，?由信息部?填制“無?形資產(chǎn)移?交單”將?無形資產(chǎn)?移交給使?用部門?，雙方確?認簽字。?2.1?.1.8?“無形資?產(chǎn)移交單?”一式三?聯(lián)，其中?一聯(lián)由使?用部門保?管，一聯(lián)?由資產(chǎn)?管理部存?檔保存并?依此作為?無形資產(chǎn)?轉(zhuǎn)入的依?據(jù)，一聯(lián)?交給財務?管理中心?做賬務處?理。2?.1.1?.9集團?外購無形?資產(chǎn)時，?必須取得?無形資產(chǎn)?所有權的?有效證件?，仔細審?核有關?合同協(xié)議?等法律文?件，必要?時應聽取?專業(yè)人員?或法律顧?問的意見?。2.?1.2自?創(chuàng)無形資?產(chǎn)2.?1.2.?1對于自?行開發(fā)或?研制的項?目，應依?法及時申?請并辦理?注冊登記?手續(xù)，明?晰產(chǎn)權?關系。?2.1.?2.2集?團自行開?發(fā)的無形?資產(chǎn)，應?由研發(fā)部?門、資產(chǎn)?管理部、?使用部門?共同填?制“無形?資產(chǎn)移交?單”后移?交使用部?門使用。?2.1?.2.3?集團購入?或者以支?付土地出?讓金方式?取得的土?地使用權?，必須取?得土地?使用權的?有效證明?文件。除?已經(jīng)確定?認為投資?性房地產(chǎn)?的土地使?用權外，?在尚未開?發(fā)或建造?自用項目?前，應當?根據(jù)合同?協(xié)議、土?地使用權?證辦理無?形資產(chǎn)的?驗收手續(xù)?。2.?1.2.?4集團對?投資者投?入、債務?重組、政?府補助、?企業(yè)合并?、非貨幣?性資產(chǎn)交?換、外?企無償劃?撥轉(zhuǎn)入以?及以其他?方式取得?的無形資?產(chǎn)均應辦?理相應的?驗收手續(xù)?。2.?1.3寶?豐集團行?政管理中?心檔案室?應對無形?資產(chǎn)的有?效證件存?檔保存并?建立臺?賬。2?.2無形?資產(chǎn)使用?與監(jiān)督?2.2.?1無形資?產(chǎn)的使用?，使用部?門必須向?資產(chǎn)管理?室提出申?請，按照?相關的授?權審批?程序，經(jīng)?審批通過?并簽署有?關協(xié)議后?方可使用?。2.?2.2資?產(chǎn)管理部?收到使用?單位或部?門的申請?后，與相?關部門共?同對申請?進行查?證，并提?出審核意?見，審核?后報相關?領導審批?。2.?2.3通?過審批的?單位或使?用部門持?審批后的?申請書到?資產(chǎn)管理?部簽訂使?用或保?密等相關?協(xié)議獲取?使用，資?產(chǎn)管理部?和財務部?門及相關?部門要對?無形資產(chǎn)?使用情況?進行登記?、造冊，?沒有通過?審批的則?返還申請?材料。?2.2.?4資產(chǎn)管?理部按集?團有關部?門規(guī)定的?時間和要?求，編制?集團無形?資產(chǎn)匯總?表及分?析說明，?為制定集?團發(fā)展規(guī)?劃及編制?集團財務?預算提供?決策依據(jù)?。2.?2.5對?于長期閑?置的無形?資產(chǎn)，應?及時合理?調(diào)配，充?分提高利?用率，盤?活其存?量，發(fā)揮?最大效益?。2.?2.6集?團所有部?門、員工?都有權利?和義務監(jiān)?督無形資?產(chǎn)的使用?及管理情?況，依?法維護集?團無形資?產(chǎn)的安全?與完整。?2.2?.7各級?歸口管理?部門在管?理中有下?列行為之?一的，集?團責令其?改正，并?對主管?部門的領?導和直接?責任人追?究責任。?2.2?.7.1?未履行其?職責、對?本單位所?管轄的資?產(chǎn)造成嚴?重流失、?損失或浪?費而不?反應、不?報告、不?提出建議?、不采取?相應管理?措施的。?2.2?.7.2?在無形資?產(chǎn)管理工?作中，未?按照有關?法律、法?規(guī)辦事，?濫用職權?、擅自?批準產(chǎn)權?變動，造?成嚴重后?果的。?2.2.?8各無形?資產(chǎn)使用?單位有下?列行為之?一的，資?產(chǎn)管理部?有權責令?其改正，?并請示?相關領導?，依法追?究主管領?導和直接?責任人員?的責任。?2.2?.8.1?不如實進?行產(chǎn)權登?記、填報?無形資產(chǎn)?統(tǒng)計報表?，隱瞞真?實情況者?。2.?2.8.?2未按職?責要求工?作，致使?集團無形?資產(chǎn)管理?不善，造?成嚴重損?失的。?2.2.?8.3對?于經(jīng)營投?資的資產(chǎn)?不認真進?行監(jiān)督管?理，不履?行投資者?權益、收?繳財產(chǎn)?收益的。?2.2?.8.4?未履行其?職責，放?松無形資?產(chǎn)管理，?造成嚴重?后果的。?2.2?.8.5?不按規(guī)定?權限使用?無形資產(chǎn)?的。2?.2.8?.6擅自?將無形資?產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、?處置和用?于經(jīng)營投?資的。?2.2.?9在無形?資產(chǎn)的管?理過程中?，對取得?下列成績?之一的部?門和個人?，給予表?彰和獎?勵。2?.2.9?.1積極?開展無形?資產(chǎn)管理?工作，為?企業(yè)創(chuàng)造?較大效益?者。2?.2.9?.2在無?形資產(chǎn)管?理中有創(chuàng)?新，運用?和推廣現(xiàn)?代技術并?取得顯著?效果者。?2.2?.10資?產(chǎn)管理部?和財務管?理中心定?期核對無?形資產(chǎn)明?細賬與總?賬，對賬?目差異?進行及時?分析與調(diào)?整。2?.3無形?資產(chǎn)處置?與轉(zhuǎn)移?2.3.?1無形資?產(chǎn)的處置?應當遵循?公開、公?正、公平?的原則，?嚴格履行?審批手續(xù)?，未經(jīng)?批準不得?自行處置?。2.?3.2對?于使用期?滿、正常?報廢的無?形資產(chǎn)，?無形資產(chǎn)?使用部門?或業(yè)務主?管部門?應填制“?無形資產(chǎn)?報廢單”?經(jīng)資產(chǎn)管?理部或授?權部門批?準后對該?無形資產(chǎn)?進行報?廢處理。?2.3?.3對于?使用期限?未滿、非?正常報廢?的無形資?產(chǎn)，無形?資產(chǎn)使用?部門提出?報廢申?請，注明?報廢理由?、估計清?理費用和?可回收殘?值、預計?出售價值?等。資產(chǎn)?管理部組?織有關部?門進行技?術鑒定并?提出處理?意見，按?規(guī)定程序?審批后進?行處置。?2.3?.4對于?擬出售或?投資轉(zhuǎn)出?的無形資?產(chǎn)，有關?部門或個?人提出申?請?zhí)幹蒙?請，列?明該項無?形資產(chǎn)的?原價、已?提折舊、?預計使用?年限、已?使用年限?、預計出?售價格或?轉(zhuǎn)讓價格?等，報經(jīng)?集團授權?部門或人?員批準后?予以出售?或轉(zhuǎn)讓。?2.3?.5無形?資產(chǎn)的處?置價格應?當合理，?報經(jīng)集團?授權部門?或人員審?批后確定?。2.?3.6對?于重大的?無形資產(chǎn)?的處置，?無形資產(chǎn)?處置價格?應當委托?具有資質(zhì)?的中介?機構(gòu)進行?資產(chǎn)評估?。2.?3.7無?形資產(chǎn)處?置涉及產(chǎn)?權變更的?，資產(chǎn)管?理部會同?歸口管理?部門對無?形資產(chǎn)?進行技術?鑒定，督?促相關人?員辦理無?形資產(chǎn)的?產(chǎn)權確認?手續(xù)。?2.3.?8集團出?租、出借?無形資產(chǎn)?時，應由?資產(chǎn)管理?部會同財?務管理中?心按規(guī)定?報經(jīng)批?準后予以?辦理，并?簽訂合同?，對無形?資產(chǎn)出租?、出借期?間所發(fā)生?的維護保?全費用、?稅費、租?金、歸還?期限等相?關事項予?以約定。?2.3?.9對于?無形資產(chǎn)?的內(nèi)部調(diào)?撥，使用?部門應填?制“無形?資產(chǎn)內(nèi)部?調(diào)撥單”?，明確?無形資產(chǎn)?的名稱、?編號、調(diào)?撥時間等?，送資產(chǎn)?管理部審?查批準并?提出處理?意見，報?相關領導?審核批準?后調(diào)撥或?轉(zhuǎn)讓。?2.3.?10無形?資產(chǎn)調(diào)撥?的價值應?當由集團?財務管理?中心審核?批準。?2.3.?11出售?、出讓、?轉(zhuǎn)讓、變?賣集團無?形資產(chǎn)，?應當經(jīng)審?計部審計?。2.?3.12?資產(chǎn)管理?部要妥善?保管好集?團無形資?產(chǎn)管理文?件、資料?、產(chǎn)權登?記表，?建立健全?集團無形?資產(chǎn)產(chǎn)權?登記檔案?，掌握其?變動情況?。2.?4.無形?資產(chǎn)盤點?2.4?.1資產(chǎn)?管理部或?指定部門?主導，財?務管理中?心配合，?每年定期?或不定期?對無形?資產(chǎn)進行?盤點清查?，如發(fā)現(xiàn)?遺失、損?壞、賬實?不符時，?應及時查?明原因，?辦理有關?手續(xù)，并?對相關責?任人進行?處理。?2.4.?2盤點組?織2.?4.2.?1各使用?部門根據(jù)?資產(chǎn)管理?員出具的?盤點空表?，派專人?實施盤點?，主要負?責本部?門的點計?數(shù)量，填?寫實盤數(shù)?量及差異?原因，并?出具盤點?表?！稛o?形資產(chǎn)?表》一式?三份，經(jīng)?審核后資?產(chǎn)管理部?或指定部?門、使用?部門、財?務管理?中心各存?一份。?2.4.?2.2資?產(chǎn)管理部?負責匯總?，審核盤?點表、核?對差異、?出具盤點?報告。?2.4.?2.3財?務管理中?心盤點負?責人根據(jù)?資產(chǎn)管理?部上報的?匯總表分?析寫出監(jiān)?盤報告?，并對盤?點存在的?問題進行?處理和追?蹤。3?監(jiān)督檢查?4附件?3.1?《申購單?》3.?2《驗收?單》3?.3《無?形資產(chǎn)盤?點表》?5執(zhí)行及?解釋權限?4.1?本制度由?資產(chǎn)管理?部負責解?釋、修訂?。4.?2本制度?自下發(fā)之?日起執(zhí)行?。公司?無形資產(chǎn)?內(nèi)控管理?制度范本?（三）?1總則1?.1目的?為規(guī)范?寶豐集團?及各公司?無形資產(chǎn)?的管理，?明確職責?權限，提?高經(jīng)營決?策質(zhì)量，?維護公司?權益，防?止無形資?產(chǎn)流失，?提高無形?資產(chǎn)的經(jīng)?濟效益和?社會效益?，特制定?本制度。?1.2?適用范圍?本制度?適用于寶?豐集團及?各公司無?形資產(chǎn)的?管理。?1.3定?義本制?度所稱無?形資產(chǎn)是?指寶豐集?團擁有或?者控制的?沒有實物?形態(tài)的可?辨認的非?貨幣性資?產(chǎn)，通常?包括專利?權、非專?利技術、?商標權、?著作權、?特許權、?土地使用?權等。?1.4職?責無形?資產(chǎn)作為?寶豐集團?及各公司?的重要組?成部分，?實行“統(tǒng)?一領導、?歸口管理?、分級負?責、分任?到人”的?管理體制?。2管?理內(nèi)容?采購部門?根據(jù)批準?的“無形?資產(chǎn)采購?申請表”?進行采購?。一式?三聯(lián)，與?采購合同?或采購訂?單核對一?致后，由?信息部、?使用部門?和供貨商?分別簽字?確認，并?由三方分?別歸檔保?存。除?已經(jīng)確定?認為投資?性房地產(chǎn)?的土地使?用權外，?在尚未開?發(fā)或建造?自用項目?前，應當?根據(jù)合同?協(xié)議、土?地使用權?證辦理無?形資產(chǎn)的?驗收手續(xù)?。2.?2無形資?產(chǎn)使用與?監(jiān)督2?.3無形?資產(chǎn)處置?與轉(zhuǎn)移?進行報廢?處理。?資產(chǎn)管理?部___?_有關部?門進行技?術鑒定并?提出處理?意見，按?規(guī)定程序?審批后進?行處置。?《無形?資產(chǎn)表》?一式三份?，經(jīng)審核?后資產(chǎn)管?理部或指?定部門、?使用部門?、財務管?理中心各?存一份。?3監(jiān)督?檢查4?附件3.?1《申購?單》3.?2《驗收?單》3.?3《無形?資產(chǎn)盤點?表》5執(zhí)?行及解釋?權限4?.1本制?度由資產(chǎn)?管理部負?責解釋、?修訂。?4.2本?制度自下?發(fā)之日起?執(zhí)行。?公司無形?資產(chǎn)內(nèi)控?管理制度?范本（四?）1總?則1.1?目的為?規(guī)范寶豐?集團及各?公司無形?資產(chǎn)的管?理，明確?職責權限?，提高經(jīng)?營決策質(zhì)?量，維護?公司權益?，防止無?形資產(chǎn)流?失，提高?無形資產(chǎn)?的經(jīng)濟效?益和社會?效益，特?制定本制?度。1?.2適用?范圍本?制度適用?于寶豐集?團及各公?司無形資?產(chǎn)的管理?。1.?3定義?本制度所?稱無形資?產(chǎn)是指寶?豐集團擁?有或者控?制的沒有?實物形態(tài)?的可辨認?的非貨幣?性資產(chǎn)，?通常包括?專利權、?非專利技?術、商標?權、著作?權、特許?權、土地?使用權等?。1.?4職責?無形資產(chǎn)?作為寶豐?集團及各?公司的重?要組成部?分，實行?“統(tǒng)一領?導、歸口?管理、分?級負責、?分任到人?”的管理?體制。?1.5.?1寶豐集?團資產(chǎn)管?理部職責?1.5?.1.1?制定寶豐?集團無形?資產(chǎn)管理?的規(guī)章制?度，并組?織和監(jiān)督?檢查實施?。1.?5.1.?2負責組?織對無形?資產(chǎn)的清?查、盤點?、登記及?日常監(jiān)督?核查工作?。1.?5.1.?3核查、?指導使用?部門的無?形資產(chǎn)管?理工作。?1.5?.1.4?會同歸口?管理部門?編制無形?資產(chǎn)投資?可行性分?析報告。?1.5?.1.5?受理無形?資產(chǎn)使用?部門提出?的無形資?產(chǎn)技術鑒?定申請。?1.5?.1.6?審核無形?資產(chǎn)的增?加、調(diào)劑?和處置辦?法。1?.___?_組織擬?訂無形資?產(chǎn)購置、?轉(zhuǎn)讓合同?或協(xié)議書?。1.?5.2寶?豐集團財?務部門職?責1.?5.2.?1負責登?記歸口管?理的無形?資產(chǎn)明細?賬，對無?形資產(chǎn)進?行會計核?算1.5?.2.2?參與無形?資產(chǎn)的驗?收、檢查?、處置工?作1.?5.2.?3參與無?形資產(chǎn)清?查盤點工?作，設置?無形資產(chǎn)?編碼規(guī)則?和分類標?準。1?.5.3?寶豐集團?法務部門?1.5?.3.1?負責無形?資產(chǎn)購置?合同或協(xié)?議書，審?定無形資?產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合?同或協(xié)議?書。1?.5.3?.2審定?無形資產(chǎn)?業(yè)務中涉?及的其他?法律文件?。1.?5.4寶?豐集團無?形資產(chǎn)使?用部門職?責1.?5.4.?1依據(jù)無?形資產(chǎn)管?理制度和?辦法，負?責制定并?組織實施?具體的實?施細則。?1.5?.4.2?建立并及?時登記無?形資產(chǎn)使?用臺賬1?.5.4?.3提出?無形資產(chǎn)?處置申請?1.5?.4.4?檢查并報?告無形資?產(chǎn)的日常?使用情況?。2管理?內(nèi)容2?.1無形?資產(chǎn)取得?與驗收2?.1.1?外購無形?資產(chǎn)2?.1.1?.1無形?資產(chǎn)的外?購要符合?企業(yè)發(fā)展?規(guī)劃，并?經(jīng)充分論?證和嚴格?的審批程?序，避免?重復和盲?目引進。?2.1?.1.2?無形資產(chǎn)?使用部門?詳細填寫?“無形資?產(chǎn)采購申?請表”，?經(jīng)相關部?門審核簽?字。2?.1.1?.3資產(chǎn)?管理部對?使用部門?提出的“?無形資產(chǎn)?采購申請?表”進行?審核，部?門負責人?審核簽字?確認后，?交財務管?理中心、?法務部進?行審核。?2.1?.1.4?按照集團?授權審批?權限，相?關管理部?門或人員?在授權范?圍內(nèi)審批?。采購部?門根據(jù)批?準的“無?形資產(chǎn)采?購申請表?”進行采?購。2?.1.1?.5無形?資產(chǎn)的驗?收由信息?部、研發(fā)?部門、使?用部門、?采購部、?監(jiān)察部和?資產(chǎn)管理?部等相關?人員共同?進行。?2.1.?1.6信?息部和使?用部門對?無形資產(chǎn)?進行檢查?，并填寫?“無形資?產(chǎn)驗收單?”。一式?三聯(lián)，與?采購合同?或采購訂?單核對一?致后，由?信息部、?使用部門?和供貨商?分別簽字?確認，并?由三方分?別歸檔保?存。2?.1.1?.7驗收?合格后，?由信息部?填制“無?形資產(chǎn)移?交單”將?無形資產(chǎn)?移交給使?用部門，?雙方確認?簽字。?2.1.?1.8“?無形資產(chǎn)?移交單”?一式三聯(lián)?，其中一?聯(lián)由使用?部門保管?，一聯(lián)由?資產(chǎn)管理?部存檔保?存并依此?作為無形?資產(chǎn)轉(zhuǎn)入?的依據(jù)，?一聯(lián)交給?財務管理?中心做賬?務處理。?2.1?.1.9?集團外購?無形資產(chǎn)?時，必須?取得無形?資產(chǎn)所有?權的有效?證件，仔?細審核有?關合同協(xié)?議等法律?文件，必?要時應聽?取專業(yè)人?員或法律?顧問的意?見。2?.1.2?自創(chuàng)無形?資產(chǎn)2?.1.2?.1對于?自行開發(fā)?或研制的?項目，應?依法及時?申請并辦?理注冊登?記手續(xù)，?明晰產(chǎn)權?關系。?2.1.?2.2集?團自行開?發(fā)的無形?資產(chǎn)，應?由研發(fā)部?門、資產(chǎn)?管理部、?使用部門?共同填制?“無形資?產(chǎn)移交單?”后移交?使用部門?使用。?2.1.?2.3集?團購入或?者以支付?土地出讓?金方式取?得的土地?使用權，?必須取得?土地使用?權的有效?證明文件?。除已經(jīng)?確定認為?投資性房?地產(chǎn)的土?地使用權?外，在尚?未開發(fā)或?建造自用?項目前，?應當根據(jù)?合同協(xié)議?、土地使?用權證辦?理無形資?產(chǎn)的驗收?手續(xù)。?2.1.?2.4集?團對投資?者投入、?債務重組?、政府補?助、企業(yè)?合并、非?貨幣性資?產(chǎn)交換、?外企無償?劃撥轉(zhuǎn)入?以及以其?他方式取?得的無形?資產(chǎn)均應?辦理相應?的驗收手?續(xù)。2?.1.3?寶豐集團?行政管理?中心檔案?室應對無?形資產(chǎn)的?有效證件?存檔保存?并建立臺?賬。2?.2無形?資產(chǎn)使用?與監(jiān)督?2.2.?1無形資?產(chǎn)的使用?，使用部?門必須向?資產(chǎn)管理?室提出申?請，按照?相關的授?權審批程?序，經(jīng)審?批通過并?簽署有關?協(xié)議后方?可使用。?2.2?.2資產(chǎn)?管理部收?到使用單?位或部門?的申請后?，與相關?部門共同?對申請進?行查證，?并提出審?核意見，?審核后報?相關領導?審批。?2.2.?3通過審?批的單位?或使用部?門持審批?后的申請?書到資產(chǎn)?管理部簽?訂使用或?保密等相?關協(xié)議獲?取使用，?資產(chǎn)管理?部和財務?部門及相?關部門要?對無形資?產(chǎn)使用情?況進行登?記、造冊?，沒有通?過審批的?則返還申?請材料。?2.2?.4資產(chǎn)?管理部按?集團有關?部門規(guī)定?的時間和?要求，編?制集團無?形資產(chǎn)匯?總表及分?析說明，?為制定集?團發(fā)展規(guī)?劃及編制?集團財務?預算提供?決策依據(jù)?。2.?2.5對?于長期閑?置的無形?資產(chǎn)，應?及時合理?調(diào)配，充?分提高利?用率，盤?活其存量?，發(fā)揮最?大效益。?2.2?.6集團?所有部門?、員工都?有權利和?義務監(jiān)督?無形資產(chǎn)?的使用及?管理情況?，依法維?護集團無?形資產(chǎn)的?安全與完?整。2?.2.7?各級歸口?管理部門?在管理中?有下列行?為之一的?，集團責?令其改正?，并對主?管部門的?領導和直?接責任人?追究責任?。2.?2.7.?1未履行?其職責、?對本單位?所管轄的?資產(chǎn)造成?嚴重流失?、損失或?浪費而不?反應、不?報告、不?提出建議?、不采取?相應管理?措施的。?2.2?.7.2?在無形資?產(chǎn)管理工?作中，未?按照有關?法律、法?規(guī)辦事，?濫用職權?、擅自批?準產(chǎn)權變?動，造成?嚴重后果?的。2?.2.8?各無形資?產(chǎn)使用單?位有下列?行為之一?的，資產(chǎn)?管理部有?權責令其?改正，并?請示相關?領導，依?法追究主?管領導和?直接責任?人員的責?任。2?.2.8?.1不如?實進行產(chǎn)?權登記、?填報無形?資產(chǎn)統(tǒng)計?報表，隱?瞞真實情?況者。?2.2.?8.2未?按職責要?求工作，?致使集團?無形資產(chǎn)?管理不善?，造成嚴?重損失的?。2.?2.8.?3對于經(jīng)?營投資的?資產(chǎn)不認?真進行監(jiān)?督管理，?不履行投?資者權益?、收繳財?產(chǎn)收益的?。2.?2.8.?4未履行?其職責，?放松無形?資產(chǎn)管理?，造成嚴?重后果的?。2.?2.8.?5不按規(guī)?定權限使?用無形資?產(chǎn)的。?2.2.?8.6擅?自將無形?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?、處置和?用于經(jīng)營?投資的。?2.2?.9在無?形資產(chǎn)的?管理過程?中，對取?得下列成?績之一的?部門和個?人，給予?表彰和獎?勵。2?.2.9?.1積極?開展無形?資產(chǎn)管理?工作，為?企業(yè)創(chuàng)造?較大效益?者。2?.2.9?.2在無?形資產(chǎn)管?理中有創(chuàng)?新，運用?和推廣現(xiàn)?代技術并?取得顯著?效果者。?2.2?.10資?產(chǎn)管理部?和財務管?理中心定?期核對無?形資產(chǎn)明?細賬與總?賬，對賬?目差異進?行及時分?析與調(diào)整?。2.?3無形資?產(chǎn)處置與?轉(zhuǎn)移2?.3.1?無形資產(chǎn)?的處置應?當遵循公?開、公正?、公平的?原則，嚴?格履行審?批手續(xù)，?未經(jīng)批準?不得自行?處置。?2.3.?2對于使?用期滿、?正常報廢?的無形資?產(chǎn)，無形?資產(chǎn)使用?部門或業(yè)?務主管部?門應填制?“無形資?產(chǎn)報廢單?”經(jīng)資產(chǎn)?管理部或?授權部門?批準后對?該無形資?產(chǎn)進行?報廢處理?。2.?3.3對?于使用期?限未滿、?非正常報?廢的無形?資產(chǎn)，無?形資產(chǎn)使?用部門提?出報廢申?請，注明?報廢理由?、估計清?理費用和?可回收殘?值、預計?出售價值?等。資產(chǎn)?管理部組?織有關部?門進行技?術鑒定并?提出處理?意見，按?規(guī)定程序?審批后進?行處置。?2.3?.4對于?擬出售或?投資轉(zhuǎn)出?的無形資?產(chǎn)，有關?部門或個?人提出申?請?zhí)幹蒙?請，列明?該項無形?資產(chǎn)的原?價、已提?折舊、預?計使用年?限、已使?用年限、?預計出售?價格或轉(zhuǎn)?讓價格等?，報經(jīng)集?團授權部?門或人員?批準后予?以出售或?轉(zhuǎn)讓。?2.3.?5無形資?產(chǎn)的處置?價格應當?合理，報?經(jīng)集團授?權部門或?人員審批?后確定。?2.3?.6對于?重大的無?形資產(chǎn)的?處置，無?形資產(chǎn)處?置價格應?當委托具?有資質(zhì)的?中介機構(gòu)?進行資產(chǎn)?評估。?2.3.?7無形資?產(chǎn)處置涉?及產(chǎn)權變?更的，資?產(chǎn)管理部?會同歸口?管理部門?對無形資?產(chǎn)進行技?術鑒定，?督促相關?人員辦理?無形資產(chǎn)?的產(chǎn)權確?認手續(xù)。?2.3?.8集團?出租、出?借無形資?產(chǎn)時，應?由資產(chǎn)管?理部會同?財務管理?中心按規(guī)?定報經(jīng)批?準后予以?辦理，并?簽訂合同?，對無形?資產(chǎn)出租?、出借期?間所發(fā)生?的維護保?全費用、?稅費、租?金、歸還?期限等相?關事項予?以約定。?2.3?.9對于?無形資產(chǎn)?的內(nèi)部調(diào)?撥，使用?部門應填?制“無形?資產(chǎn)內(nèi)部?調(diào)撥單”?，明確無?形資產(chǎn)的?名稱、編?號、調(diào)撥?時間等，?送資產(chǎn)管?理部審查?批準并提?出處理意?見，報相?關領導審?核批準后?調(diào)撥或轉(zhuǎn)?讓。2?.3.1?0無形資?產(chǎn)調(diào)撥的?價值應當?由集團財?務管理中?心審核批?準。2?.3.1?1出售、?出讓、轉(zhuǎn)?讓、變賣?集團無形?資產(chǎn)，應?當經(jīng)審計?部審計。?2.3?.12資?產(chǎn)管理部?要妥善保?管好集團?無形資產(chǎn)?管理文件?、資料、?產(chǎn)權登記?表，建立?健全集團?無形資產(chǎn)?產(chǎn)權登記?檔案，掌?握其變動?情況。?2.4.?無形資產(chǎn)?盤點2?.4.1?資產(chǎn)管理?部或指定?部門主導?，財務管?理中心配?合，每年?定期或不?定期對無?形資產(chǎn)進?行盤點清?查，如發(fā)?現(xiàn)遺失、?損壞、賬?實不符時?，應及時?查明原因?，辦理有?關手續(xù)，?并對相關?責任人進?行處理。?2.4?.2盤點?組織2?.4.2?.1各使?用部門根?據(jù)資產(chǎn)管?理員出具?的盤點空?表，派專?人實施盤?點，主要?負責本部?門的點計?數(shù)量，填?寫實盤數(shù)?量及差異?原因，并?出具盤點?表?！稛o?形資產(chǎn)表?》一式三?份，經(jīng)審?核后資產(chǎn)?管理部或?指定部門?、使用部?門、財務?管理中心?各存一份?。2.?4.2.?2資產(chǎn)管?理部負責?匯總，審?核盤點表?、核對差?異、出具?盤點報告?。2.?4.2.?3財務管?理中心盤?點負責人?根據(jù)資產(chǎn)?管理部上?報的匯總?表分析寫?出監(jiān)盤報?告，并對?盤點存在?的問題進?行處理和?追蹤。?3監(jiān)督檢?查4附?件3.1?《申購單?》3.2?《驗收單?》3.3?《無形資?產(chǎn)盤點表?》5執(zhí)行?及解釋權?限4.?1本制度?由資產(chǎn)管?理部負責?解釋、修?訂。4?.2本制?度自下發(fā)?之日起執(zhí)?行。公?司無形資?產(chǎn)內(nèi)控管?理制度范?本（五）?1目的?為加強?公司固定?資產(chǎn)、無?形資產(chǎn)管?理，明確?各部職責?，保證資?產(chǎn)的完整?，依據(jù)相?關法規(guī)，?特制定本?制度。2?范圍本?制度適用?于公司本?部各基層?單位、機?關部室及?分公司、?全資子公?司。3引?用文件?3.1《?中華人民?共和國會?計法》4?管理內(nèi)容?4.1?范圍4?.1.1?本制度所?稱的固定?資產(chǎn)是指?使用壽命?超過一年?的建筑物?、機器、?機械、運?輸工具以?及其他與?生產(chǎn)經(jīng)營?活動有關?的設備、?器具、工?具等。?4.1.?2無形資?產(chǎn)是指企?業(yè)擁有或?控制的沒?有實物形?態(tài)的可辨?認的非貨?幣性資產(chǎn)?，包括土?地、軟件?、商譽、?專利權、?非專利技?術、特許?權等。?4.2管?理機構(gòu)?4.2.?1財務部?為固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)的核?算部門，?執(zhí)行《企?業(yè)會計準?則》《財?務核算管?理制度》?。財務部?對固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)計提?折舊或攤?銷；對固?定資產(chǎn)、?無形資產(chǎn)?的增減變?動及時進?行賬務處?理；財務?部組織資?產(chǎn)具體管?理部門每?年對資產(chǎn)?進行一次?清查，并?匯總編制?清查報告?。4.?2.2工?程部負責?房屋、建?筑物、土?地等資產(chǎn)?的管理。?4.2?.3設備?部負責機?器、機械?、運輸工?具、設備?（電算設?備除外）?、器具、?工具等資?產(chǎn)的管理?。4.?2.4綜?合部負責?電算設備?、軟件等?資產(chǎn)的管?理。4?.2.5?各具體管?理部門應?設置資產(chǎn)?實物臺賬?，對資產(chǎn)?的使用應?落實到使?用人。?4.2.?6各具體?管理部門?每年負責?對資產(chǎn)進?行一次清?查，并以?書面形式?提出處理?意見。?4.3建?筑物、土?地管理?（一）日?常維護管?理1.?工程部負?責組織對?公司內(nèi)建?筑物的技?術狀態(tài)管?理、技術?鑒定及組?織實施工?作。2?.各使用?單位負責?各單位建?筑物的技?術狀態(tài)管?理，負責?建筑物的?維修預檢?的編制，?上報工程?部。3?.工程部?負責年度?大修計劃?的編制，?年度大修?計劃應在?上年__?__月底?前編制完?成，（?二）調(diào)撥?管理1?.各單位?使用的建?筑物不準?自行調(diào)劑?，確因生?產(chǎn)需要時?，須向工?程部提交?調(diào)劑申請?，經(jīng)公司?管理層批?準后方能?進行，財?務部同時?調(diào)賬。?（三）建?筑物管理?要求1?.未經(jīng)公?司批準，?任何單位?和個人不?得改動和?增減建筑?物的面積?和形狀，?對違反者?要給予經(jīng)?濟處罰，?造成嚴重?后果的要?追究責任?。2.?建筑物因?管理使用?不當，發(fā)?生損壞，?由責任單?位向工程?部提出書?面報告，?破損建筑?物由工程?部負責技?術處理，?責任單位?承擔全部?修理費用?。3.?各使用單?位負責建?筑物，積?極配合工?程部的維?修管理并?遵守下述?規(guī)定和要?求：（?1）建筑?物的主要?承重結(jié)構(gòu)?不許私自?改動，對?隨意操作?房屋、建?筑物的單?位和個人?要追究責?任。（?2）如屬?設計不合?理或因生?產(chǎn)需要等?原因，需?要改變建?筑物狀態(tài)?，應向工?程部提出?書面報告?，由工程?部審查并?報公司管?理層批準?后進行。?（3）?未經(jīng)批準?嚴禁對建?筑物安裝?動力設備?。（4?）使用單?位不得在?原有建筑?物頂上、?四周搭訕?附屬建筑?，不得在?建筑物周?圍挖坑取?土，或采?取其它影?響建筑物?壽命和安?全的行為?。4.?4電算設?備、軟件?管理（綜?合部）見?綜合部編?寫相關制?度4.5?機械設備?管理（設?備部）見?設備部編?寫相關制?度4.6?資產(chǎn)清查?4.6.?1是指定?期或不定?期對財產(chǎn)?物資進行?清點，盤?點。以保?證賬實相?符，賬賬?相符，賬?證相符，?賬表相符?。這是保?證公司資?產(chǎn)安全和?會計核算?質(zhì)量的重?要措施。?物資清查?詳見《物?資管理制?度》。?4.6.?2按照財?產(chǎn)清查的?時間劃分?，有定期?清查和不?定期清查?兩種。定?期清查是?指根據(jù)管?理制度的?規(guī)定或預?先計劃安?排的時間?，對財產(chǎn)?所進行的?清查。不?定期清查?是指根據(jù)?實際需要?對財產(chǎn)所?進行的臨?時清查。?___?_公司至?少每年進?行一次全?面的資產(chǎn)?清查4.?6.4資?產(chǎn)清查的?方法：?查明每種?實物的名?稱、規(guī)格?，要以資?產(chǎn)目錄上?所規(guī)定的?名稱和規(guī)?格為準，?不得任意?變更。?對于固定?資產(chǎn)、無?形資產(chǎn)等?要逐一盤?點來確定?其實物數(shù)?量。對?于無法逐?一清點的?大宗散置?物品，可?通過技術?測定來確?定其數(shù)量?。4.?6.5資?產(chǎn)清查的?流程集?團下達資?產(chǎn)清查通?知，財務?部根據(jù)公?司實際情?況發(fā)出資?產(chǎn)清查_?___，?并進入資?產(chǎn)清查準?備階段；?各資產(chǎn)持?有單位應?對資產(chǎn)進?行自查，?并向公司?資產(chǎn)管理?部門和財?務部報送?資產(chǎn)自查?報告；?由各資產(chǎn)?管理部門?協(xié)同財務?部依據(jù)賬?面資產(chǎn)清?單對公司?所屬資產(chǎn)?進行全面?清查；?資產(chǎn)清查?單要經(jīng)過?資產(chǎn)使用?單位的簽?字確認，?作為調(diào)整?帳簿記錄?的原始依?據(jù)。4?.6.6?對資產(chǎn)清?查中存在?的問題，?要按照國?家有關政?策、法規(guī)?和制度認?真處理。?在資產(chǎn)?清查中確?定的資產(chǎn)?物資的盤?盈、盤虧?，應進一?步查明原?因，明確?責任，分?別處理。?屬于管?理不善造?成的損失?，應會同?有關部門?或報送有?關部門依?法處理。?對清查?中發(fā)現(xiàn)的?不需用的?固定資產(chǎn)?報經(jīng)審批?后，應及?時調(diào)出、?出售或作?其他處理?。4.?7其他事?項__?__公司?的固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?及出租必?須堅持“?公正、合?理”的定?價原則，?相關價格?的制定必?須經(jīng)過本?單位內(nèi)部?控制體系?的審驗。?以固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)對外?投資和轉(zhuǎn)?讓時，必?須聘請社?會中介機?構(gòu)對固定?資產(chǎn)的價?值進行資?產(chǎn)評估，?以科學、?合理界定?固定資產(chǎn)?的轉(zhuǎn)讓價?值。5附?則5.?1本制度?由資產(chǎn)管?理的相關?部門（財?務部、設?備部、綜?合部、工?程部）解?釋。公?司無形資?產(chǎn)內(nèi)控管?理制度范?本（六）?1定義?無形資?產(chǎn)主要包?括專利、?專有（非?專利）技?術、商標?、著作權?四部分。?目前我公?司的無形?資產(chǎn)管理?主要以專?利和著作?權為主。?2范圍?本制度規(guī)?定了公司?無形資產(chǎn)?管理的機?構(gòu)與職責?，無形資?產(chǎn)的權屬?確定、專?利的發(fā)明?人（設計?人）的確?定、技術?保密、專?利的申報?和申請、?專利文獻?的檢索和?利用、專?利權的維?護、專利?文檔的管?理、專利?流程的管?理、專利?的保護、?專利標示?、專利激?勵等基礎?管理，以?及研究與?開發(fā)、采?購、生產(chǎn)?、銷售、?對外貿(mào)易?和技術合?作等活動?中的專利?過程管理?。本制?度適用于?公司各部?門的專利?管理。2?參考文件?全國人?大頒布的?《___?_專利法?》《__?__商標?法》；_?___頒?布的《_?___專?利法實施?細則》；?國家知?識產(chǎn)權局?頒布的《?____?指南》、?《企業(yè)專?利工作管?理辦法》?；國家知?識產(chǎn)權局?頒布的相?關規(guī)定。?3目的?為了保護?發(fā)明創(chuàng)造?，鼓勵技?術創(chuàng)新，?提高公司?核心競爭?力；提高?公司在研?發(fā)、生產(chǎn)?等經(jīng)營活?動中對專?利制度的?運用能力?；規(guī)范公?司內(nèi)部的?專利管理?工作，以?適應公司?的發(fā)展戰(zhàn)?略。專?利管理委?員會由總?經(jīng)理擔任?主任，其?它相關部?門領導擔?任委員，?其秘書處?設在行政?部。專?利管理委?員會負責?審議并制?定公司專?利戰(zhàn)略，?審批公司?專利規(guī)章?制度的修?訂，統(tǒng)籌?、___?_、協(xié)調(diào)?公司各部?門全面參?與公司的?專利管理?等。4?.2行政?部行政?部是公司?的專利具?體管理部?門。行?政部受專?利管理委?員會委托?，以行政?部名義，?負責公司?具體的專?利管理工?作：①?進行公司?專利戰(zhàn)略?研究，制?定公司專?利策略、?專利制度?及相關管?理辦法；?專利信息?情報分析?，預測行?業(yè)發(fā)展趨?勢，評估?技術生命?周期，為?公司高層?的產(chǎn)業(yè)規(guī)?劃提供參?考。②?負責公司?內(nèi)部的專?利申報審?批，向外?辦理專利?申請手續(xù)?；跟蹤和?監(jiān)督專利?外包服務?，配合專?利代理機?構(gòu)完成_?___意?見答復；?對本公司?擁有的專?利進行數(shù)?據(jù)統(tǒng)計、?更新、維?護。③?為本公司?員工提供?專利咨詢?服務；針?對本公司?的產(chǎn)品、?技術特點?，編寫出?具有公司?特色的專?利培訓教?材；建立?公司多層?次的專利?教育體系?，開展各?級員工的?專利培訓?；指導各?部門的專?利聯(lián)絡員?開展工作?。④指?導、協(xié)助?各部門進?行專利檢?索、分析?；對各部?門反饋的?專利侵權?信息進行?收集和分?析，做好?我公司涉?嫌侵犯他?人專利權?的風險預?警，并及?時協(xié)助相?關部門打?擊侵犯我?公司專利?權的他人?行為。?⑤搜集和?管理與本?公司有關?的專利文?獻，建立?和維護本?公司的專?利文獻數(shù)?據(jù)庫。?⑥跟蹤、?審核各部?門的專利?技術實施?情況，對?各部門的?專利文獻?的檢索和?利用情況?、專利申?請情況進?行監(jiān)督并?考評，為?專利獎懲?提供依據(jù)?。⑦配?合各部門?對競爭對?手的專利?進行監(jiān)控?、規(guī)避、?無效、異?議；協(xié)助?處理專利?糾紛、專?利訴訟。?⑧專利?權轉(zhuǎn)讓、?許可時協(xié)?助相關部?門做出專?利價值評?估，并_?___本?公司和其?他單位技?術合作中?的專利權?屬。⑨?參加知識?產(chǎn)權相關?研討、學?術交流活?動；參與?國家、省?、市知識?產(chǎn)權局_?___的?知識產(chǎn)權?知識培訓?學習，開?展與國內(nèi)?外知識產(chǎn)?權管理先?進單位的?互訪和合?作。⑩?制定公司?專利申請?、專利培?訓等計劃?；負責其?它與專利?相關的工?作。4?.3各部?門職責?①負責完?成年度專?利申報計?劃、積極?實施本公?司專利技?術；②?充分利用?專利信息?，使得本?部門的活?動建立在?最接近的?現(xiàn)有技術?的基礎之?上；③?保證本部?門的各種?活動不侵?犯他人專?利權；積?極配合科?技管理部?打擊他人?對本部門?專利的侵?權行為；?④涉及?專利申請?、實施、?管理等相?關部門應?設置專利?聯(lián)絡員。?專利聯(lián)?絡員接受?行政部業(yè)?務指導，?負責本部?門的專利?管理工作?，主要包?括指導、?協(xié)助本部?門技術人?員辦理專?利申報和?審批手續(xù)?、完成專?利申請中?的相關資?料，負責?本部分內(nèi)?各項目組?進行專利?信息檢索?、分析工?作，跟蹤?和匯報本?部門的專?利實施情?況等。?專利申報?人員應對?自己的發(fā)?明創(chuàng)造的?背景技術?、發(fā)明內(nèi)?容等做出?清楚、完?整的說明?，并積極?配合本部?門專利聯(lián)?絡員和行?政部人員?完成專利?申請審批?；4.?4采購部?保證采?購活動中?公司的專?利權益，?避免專利?相關風險?。4.?5營銷中?心收集?他人專利?產(chǎn)品的市?場信息，?保證我公?司的新產(chǎn)?品立項建?立在以專?利信息為?主的最接?近的現(xiàn)有?技術之上?。正確宣?傳公司產(chǎn)?品的專利?狀況；收?集公司專?利產(chǎn)品的?市場信息?；避免展?示會、訂?貨會上的?專利侵權?風險。?____?人力資源?部為員?工的專利?知識教育?和培訓提?供支持，?確保員工?具有專利?權益保護?和風險防?范意識。?協(xié)助建立?專利的激?勵機制，?制定專利?的獎勵措?施，鼓勵?員工的創(chuàng)?造性，懲?罰違反公?司專利管?理制度的?行為。5?活動5.?1技術保?密①對?于可申請?專利的技?術，在未?獲得國家?受理之前?，不得以?任何方式?在公司以?外公開，?尤其是不?得發(fā)表論?文、參加?展會或技?術交流會?議。②?在專利申?報、申請?中，除國?家知識產(chǎn)?權局公開?的技術內(nèi)?容外，知?曉人員均?有保密義?務，不得?對外泄露?。③發(fā)?表和技術?相關的論?文，必須?經(jīng)研發(fā)中?心審批、?備案；未?經(jīng)審批不?得發(fā)表。?5.2?專利的申?報①自?主開發(fā)的?具有技術?先進性的?定型產(chǎn)品?或預計具?有廣闊市?場前景的?訂制類產(chǎn)?品，原則?上都應申?請專利。?②申報?時需提供?申報材料?，由申報?部門、行?政部、公?司領導三?級審批后?交行政部?辦理申請?手續(xù)。?5.3專?利文獻的?檢索和利?用①各?部門在涉?及專利風?險的各種?活動中，?應進行專?利文獻檢?索、分析?，并據(jù)要?求及時補?充檢索；?對專利?文獻檢索?應出具書?面資料，?并在行政?部登記（?附表1）?備案。?②行政部?對各部門?的專利檢?索報告進?行___?_，不合?格的可以?要求重新?做出；?5.4專?利權的維?護①行?政部定期?（每__?__月）?對公司有?效專利進?行一次維?護，并將?結(jié)果通知?各部門。?②各部?門須在收?到前款通?知___?_日內(nèi)向?行政部報?送本通知?所涉及專?利的實施?情況，并?對需要繼?續(xù)維護或?放棄的專?利說明原?因。③?行政部對?部門的反?饋情況進?行審核，?并結(jié)合專?利的撰寫?質(zhì)量、保?護范圍、?法律穩(wěn)定?性、技術?可替代性?、公司專?利戰(zhàn)略等?因素對專?利進行評?估。根?據(jù)上述專?利評估結(jié)?果，提出?放棄專利?權的專利?清單，經(jīng)?公司領導?審批后辦?理專利放?棄、維護?手續(xù)。?5.5專?利文檔的?管理①?專利申報?、申請中?形成的各?種資料為?專利文檔?，由公司?行政部建?檔保存。?②專利?證書及結(jié)?案專利的?專利文檔?交行政部?檔案館統(tǒng)?一管理。?③專利?維護中形?成的資料?，應及時?交行政統(tǒng)?一管理。?5.6?專利數(shù)據(jù)?的管理?行政部應?及時對公?司專利的?數(shù)據(jù)庫進?行更新、?維護，并?根據(jù)要求?做出統(tǒng)計?、報表。?行政部?應及時跟?蹤各專利?的法律狀?態(tài)，監(jiān)控?所有專利?的法定、?指定期限?，統(tǒng)計、?匯總專利?費用和專?利任務。?②本部?門的產(chǎn)品?涉嫌侵犯?他人專利?的，部門?應將涉嫌?專利侵權?信息及時?反饋到綜?合管理部?進行分析?。各部?門在接到?專利權人?或利害關?系人的有?關警告、?律師函等?信息后，?應及時轉(zhuǎn)?交行政部?做出處理?。①在?專利權有?效期內(nèi)，?可以在行?政部的指?導下對專?利產(chǎn)品、?依照專利?方法直接?獲得的產(chǎn)?品或者該?產(chǎn)品的包?裝上、以?及和專利?相關的合?同中標注?專利標記?和專利號?。②在?授予專利?權之前或?終止專利?權之后，?嚴禁在專?利產(chǎn)品、?依照專利?方法直接?獲得的產(chǎn)?品或者該?產(chǎn)品的包?裝上、以?及和專利?相關的合?同中標注?專利標記?和專利號?。公司?積極鼓勵?技術研發(fā)?人員申報?專利，并?對專利申?報人進行?相應的獎?勵，其中?發(fā)明專利?獎勵__?__元，?實用新型?專利獎勵?____?元。獎勵?金按照分?____?次支付，?獲得受理?通知書獎?勵___?_%，獲?得專利證?書獎勵_?___%?。原則上?誰研發(fā)誰?牽頭申報?工作，對?專利申報?資料編寫?部門不另?外支付工?時費用。?對提供?侵權信息?、協(xié)助調(diào)?查等減免?或減少公?司侵犯他?人專利風?險或打擊?他人侵犯?我專利行?為的，對?其他促進?公司的專?利工作開?展的，公?司予以獎?勵。公?司對未完?成專利申?報計劃、?泄露技術?方案造成?專利申請?障礙、未?進行專利?檢索分析?而重復開?發(fā)或造成?侵權風險?等違犯本?制度的行?為進行懲?罰。各?部門開展?研發(fā)前應?根據(jù)要求?制定相應?的專利申?請計劃和?專利實施?計劃，并?對該領域?內(nèi)的相關?科技文獻?及專利信?息進行檢?索，對研?發(fā)項目現(xiàn)?有技術的?發(fā)展狀況?、專利狀?況和競爭?對手狀況?等進行分?析，應充?分合法借?鑒和合理?利用他人?有效及無?效的相關?專利，避?免重復開?發(fā)、浪費?科研經(jīng)費?。各項?目組在研?發(fā)活動中?要積極完?成專利申?請計劃，?在小批量?試生產(chǎn)前?完成所有?專利申報?工作。?對立項目?的、主要?技術開發(fā)?內(nèi)容及技?術創(chuàng)新點?等作出實?質(zhì)調(diào)整時?，應根據(jù)?要求及時?調(diào)整專利?申報和實?施計劃，?重新做出?專利檢索?。項目?驗收時，?根據(jù)要求?應提供最?終版的專?利檢索報?告，匯報?專利申請?、實施計?劃實際完?成情況。?專利檢?索報告中?，應具體?列出該項?目所有參?考的專利?清單、所?有規(guī)避的?專利清單?、尚存在?侵權風險?的專利清?單?？?技項目中?的專利管?理由行政?部另行規(guī)?定。6?.2采購?采購涉?及專利標?記的產(chǎn)品?，應收集?供方的相?關專利信?息，必要?時應要求?其提供權?屬證明。?收集到的?相關專利?信息要及?時分析，?確保采購?活動中沒?有侵權風?險和專利?欺詐行為?。在委?托加工、?來料加工?、貼牌生?產(chǎn)等對外?協(xié)作生產(chǎn)?的過程中?，應在加?工、生產(chǎn)?合作中明?確相應專?利權屬、?涉及專利?的許可使?用范圍、?產(chǎn)生專利?侵權的責?任承擔等?內(nèi)容。?6.3銷?售在產(chǎn)?品銷售前?，需要宣?傳引用專?利信息時?應向行政?部申請審?核、明確?專利法律?狀態(tài)，做?出正確宣?傳。應?實施專利?產(chǎn)品銷售?市場監(jiān)控?，及時跟?蹤和調(diào)查?相關專利?被侵權情?況，收集?和整理相?關資料，?及時反饋?到科技管?理部。?應配合專?利申請或?實施等相?關部門，?完成專利?產(chǎn)品的相?關市場調(diào)?查。例如?，根據(jù)科?技管理部?制定的表?格，對某?專利在整?個產(chǎn)品利?潤中的實?際貢獻率?進行市場?調(diào)查等。?6.6?技術合作?①委托?外單位（?如科研院?所、大專?院校、o?dm單位?）或與外?單位聯(lián)合?進行技術?研究與開?發(fā)，凡涉?及專利問?題的，應?在合同中?明確相應?專利權屬?、涉及專?利的許可?使用范圍?、產(chǎn)生專?利侵權的?責任承擔?等協(xié)議。?②上述?技術合作?中，我方?負責人應?跟蹤技術?合作進展?，掌握對?方的專利?申請、實?施、許可?、轉(zhuǎn)讓、?維護情況?，對違約?行為及時?做出提醒?，尤其避?免對方違?反合作協(xié)?議單獨申?請專利、?發(fā)表論文?等行為影?響我方或?合作雙方?的專利申?請。附?加說明：?本標準?由行政部?負責解釋?本標準自?公布之日?起執(zhí)行本?標準由行?政部負責?起草本標?準主要起?草人：吳?志強固?定資產(chǎn)無?形資產(chǎn)管?理制度?1目的?為加強公?司固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)管理?，明確各?部職責，?保證資產(chǎn)?的完整，?依據(jù)相關?法規(guī)，特?制定本制?度。2范?圍本制?度適用于?公司本部?各基層單?位、機關?部室及分?公司、全?資子公司?。3引用?文件3?.1《_?___會?計法》4?管理內(nèi)容?4.1?范圍4?.2管理?機構(gòu)財?務部對固?定資產(chǎn)、?無形資產(chǎn)?計提折舊?或攤銷；?對固定資?產(chǎn)、無形?資產(chǎn)的增?減變動及?時進行賬?務處理；?財務部_?___資?產(chǎn)具體管?理部門每?年對資產(chǎn)?進行一次?清查，并?匯總編制?清查報告?。4.?3建筑物?、土地管?理（一?）日常維?護管理?1.工程?部負責_?___對?公司內(nèi)建?筑物的技?術狀態(tài)管?理、技術?鑒定及_?___實?施工作。?2.各?使用單位?負責各單?位建筑物?的技術狀?態(tài)管理，?負責建筑?物的維修?預檢的編?制，上報?工程部。?3.工?程部負責?年度大修?計劃的編?制，年度?大修計劃?應在上年?____?月底前編?制完成，?（二）?調(diào)撥管理?1.各?單位使用?的建筑物?不準自行?調(diào)劑，確?因生產(chǎn)需?要時，須?向工程部?提交調(diào)劑?申請，經(jīng)?公司管理?層批準后?方能進行?，財務部?同時調(diào)賬?。（三?）建筑物?管理要求?1.未?經(jīng)公司批?準，任何?單位和個?人不得改?動和增減?建筑物的?面積和形?狀，對違?反者要給?予經(jīng)濟處?罰，造成?嚴重后果?的要追究?責任。?2.建筑?物因管理?使用不當?，發(fā)生損?壞，由責?任單位向?工程部提?出書面報?告，破損?建筑物由?工程部負?責技術處?理，責任?單位承擔?全部修理?費用。?3.各使?用單位負?責建筑物?，積極配?合工程部?的維修管?理并遵守?下述規(guī)定?和要求：?（1）?建筑物的?主要承重?結(jié)構(gòu)不許?私自改動?，對隨意?操作房屋?、建筑物?的單位和?個人要追?究責任。?（2）?如屬設計?不合理或?因生產(chǎn)需?要等原因?，需要改?變建筑物?狀態(tài)，應?向工程部?提出書面?報告，由?工程部_?___并?報公司管?理層批準?后進行。?（3）?未經(jīng)批準?嚴禁對建?筑物__?__動力?設備。?（4）使?用單位不?得在原有?建筑物頂?上、四周?搭訕附屬?建筑，不?得在建筑?物周圍挖?坑取土，?或采取其?它影響建?筑物壽命?和安全的?行為。?以保證賬?實相符，?賬賬相符?，賬證相?符，賬表?相符。這?是保證公?司資產(chǎn)安?全和會計?核算質(zhì)量?的重要措?施。物資?清查詳見?《物資管?理制度》?。定期?清查是指?根據(jù)管理?制度的規(guī)?定或預先?計劃安排?的時間，?對財產(chǎn)所?進行的清?查。不定?期清查是?指根據(jù)實?際需要對?財產(chǎn)所進?行的臨時?清查。?查明每種?實物的名?稱、規(guī)格?，要以資?產(chǎn)目錄上?所規(guī)定的?名稱和規(guī)?格為準，?不得任意?變更。?對于固定?資產(chǎn)、無?形資產(chǎn)等?要逐一盤?點來確定?其實物數(shù)?量。對?于無法逐?一清點的?大宗散置?物品，可?通過技術?測定來確?定其數(shù)量?。集團?下達資產(chǎn)?清查通知?，財務部?根據(jù)公司?實際情況?發(fā)出資產(chǎn)?清查__?__通知?，并進入?資產(chǎn)清查?準備階段?；各資產(chǎn)?持有單位?應對資產(chǎn)?進行自查?，并向公?司資產(chǎn)管?理部門和?財務部報?送資產(chǎn)自?查報告；?由各資?產(chǎn)管理部?門協(xié)同財?務部依據(jù)?賬面資產(chǎn)?清單對公?司所屬資?產(chǎn)進行全?面清查；?資產(chǎn)清?查單要經(jīng)?過資產(chǎn)使?用單位的?簽字確認?，作為調(diào)?整帳簿記?錄的原始?依據(jù)。?在資產(chǎn)清?查中確定?的資產(chǎn)物?資的盤盈?、盤虧，?應進一步?查明原因?，明確責?任，分別?處理。?屬于管理?不善造成?的損失，?應會同有?關部門或?報送有關?部門依法?處理。?對清查中?發(fā)現(xiàn)的不?需用的固?定資產(chǎn)報?經(jīng)審批后?，應及時?調(diào)出、出?售或作其?他處理。?4.7?其他事項?以固定?資產(chǎn)、無?形資產(chǎn)對?外投資和?轉(zhuǎn)讓時，?必須聘請?社會中介?機構(gòu)對固?定資產(chǎn)的?價值進行?資產(chǎn)評估?，以科學?、合理界?定固定資?產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓?價值。5?附則5?.1本制?度由資產(chǎn)?管理的相?關部門（?財務部、?設備部、?綜合部、?工程部）?解釋。?公司無形?資產(chǎn)內(nèi)控?管理制度?范本（七?）1定?義無形?資產(chǎn)主要?包括專利?、專有（?非專利）?技術、商?標、著作?權四部分?。目前我?公司的無?形資產(chǎn)管?理主要以?專利和著?作權為主?。2范圍?本制度?規(guī)定了公?司無形資?產(chǎn)管理的?機構(gòu)與職?責，無形?資產(chǎn)的權?屬確定、?專利的發(fā)?明人（設?計人）的?確定、技?術保密、?專利的申?報和申請?、專利文?獻的檢索?和利用、?專利權的?維護、專?利文檔的?管理、專?利流程的?管理、專?利的保護?、專利標?示、專利?激勵等基?礎管理，?以及研究?與開發(fā)、?采購、生?產(chǎn)、銷售?、對外貿(mào)?易和技術?合作等活?動中的專?利過程管?理。本?制度適用?于公司各?部門的專?利管理。?2參考文?件全國?人大頒布?的《中華?人民共和?國專利法?》《中華?人民共和?國商標法?》；__?__頒布?的《中華?人民共和?國專利法?實施細則?》；國?家知識產(chǎn)?權局頒布?的《審查?指南》、?《企業(yè)專?利工作管?理辦法》?；國家知?識產(chǎn)權局?頒布的相?關規(guī)定。?3目的?為了保護?發(fā)明創(chuàng)造?，鼓勵技?術創(chuàng)新，?提高公司?核心競爭?力；提高?公司在研?發(fā)、生產(chǎn)?等經(jīng)營活?動中對專?利制度的?運用能力?；規(guī)范公?司內(nèi)部的?專利管理?工作，以?適應公司?的發(fā)展戰(zhàn)?略。4?機構(gòu)與職?責4.1?專利管理?委員會_?___組?成專利?管理委員?會由總經(jīng)?理擔任主?任，其它?相關部門?領導擔任?委員，其?秘書處設?在行政部?。4.?1.2職?責專利?管理委員?會負責審?議并制定?公司專利?戰(zhàn)略，審?批公司專?利規(guī)章制?度的修訂?，統(tǒng)籌、?組織、協(xié)?調(diào)公司各?部門全面?參與公司?的專利管?理等。?4.2行?政部行?政部是公?司的專利?具體管理?部門。?4.2.?1行政部?職責行?政部受專?利管理委?員會委托?，以行政?部名義，?負責公司?具體的專?利管理工?作：①?進行公司?專利戰(zhàn)略?研究，制?定公司專?利策略、?專利制度?及相關管?理辦法；?專利信息?情報分析?，預測行?業(yè)發(fā)展趨?勢，評估?技術生命?周期，為?公司高層?的產(chǎn)業(yè)規(guī)?劃提供參?考。②?負責公司?內(nèi)部的專?利申報審?批，向外?辦理專利?申請手續(xù)?；跟蹤和?監(jiān)督專利?外包服務?，配合專?利代理機?構(gòu)完成審?查意見答?復；對本?公司擁有?的專利進?行數(shù)據(jù)統(tǒng)?計、更新?、維護。?③為本?公司員工?提供專利?咨詢服務?；針對本?公司的產(chǎn)?品、技術?特點，編?寫出具有?公司特色?的專利培?訓教材；?建立公司?多層次的?專利教育?體系，開?展各級員?工的專利?培訓；指?導各部門?的專利聯(lián)?絡員開展?工作。?④指導、?協(xié)助各部?門進行專?利檢索、?分析；對?各部門反?饋的專利?侵權信息?進行收集?和分析，?做好我公?司涉嫌侵?犯他人專?利權的風?險預警，?并及時協(xié)?助相關部?門打擊侵?犯我公司?專利權的?他人行為?。⑤搜?集和管理?與本公司?有關的專?利文獻，?建立和維?護本公司?的專利文?獻數(shù)據(jù)庫?。⑥跟?蹤、審核?各部門的?專利技術?實施情況?，對各部?門的專利?文獻的檢?索和利用?情況、專?利申請情?況進行監(jiān)?督并考評?，為專利?獎懲提供?依據(jù)。?⑦配合各?部門對競?爭對手的?專利進行?監(jiān)控、規(guī)?避、無效?、異議；?協(xié)助處理?專利糾紛?、專利訴?訟。⑧?專利權轉(zhuǎn)?讓、許可?時協(xié)助相?關部門做?出專利價?值評估，?并審查本?公司和其?他單位技?術合作中?的專利權?屬。⑨?參加知識?產(chǎn)權相關?研討、學?術交流活?動；參與?國家、省?、市知識?產(chǎn)權局組?織的知識?產(chǎn)權知識?培訓學習?，開展與?國內(nèi)外知?識產(chǎn)權管?理先進單?位的互訪?和合作。?⑩制定?公司專利?申請、專?利培訓等?計劃；負?責其它與?專利相關?的工作。?4.3?各部門職?責①負?責完成年?度專利申?報計劃、?積極實施?本公司專?利技術；?②充分?利用專利?信息，使?得本部門?的活動建?立在最接?近的現(xiàn)有?技術的基?礎之上；?③保證?本部門的?各種活動?不侵犯他?人專利權?；積極配?合科技管?理部打擊?他人對本?部門專利?的侵權行?為；④?涉及專利?申請、實?施、管理?等相關部?門應設置?專利聯(lián)絡?員。4?.3.1?專利聯(lián)絡?員專利?聯(lián)絡員接?受行政部?業(yè)務指導?，負責本?部門的專?利管理工?作，主要?包括指導?、協(xié)助本?部門技術?人員辦理?專利申報?和審批手?續(xù)、完成?專利申請?中的相關?資料，負?責本部分?內(nèi)各項目?組進行專?利信息檢?索、分析?工作，跟?蹤和匯報?本部門的?專利實施?情況等。?4.3?.2專利?申報人員?職責專?利申報人?員應對自?己的發(fā)明?創(chuàng)造的背?景技術、?發(fā)明內(nèi)容?等做出清?楚、完整?的說明，?并積極配?合本部門?專利聯(lián)絡?員和行政?部人員完?成專利申?請審批；?4.4?采購部?保證采購?活動中公?司的專利?權益，避?免專利相?關風險。?4.5?營銷中心?收集他?人專利產(chǎn)?品的市場?信息，保?證我公司?的新產(chǎn)品?立項建立?在以專利?信息為主?的最接近?的現(xiàn)有技?術之上。?正確宣傳?公司產(chǎn)品?的專利狀?況；收集?公司專利?產(chǎn)品的市?場信息；?避免展示?會、訂貨?會上的專?利侵權風?險。_?___人?力資源部?為員工?的專利知?識教育和?培訓提供?支持，確?保員工具?有專利權?益保護和?風險防范?意識。協(xié)?助建立專?利的激勵?機制，制?定專利的?獎勵措施?，鼓勵員?工的創(chuàng)造?性，懲罰?違反公司?專利管理?制度的行?為。5活?動5.1?技術保密?①對于?可申請專?利的技術?，在未獲?得國家受?理之前，?不得以任?何方式在?公司以外?公開，尤?其是不得?發(fā)表論文?、參加展?會或技術?交流會議?。②在