昆明某污水處理工程可行性報告

***污水處理工程可行性研究報告目錄HYPERLINK2604.20合計(jì)4058.344058.3421.43=SUM(LEFT)8138.11債務(wù)資金的償還***污水處理工程擬通過收取適當(dāng)?shù)奈鬯幚碣M(fèi)用來維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和償還債務(wù)資金。融資方案分析石林縣地方政府財政資金或排污費(fèi)撥款占項(xiàng)目總投資的20％，滿足國家發(fā)展與改革委員會關(guān)于城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目立項(xiàng)資本金的最低要求。本工程申請2604.20萬元人民幣的法國開發(fā)署貸款，存在一定的外匯風(fēng)險。因此必須時刻關(guān)注外匯匯率。特別需要注意的是貸款合同中償還是以何種貨幣支付，是美元、日元、還是其他貨幣?？衫眠m當(dāng)?shù)慕鹑谑侄?，減少外匯風(fēng)險。同時通過加強(qiáng)談判工作，盡量爭取降低貸款利率，但不能以高昂的附加條件為代價。本工程國內(nèi)貸款的數(shù)量也不小，利息支付的數(shù)量也較大。因此，建議可以擴(kuò)大融資渠道，采用多種融資方法（如發(fā)行債券），爭取減少利息支出。財務(wù)評價建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價是項(xiàng)目可行性研究的有機(jī)組成部分和重要內(nèi)容，是項(xiàng)目決策科學(xué)化的重要手段。經(jīng)濟(jì)評價的目的是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和城市發(fā)展規(guī)劃的要求在工程技術(shù)研究的基礎(chǔ)上，計(jì)算項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，對擬建項(xiàng)目的財務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析論證，作出全面的經(jīng)濟(jì)評價，為項(xiàng)目的科學(xué)決策提供依據(jù)。評價依據(jù)（1）國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資（1993）530號《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）。（2）《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》。（3）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。（4）建設(shè)部城建司下達(dá)、由中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會市政設(shè)計(jì)協(xié)會組織編制的《給水排水建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價細(xì)則》（以下簡稱“評價細(xì)則”）。（5）國家有關(guān)的其它規(guī)定。（6）本工程項(xiàng)目的技術(shù)研究和投資估算。評價原則和評價參數(shù)財務(wù)計(jì)算期項(xiàng)目財務(wù)計(jì)算期為27年，其中建設(shè)期2年、生產(chǎn)經(jīng)營期25年。設(shè)定投產(chǎn)期第一年處理量為0.8萬m3/d，投產(chǎn)期第二年處理量為0.9萬m3/d，投產(chǎn)期第三年處理量為1萬m3/d，以后每年處理量增加5％，至2020年達(dá)到設(shè)計(jì)處理能力。項(xiàng)目支出費(fèi)用（1）投資項(xiàng)目投資總額8138.11萬元（含息）。（2）成本費(fèi)用成本費(fèi)用預(yù)測的基本數(shù)據(jù)和各項(xiàng)費(fèi)用支出見年經(jīng)營費(fèi)用及處理成本表?？偝杀臼墙ㄔO(shè)項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)行后一年內(nèi)的生產(chǎn)運(yùn)營花費(fèi)的全部成本和費(fèi)用之和。包括外購原材料、燃料和動力、工資福利費(fèi)、維修費(fèi)、利息支出以及其它費(fèi)用。經(jīng)營成本是項(xiàng)目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無形及遞延資產(chǎn)攤銷和利息支出以后的全部費(fèi)用。生產(chǎn)成本按其與產(chǎn)量變化的關(guān)系分為可變成本和固定成本。在總成本費(fèi)用中，隨處理水量增減而成比例增減的費(fèi)用部分為可變成本，如外購原材料、動力和藥劑等費(fèi)用；與處理水量的多少無關(guān)的費(fèi)用為固定成本。年平均成本表（表15-1）費(fèi)用名稱金額年平均總成本（萬元）750.50年平均單位總成本（元/m3）1.03年平均經(jīng)營成本（萬元）374.00年平均單位經(jīng)營成本（元/m3）0.51根據(jù)上述成本計(jì)算，本項(xiàng)目排污收費(fèi)單價在考慮總成本等多種因素基礎(chǔ)上經(jīng)測算為2.25元/m3。（3）折舊費(fèi)按年平均年限法計(jì)提折舊，折舊年限按25年計(jì)算。固定資產(chǎn)殘值率取定為5％。固定資產(chǎn)綜合折舊率為3.80％。（4）修理費(fèi)大修理費(fèi)率按1.5％計(jì)算，日常檢修維護(hù)費(fèi)率按1％計(jì)算。（5）無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷無形資產(chǎn)從投產(chǎn)之年起按10年的期限分期攤銷，年攤銷率10％；遞延資產(chǎn)從投產(chǎn)之年起按5年的期限分期攤銷，年攤銷率20％；（6）銷售稅費(fèi)按現(xiàn)行會計(jì)制度，應(yīng)從營運(yùn)收入中直接扣除營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、社會事業(yè)發(fā)展費(fèi)及教育費(fèi)附加。本工程暫按免稅考慮。（7）所得稅以利潤為基數(shù)，按33％稅率計(jì)算。（8）電價根據(jù)國家發(fā)展計(jì)劃委員會、建設(shè)部、國家環(huán)境保護(hù)總局（計(jì)投資[2002]1591號）文及（建設(shè)部[2001]223號）文精神，該項(xiàng)目按城市非居民照明用電計(jì)算電價，單價為0.568元/度。（9）流動資金根據(jù)近年來行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析資料，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算項(xiàng)目所需流動資。自有流動資金按流動資金的30％計(jì)算，其余向國內(nèi)銀行短期借款，年利率5.58％。（10）企業(yè)資金分別按稅后利潤的10％、5％提取法定盈余公積金、公益金。財務(wù)基準(zhǔn)收益率和基準(zhǔn)投資回收期財務(wù)基準(zhǔn)收益率和基準(zhǔn)投資回收期是建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)評價的基準(zhǔn)判據(jù)。按照“評價細(xì)則”及近幾年給排水行業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，同時考慮到國家資金的有效利用、行業(yè)技術(shù)進(jìn)步和價格結(jié)構(gòu)等因素，污水處理行業(yè)一般取定稅后財務(wù)基準(zhǔn)收益率（不含通貨膨脹率）為4％；基準(zhǔn)投資回收期（自建設(shè)期開始年算起）為18年。財務(wù)評價損益計(jì)算項(xiàng)目損益計(jì)算反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況。見損益表。主要利潤指標(biāo)表（表15-2）名稱指標(biāo)投資利潤率（％）7.80投資利稅率（％）7.80財務(wù)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量表反映項(xiàng)目在整個計(jì)算期（包括建設(shè)期和生產(chǎn)營運(yùn)期）內(nèi)各年的現(xiàn)金流入和流出，籍以進(jìn)行項(xiàng)目財務(wù)盈利能力分析。通過全部投資現(xiàn)金流量表計(jì)算全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值以及投資回收期等評價指標(biāo)，分析項(xiàng)目的財務(wù)效果。本項(xiàng)目主要財務(wù)指標(biāo)如下：主要財務(wù)指標(biāo)表（表15-3）指標(biāo)名稱指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（％）7.00投資回收期（自建設(shè)年算起）（年）14.37財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元，i=4％）3358.30項(xiàng)目清償能力分析資金籌措中的國債資金，年利率為4.32％；法國開發(fā)署資金，年利率為1.35％。項(xiàng)目建成投入經(jīng)營后可用于償還貸款的資金有：折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、可用作還款的利潤。經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目國債借款償還期（含建設(shè)期）為：14.37年。法國開發(fā)署貸款借款償還期（含建設(shè)期）為：14.13年。本項(xiàng)目用借款償還期指標(biāo)來衡量項(xiàng)目的最大償還能力。因此，不再通過利息倍付率和償債倍付率分析項(xiàng)目的清償能力。不確定性分析敏感性分析本項(xiàng)目主要敏感因素是建設(shè)投資、經(jīng)營成本和排污費(fèi)價格。評價采用單因素分析法測算敏感因素變化幅度為±20％時對財務(wù)評價指標(biāo)的影響程度。從敏感性分析可得，項(xiàng)目各因素變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率，其中排污費(fèi)價格變化對項(xiàng)目指標(biāo)影響最大。因此，保證和落實(shí)排污費(fèi)價格是項(xiàng)目的關(guān)鍵。盈虧平衡分析以項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份生產(chǎn)能力利用率（即處理能力利用率）表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)。計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目處理能力利用率達(dá)到設(shè)計(jì)能力的38.27％時，即污水處理量達(dá)到0.77萬m3/d，企業(yè)可以保本經(jīng)營。評價結(jié)論及建議評價結(jié)果表明，項(xiàng)目全部投資的財務(wù)內(nèi)部收益率大于4％的基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目具有一定的贏利能力，能滿足規(guī)定最低要求。從不確定因素分析來看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險能力，本項(xiàng)目在財務(wù)上是可行的。工程效益分析由于本工程項(xiàng)目為城市基礎(chǔ)設(shè)施，以服務(wù)于社會為主要目的，它既是生產(chǎn)部門必不可少的生產(chǎn)條件，又是居民生活的必要條件，對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)主要表現(xiàn)為外部效果，所產(chǎn)生的效益除部分經(jīng)濟(jì)效益可以定量計(jì)算外，大部分則表現(xiàn)為難以用貨幣量化的社會效益和環(huán)境效益，因此，應(yīng)從系統(tǒng)觀點(diǎn)出發(fā)，與人民生活水準(zhǔn)的提高和健康條件的改善、與工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的加速發(fā)展等宏觀效果結(jié)合在一起評價。（1）環(huán)境效益環(huán)境效益是本工程實(shí)施和完成后所能體現(xiàn)的最直接的工程效益。其主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1）本工程及配套的排水管網(wǎng)建設(shè)，將改變城市污水無序排放的現(xiàn)狀。城市污水經(jīng)處理后，將大幅度削減污染物的排放量，從而可有效減輕水環(huán)境的污染，實(shí)現(xiàn)城市總體規(guī)劃中的環(huán)境保護(hù)總目標(biāo)。2）本工程涉及重要飲用水源地――巴江的水質(zhì)保護(hù)，項(xiàng)目實(shí)施后對巴江水域的保護(hù)作用是顯而易見的。3）作為一項(xiàng)重要的城市基礎(chǔ)設(shè)施，污水處理工程的建設(shè)將有效地改善城市的環(huán)境條件，對改善居民生活條件、提供市民健康水平有十分重要的作用。4）據(jù)初步估算，本工程建成后將大幅度減少污水對水體污染，本污水廠每天削減的污染物量可見下表：每天污染物去除量表[kg/d](表16-1)CODcrBOD5SSTNNH3-NTP28001500280030027040（2）社會效益在環(huán)境保護(hù)已成為一項(xiàng)基本國策的今天，水污染所引發(fā)的各種問題日益受到全社會的關(guān)注與重視，甚至對社會的安定、國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生重要影響。本工程的實(shí)施，對石林縣城市的發(fā)展，具有深遠(yuǎn)的意義和影響。此外，本工程的實(shí)施將使石林縣樹立起更加良好的形象，城市環(huán)境條件的改善也將使人民更加安居樂業(yè)，這些都對提高石林縣吸引投資、促進(jìn)社會的安定團(tuán)結(jié)、促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)步起到重要作用。根據(jù)石林縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十五”計(jì)劃及2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)，要建成為經(jīng)濟(jì)繁榮、科技發(fā)達(dá)、社會文明、環(huán)境優(yōu)美、人民富裕的現(xiàn)代化城市，必須高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地進(jìn)行城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，建立和形成高效能的現(xiàn)代化城市管理體系，保持城市生態(tài)平衡，提高環(huán)境質(zhì)量。因此，新建城市污水處理廠是城市可持續(xù)發(fā)展的保證。（3）國民經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成投產(chǎn)后將本著“保本微利”的原則向用戶收取適當(dāng)?shù)奈鬯卫碣M(fèi)，維持自身正常運(yùn)轉(zhuǎn)，但更主要的是產(chǎn)生間接經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目的建設(shè)將改善石林縣城區(qū)內(nèi)河流水系的水質(zhì)，保證工農(nóng)業(yè)的正常生產(chǎn)，避免污水排放對巴江的污染以及由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失，減輕污水對地下水源的污染，使城市人民生活環(huán)境和城市生態(tài)環(huán)境都得以大幅度改觀，這些都將對改善石林縣的投資環(huán)境，吸引外資，開發(fā)旅游資源，發(fā)展工業(yè)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)、漁業(yè)的產(chǎn)量，提高農(nóng)副產(chǎn)品和工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量等起到積極、有效的作用。因此，本工程所產(chǎn)生的間接經(jīng)濟(jì)效益將是巨大的。結(jié)論與建議（1）***廠近期規(guī)模為1萬m3/d，遠(yuǎn)期規(guī)模為2萬m3/d；位于石林縣城西南角的萬仙閣附近、鼻子坡北麓、巴江東岸，總占地3.06ha。（2）污水處理工藝采用CASS工藝。經(jīng)處理達(dá)到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》一級B排放標(biāo)準(zhǔn)的尾水就近排入巴江（Ⅲ類水域）。污水處理過程中產(chǎn)生的污泥經(jīng)濃縮脫水處理后運(yùn)至城市垃圾填埋場衛(wèi)生填埋。（3）***污水處理工程投資8138.11萬元。工程建設(shè)期為2年，計(jì)劃在2007年12月底投入運(yùn)行。年平均污水處理成本為1.03元/m3，年平均運(yùn)行成本為0.51元/m3，污水處理服務(wù)費(fèi)為2.25元/m3。本可研根據(jù)2004年石林縣城及石林景區(qū)自來水實(shí)際用水量，預(yù)測2010年、2020年縣城及景區(qū)自來水用水量；分別計(jì)算出各年份“每噸自來水中應(yīng)分?jǐn)偟奈鬯幚矸?wù)費(fèi)”、“每噸自來水中應(yīng)分?jǐn)偟奈鬯幚沓杀尽?、“每噸自來水中?yīng)分?jǐn)偟奈鬯幚斫?jīng)營成本”三個指標(biāo)，供石林縣縣地方政府開征排污費(fèi)時參考。（4）本可研中所有地面標(biāo)高均為采用現(xiàn)狀數(shù)據(jù)，建議盡快對本污水處理工程開展地質(zhì)詳勘、地形測量等前期工作，以便在下一步設(shè)計(jì)中可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理調(diào)整。（5）由于缺乏本工程近期的環(huán)境影響評價資料，尾水排放對水體的影響不能準(zhǔn)確預(yù)測，建議盡快對污水廠尾水排入巴江進(jìn)行環(huán)境影響評價。（6）本次工程用地1.53ha，僅為規(guī)劃污水廠占地面積的一半；建議對剩下的1.53ha的規(guī)劃用地進(jìn)行控制，作為污水廠遠(yuǎn)景發(fā)展擴(kuò)建用地。（7）由于廠外污水提升泵站采用低壓進(jìn)線，應(yīng)盡快落實(shí)其進(jìn)線電源。（8）本工程投資估算及經(jīng)濟(jì)評價是基于目前已取得的資料的情況下測算的，如果因資料與現(xiàn)場條件不符或因規(guī)劃調(diào)整，而導(dǎo)致工程投資增加，需對投資估算及經(jīng)濟(jì)分析重新進(jìn)行修正。附件（1）附表序號附表編號表格名稱張數(shù)1附表1工程總估算表92附表2工程建設(shè)其它費(fèi)用計(jì)算表13附表3污水處理工程按費(fèi)用性質(zhì)劃分主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表14附表4污水處理工程有關(guān)財務(wù)報表9（2）附圖序號附圖編號圖紙名稱張數(shù)1附圖1污水處理工程總體區(qū)位圖12附圖2污水管道系統(tǒng)平面布置圖（方案一）13附圖3污水管道系