負(fù)面清單-新增部分

負(fù)面清單-新增部分文件號文件名政策內(nèi)容財辦金〔2017〕92號財政部關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項(xiàng)目庫管理的通知二、嚴(yán)格新項(xiàng)目入庫標(biāo)準(zhǔn)

各級財政部門應(yīng)認(rèn)真落實(shí)相關(guān)法律法規(guī)及政策要求，對新申請納入項(xiàng)目管理庫的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，優(yōu)先支持存量項(xiàng)目，審慎開展政府付費(fèi)類項(xiàng)目，確保入庫項(xiàng)目質(zhì)量。存在下列情形之一的項(xiàng)目，不得入庫：

（一）不適宜采用PPP模式實(shí)施。包括不屬于公共服務(wù)領(lǐng)域，政府不負(fù)有提供義務(wù)的，如商業(yè)地產(chǎn)開發(fā)、招商引資項(xiàng)目等；因涉及國家安全或重大公共利益等，不適宜由社會資本承擔(dān)的；僅涉及工程建設(shè)，無運(yùn)營內(nèi)容的；其他不適宜采用PPP模式實(shí)施的情形。

（二）前期準(zhǔn)備工作不到位。包括新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目未按規(guī)定履行相關(guān)立項(xiàng)審批手續(xù)的；涉及國有資產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)移的存量項(xiàng)目未按規(guī)定履行相關(guān)國有資產(chǎn)審批、評估手續(xù)的；未通過物有所值評價和財政承受能力論證的。

（三）未建立按效付費(fèi)機(jī)制。包括通過政府付費(fèi)或可行性缺口補(bǔ)助方式獲得回報，但未建立與項(xiàng)目產(chǎn)出績效相掛鉤的付費(fèi)機(jī)制的；政府付費(fèi)或可行性缺口補(bǔ)助在項(xiàng)目合作期內(nèi)未連續(xù)、平滑支付，導(dǎo)致某一時期內(nèi)財政支出壓力激增的；項(xiàng)目建設(shè)成本不參與績效考核，或?qū)嶋H與績效考核結(jié)果掛鉤部分占比不足30%，固化政府支出責(zé)任的。

三、集中清理已入庫項(xiàng)目

各級財政部門應(yīng)組織開展項(xiàng)目管理庫入庫項(xiàng)目集中清理工作，全面核實(shí)項(xiàng)目信息及實(shí)施方案、物有所值評價報告、財政承受能力論證報告、采購文件、PPP項(xiàng)目合同等重要文件資料。屬于上述第（一）、（二）項(xiàng)不得入庫情形或存在下列情形之一的項(xiàng)目，應(yīng)予以清退：

（一）未按規(guī)定開展“兩個論證”。包括已進(jìn)入采購階段但未開展物有所值評價或財政承受能力論證的（2015年4月7日前進(jìn)入采購階段但未開展財政承受能力論證以及2015年12月18日前進(jìn)入采購階段但未開展物有所值評價的項(xiàng)目除外）；雖已開展物有所值評價和財政承受能力論證，但評價方法和程序不符合規(guī)定的。

（二）不宜繼續(xù)采用PPP模式實(shí)施。包括入庫之日起一年內(nèi)無任何實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的；尚未進(jìn)入采購階段但所屬本級政府當(dāng)前及以后年度財政承受能力已超過10%上限的；項(xiàng)目發(fā)起人或?qū)嵤C(jī)構(gòu)已書面確認(rèn)不再采用PPP模式實(shí)施的。

（三）不符合規(guī)范運(yùn)作要求。包括未按規(guī)定轉(zhuǎn)型的融資平臺公司作為社會資本方的；采用建設(shè)-移交（BT）方式實(shí)施的；采購文件中設(shè)置歧視性條款、影響社會資本平等參與的；未按合同約定落實(shí)項(xiàng)目債權(quán)融資的；違反相關(guān)法律和政策規(guī)定，未按時足額繳納項(xiàng)目資本金、以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金或由第三方代持社會資本方股份的。

（四）構(gòu)成違法違規(guī)舉債擔(dān)保。包括由政府或政府指定機(jī)構(gòu)回購社會資本投資本金或兜底本金損失的；政府向社會資本承諾固定收益回報的；政府及其部門為項(xiàng)目債務(wù)提供任何形式擔(dān)保的；存在其他違法違規(guī)舉債擔(dān)保行為的。

（五）未按規(guī)定進(jìn)行信息公開。包括違反國家有關(guān)法律法規(guī)，所公開信息與黨的路線方針政策不一致或涉及國家秘密、商業(yè)秘密、個人隱私和知識產(chǎn)權(quán)，可能危及國家安全、公共安全、經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定或損害公民、法人或其他組織合法權(quán)益的；未準(zhǔn)確完整填寫項(xiàng)目信息，入庫之日起一年內(nèi)未更新任何信息，或未及時充分披露項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值評價、財政承受能力論證、政府采購等關(guān)鍵信息的。

四、組織實(shí)施

（四）確保整改到位。對于逾期未完成清理工作的地區(qū)，由財政部PPP中心指導(dǎo)并督促其于30日內(nèi)完成整改。逾期未完成整改或整改不到位的，將暫停該地區(qū)新項(xiàng)目入庫直至整改完成。

青財金字〔2017〕2208號青海省財政廳等關(guān)于在城鎮(zhèn)市政公用領(lǐng)域深入推廣政府和社會資本合作模式的通知四、強(qiáng)化項(xiàng)目監(jiān)督管理（四）政府承擔(dān)的項(xiàng)目建設(shè)成本與運(yùn)營成本均應(yīng)根據(jù)績效考核結(jié)果進(jìn)行支付，且項(xiàng)目建設(shè)成本中參與績效考核的部分占比不得低于30%。文旅旅發(fā)﹝2018﹞3號文化和旅游部財政部關(guān)于在旅游領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見嚴(yán)格執(zhí)行財政PPP工作制度（三）合理分擔(dān)風(fēng)險。各級旅游、財政部門要加強(qiáng)協(xié)作，指導(dǎo)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)按照風(fēng)險分擔(dān)、利益共享的原則，充分識別、合理分配和有效應(yīng)對PPP項(xiàng)目風(fēng)險。保障政府知情權(quán)，政府可以參股項(xiàng)目公司；保障項(xiàng)目公司的經(jīng)營獨(dú)立性和風(fēng)險隔離功能，政府不得干預(yù)企業(yè)日常經(jīng)營決策，不得違規(guī)兜底項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險。嚴(yán)格債務(wù)管理。各地財政部門要認(rèn)真組織開展項(xiàng)目物有所值評價和財政承受能力論證，加強(qiáng)本轄區(qū)內(nèi)PPP項(xiàng)目財政支出責(zé)任統(tǒng)計和超限預(yù)警，嚴(yán)格政府債務(wù)管理，對政府參股及付費(fèi)項(xiàng)目，加強(qiáng)建設(shè)、運(yùn)營成本控制，嚴(yán)禁政府或政府指定機(jī)構(gòu)回購社會資本投資本金或兜底本金；政府不得向社會資本承諾固定或最低收益回報；政府部門不得為項(xiàng)目債務(wù)提供任何形式擔(dān)保；嚴(yán)禁存在其他違法違規(guī)舉債擔(dān)保行為。五、加大政策保障（二）建立優(yōu)先推薦函制度。對于地方人民政府重點(diǎn)推薦的旅游PPP項(xiàng)目，省級旅游部門在充分征求省級財政部門意見的基礎(chǔ)上，向文化和旅游部報送推薦旅游PPP項(xiàng)目目錄，每個?。▍^(qū)、市）不超過2個；由文化和旅游部、財政部組織專家論證后，擇優(yōu)選取并共同向社會推薦。（三）優(yōu)化資金投入方式。各級財政部門、旅游部門要探索創(chuàng)新旅游公共服務(wù)領(lǐng)域資金投入機(jī)制，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)資金使用管理，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)撬動作用，推動金融和社會資本更多投向旅游領(lǐng)域，提高投資有效性和公共資金使用效益。積極鼓勵民營資本參與PPP項(xiàng)目建設(shè)，不得設(shè)置限制條款或任意提高門檻。青政辦（2018）15號青海省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步激發(fā)民間投資活力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展實(shí)施方案的通知堅持科學(xué)決策，加強(qiáng)可行性研究、物有所值評價、財政承受能力、實(shí)施方案等論證工作，對于不適宜采用PPP模式、前期工作不成熟、經(jīng)營收益差、未建立按效付費(fèi)的項(xiàng)目，不納入項(xiàng)目庫和向社會推介。財金〔2018〕54號財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府和社會資本合作（PPP）示范項(xiàng)目規(guī)范管理的通知二、引以為戒，加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)范管理（一）夯實(shí)項(xiàng)目前期工作。按國家有關(guān)規(guī)定認(rèn)真履行規(guī)劃立項(xiàng)、土地管理、國有資產(chǎn)審批等前期工作程序，規(guī)范開展物有所值評價和財政承受能力論證。不得突破10%紅線新上項(xiàng)目，不得出現(xiàn)“先上車、后補(bǔ)票”、專家意見缺失或造假、測算依據(jù)不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)口徑不一致、僅測算單個項(xiàng)目支出責(zé)任等現(xiàn)象。（二）切實(shí)履行采購程序。加強(qiáng)對項(xiàng)目實(shí)施方案和采購文件的審查，對于采用單一來源采購方式的項(xiàng)目，必須符合政府采購法及其實(shí)施條例相關(guān)規(guī)定。不得設(shè)置明顯不合理的準(zhǔn)入門檻或所有制歧視條款，不得未經(jīng)采購程序直接指定第三方代持社會資本方股份。（三）嚴(yán)格審查簽約主體。堅持政企分開原則，加強(qiáng)PPP項(xiàng)目合同簽約主體合規(guī)性審查，國有企業(yè)或地方政府融資平臺公司不得代表政府方簽署PPP項(xiàng)目合同，地方政府融資平臺公司不得作為社會資本方。（四）杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象。堅守合同談判底線，加強(qiáng)合同內(nèi)容審查，落實(shí)項(xiàng)目風(fēng)險分配方案，合同中不得約定由政府方或其指定主體回購社會資本投資本金，不得弱化或免除社會資本的投資建設(shè)運(yùn)營責(zé)任，不得向社會資本承諾最低投資回報或提供收益差額補(bǔ)足，不得約定將項(xiàng)目運(yùn)營責(zé)任返包給政府方出資代表承擔(dān)或另行指定社會資本方以外的第三方承擔(dān)。（五）強(qiáng)化項(xiàng)目履約監(jiān)管。夯實(shí)社會資本融資義務(wù)，密切跟蹤項(xiàng)目公司設(shè)立和融資到位情況。不得以債務(wù)性資金充當(dāng)項(xiàng)目資本金，政府不得為社會資本或項(xiàng)目公司融資提供任何形式的擔(dān)保。落實(shí)中長期財政規(guī)劃和年度預(yù)算安排，加強(qiáng)項(xiàng)目績效考核，落實(shí)按效付費(fèi)機(jī)制，強(qiáng)化激勵約束效果，確保公共服務(wù)安全、穩(wěn)定、高效供給。青財金字〔2018〕2445號青海省財政廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目庫管理運(yùn)作的通知明確財政支出責(zé)任填報要求嚴(yán)控支出責(zé)任風(fēng)險。對財政支出占超過7%的地區(qū)，進(jìn)行風(fēng)險提示預(yù)警；對財政支出占比超過10%的地區(qū)，暫停項(xiàng)目入庫，嚴(yán)守管理“紅線”，有效防范財政支出風(fēng)險。項(xiàng)目退庫問題及流程（二）示范項(xiàng)目應(yīng)申請退出示范項(xiàng)目名單并退庫，退庫項(xiàng)目三年內(nèi)不得重新申請入庫。青財金字（2019）274號青海省財政廳關(guān)于加強(qiáng)政府和社會資本合作（PPP）常態(tài)化管理的通知加強(qiáng)管理庫PPP項(xiàng)目績效管理嚴(yán)守政策底線，規(guī)范運(yùn)作項(xiàng)目。嚴(yán)格按照PPP項(xiàng)目績效考核各項(xiàng)管理要求，建立事前設(shè)定績效目標(biāo)、事中進(jìn)行績效跟蹤、事后進(jìn)行績效評價的全生命周期績效管理體系。確保項(xiàng)目建設(shè)成本參與績效考核，將項(xiàng)目產(chǎn)出與付費(fèi)機(jī)制掛鉤，嚴(yán)守30%的掛鉤占比底線，確?？冃Э己说囊?guī)范化運(yùn)作。四、進(jìn)一步規(guī)范平臺信息錄入（一）確保信息錄入的完整性、合規(guī)性。因清單核查問題提交入庫申請后被反復(fù)退回超過2次的項(xiàng)目，3個月內(nèi)不得再次提交入庫申請。五、儲備清單項(xiàng)目清查相關(guān)事宜（二）辦理退庫。對逾期未反饋清查結(jié)果的，省財政將作“強(qiáng)制退庫”處理，項(xiàng)目退庫后1年內(nèi)不得再次提交入庫申請。財金（2019）10號關(guān)于推進(jìn)政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見三、加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)范管理各級財政部門要將規(guī)范運(yùn)作放在首位，嚴(yán)格按照要求實(shí)施規(guī)范的PPP項(xiàng)目，不得出現(xiàn)以下行為：（一）存在政府方或政府方出資代表向社會資本回購?fù)顿Y本金、承諾固定回報或保障最低收益的。通過簽訂陰陽合同，或由政府方或政府方出資代表為項(xiàng)目融資提供各種形式的擔(dān)保、還款承諾等方式，由政府實(shí)際兜底項(xiàng)目投資建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險的。（二）本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響的國有企業(yè)作為社會資本參與本級PPP項(xiàng)目的。社會資本方實(shí)際只承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)、不承擔(dān)項(xiàng)目運(yùn)營責(zé)任，或政府支出事項(xiàng)與項(xiàng)目產(chǎn)出績效脫鉤的。（三）未經(jīng)法定程序選擇社會資本方的。未按規(guī)定通過物有所值評價、財政承受能力論證或規(guī)避財政承受能力10%紅線，自行以PPP名義實(shí)施的。（四）以債務(wù)性資金充當(dāng)項(xiàng)目資本金，虛假出資或出資不實(shí)的。（五）未按規(guī)定及時充分披露項(xiàng)目信息或披露虛假項(xiàng)目信息，嚴(yán)重影響行使公眾知情權(quán)和社會監(jiān)督權(quán)的。對于存在本條（一）項(xiàng)情形，已入庫項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)予以清退，項(xiàng)目形成的財政支出責(zé)任，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為地方政府隱性債務(wù)，依法依規(guī)提請有關(guān)部門對相關(guān)單位及個人予以嚴(yán)肅問責(zé)。對于存在本條（二）至（五）項(xiàng)情形的，應(yīng)在限期內(nèi)進(jìn)行整改。無法整改或逾期整改不到位的，已入庫項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)予以清退，涉及增加地方政府隱性債務(wù)的，依法依規(guī)提請有關(guān)部門予以問責(zé)和妥善處置。中華人民共和國國務(wù)院令第712號政府投資條例二十條政府投資項(xiàng)目開工建設(shè)，應(yīng)當(dāng)符合本條例和有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的建設(shè)條件；不符合規(guī)定的建設(shè)條件的，不得開工建設(shè)。二十二條政府投資項(xiàng)目所需資金應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定確保落實(shí)到位。政府投資項(xiàng)目不得由施工單位墊資建設(shè)。二十三條政府投資項(xiàng)目建設(shè)投資原則上不得超過經(jīng)核定的投資概算。交財審發(fā)（2017）80號關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)公路權(quán)益轉(zhuǎn)讓行為的通知六、轉(zhuǎn)讓政府還貸公路權(quán)益，應(yīng)當(dāng)明確要求受讓方以現(xiàn)金方式支付轉(zhuǎn)讓金，不能以財政撥款、補(bǔ)貼等各類形式的財政資金支付，不得以股票（股權(quán)）、債券、實(shí)物資產(chǎn)或無形資產(chǎn)等其他非現(xiàn)金方式支付。受讓方支付轉(zhuǎn)讓金期限，最長不超過合同生效后6個月，且受讓方不得以公路收費(fèi)權(quán)作質(zhì)押獲取銀行貸款支付轉(zhuǎn)讓金。（2019年6月公布）國發(fā)（2019）26號國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金管理的通知（五）機(jī)場項(xiàng)目最低資本金比例維持25%不變，其他基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目維持20%不變。其中公路（含政府收費(fèi)公路）、鐵路、城建、物流、生態(tài)環(huán)保、社會民生等領(lǐng)域的補(bǔ)短板基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，在投資回報機(jī)制明確、收益可靠、風(fēng)險