明清時期晉商與陜商的關(guān)系

明清時期晉商與陜商的關(guān)系

現(xiàn)在，科學家們用不同的地理區(qū)域研究了金融商業(yè)和陜西企業(yè)，取得了良好的成果。從事晉商研究的學者通過對晉商歷史的回顧、資料的搜集整理,以及對其內(nèi)部運行機制的深入探討認為,晉商能夠在中國商業(yè)史上縱橫捭闔近五個世紀,很大程度上歸功于其有一套成熟、可行的經(jīng)營管理制度。(P30-37)陜商研究的代表性著作有李剛教授的《陜西商幫史》和《陜西商人研究》。陜商準確的經(jīng)營定位、合理的商品結(jié)構(gòu)以及基于不同人文地理淵源實行的合伙股份制和契約股份制充分調(diào)動了各方的積極性,這一經(jīng)營體制的創(chuàng)新對生產(chǎn)力的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的推動作用。目前學術(shù)界關(guān)于晉商和陜商的比較研究甚少,在商幫比較的許多領(lǐng)域幾近空白,本文擬從產(chǎn)權(quán)演變和激勵機制的角度對晉商和陜商的經(jīng)營機制進行比較,以期找出二者走向不同發(fā)展道路的內(nèi)在因素。一產(chǎn)權(quán)制度發(fā)展的機理分析(一)采用合伙制經(jīng)營起源于明初的山陜商人,其產(chǎn)權(quán)組織形式均經(jīng)歷了從個體經(jīng)營到合作經(jīng)營再到委托——代理經(jīng)營的過程。由于各自文化背景和經(jīng)營地域、經(jīng)營方式的差異,山陜商人選擇了不同的產(chǎn)權(quán)模式,最終成為二者走向不同發(fā)展路徑的重要因素。明初,晉商的主要經(jīng)營方式是獨資制和貸金制。貸金制實現(xiàn)了資金所有權(quán)與使用權(quán)的分離,一定程度上擴大了經(jīng)營規(guī)模,但同時也增加了風險。明弘治年間,開中制發(fā)生了質(zhì)的變化,納銀中鹽逐漸取代納糧。為適應(yīng)新形勢,晉商在明中后期采取了邊商、內(nèi)商朋合營利的經(jīng)營模式。這種形式是一種跨地域的經(jīng)營模式,從而增強了競爭力。朋合制雖然在一定程度上優(yōu)于貸金制,但也常出現(xiàn)因利潤分配不均而背信棄義的情況。于是,伙計制應(yīng)運而生?；镉嬛?是由出資者選擇品行端正之人做伙計,給予資本,由他們?nèi)ソ?jīng)商,伙計對出資者忠實地履行責任。他們之間是一種比較牢固的經(jīng)營形式。與晉商相類似,明清陜商從事的行業(yè)如鹽業(yè),也多耗資巨大。另外,陜西本地資源相對匱乏,經(jīng)商需到四川、安徽等省份,因此需要資本大量而持久地投入。加之陜西商人多為中小商人,資本存量有限。這種資本需求巨大與資本存量弱小之間的尖銳矛盾,成為陜商以“合資”經(jīng)營為主的主要動因。明代中后期,山西具有雄厚資金的商人群體開始增多,明人沈思孝在《晉錄》中說:“平陽、澤、潞豪商大賈甲天下,非數(shù)十萬不稱富?！彪S著家族財富的不斷增加,原有的貸金制、朋合制和伙計制這些松散的產(chǎn)權(quán)分配形式,已經(jīng)不能適應(yīng)維持或擴大經(jīng)營的要求,同時,商賈家庭內(nèi)部也失去了繼續(xù)追求財富的動力,原來家族式或家族聯(lián)盟式的經(jīng)營方式必然要發(fā)生轉(zhuǎn)變。職業(yè)經(jīng)理人取代了舊的制度模式,一種新的產(chǎn)權(quán)組織形式——股俸制率先在典當業(yè)中出現(xiàn),到了清道光年間票號產(chǎn)生,這一制度模式被繼承并完善。這一制度創(chuàng)新將所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離,充分調(diào)動了各主體的積極性,提高了經(jīng)濟效益,成為晉商后期近百年持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部制度因素。(P426-429)由于受到經(jīng)營規(guī)模的限制,合伙制的資本運作模式幾乎貫穿了明清陜商全部經(jīng)營活動。合伙股份制中最具特色的是商號內(nèi)部大多采用了“東西制”的運作方式,即財東出資金,為“東方”,掌柜為“西方”,從財東手中領(lǐng)本組織經(jīng)營?！皷|西制”又有兩種不同的形式。一種是“領(lǐng)東掌柜制”,即對那些對字號經(jīng)營有重要影響的掌柜,以他們的人力作為投資,在商號占一定的股份,與股東享有同樣的權(quán)利,叫“訂生意”,被記名開股的掌柜則需對商號經(jīng)營風險負連帶責任,稱為“領(lǐng)東掌柜”或“帶肚子掌柜”。另一種形式是“水牌掌柜制”。在這種體制下,掌柜對商號沒有投資,只負有限經(jīng)營責任,本質(zhì)上是字號雇傭人員。相對穩(wěn)定的制度模式,為陜商初期的發(fā)展奠定了基礎(chǔ),但是,缺乏適應(yīng)社會發(fā)展的制度創(chuàng)新,也導致了其過早地衰敗。(二)股處理制下的商業(yè)資本轉(zhuǎn)化兩種制度都使財產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離。晉商的股俸制將資本全權(quán)委托經(jīng)理經(jīng)營,報酬視經(jīng)營業(yè)績而定,東家決不插手商號事務(wù)。同樣,陜商“東西制”中的“東方”即財東不插手日常經(jīng)營,而由“西方”即掌柜全權(quán)負責。同樣做到了財產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離,更多地帶有某些股份公司的性質(zhì)。股俸制和“東西制”是伴隨著社會信用制度的發(fā)達和商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展而產(chǎn)生的,是商業(yè)資本向金融資本轉(zhuǎn)化過程中社會化生產(chǎn)的產(chǎn)物。(P93)從產(chǎn)權(quán)的角度看,兩種制度在實施初期,產(chǎn)權(quán)明晰且有效率,具有良好的激勵和約束作用。晉商的資本采取股俸制,按股分紅,經(jīng)營者也有股份,但只是人身股,且數(shù)量不多。財東擁有對商號或票號的所有權(quán)、收益權(quán)、處分權(quán)和剩余索取權(quán),而掌柜除擁有經(jīng)營權(quán)外,還擁有一定程度的處分權(quán)和少數(shù)剩余索取權(quán),權(quán)利和責任也是清楚的,因而其產(chǎn)權(quán)是明確的。同樣,陜商的“東西制”雖然財東不直接插手字號經(jīng)營,但字號的分紅比例、人事遴選等大事仍由股東大會決定,稱之為“財神會”或“神仙會”。(P82)這樣使宏觀上的把握與微觀上的自主經(jīng)營結(jié)合起來,保證了商號的約束機制與發(fā)展動力。體現(xiàn)了兩權(quán)分離、獨立經(jīng)營的原則。1.通過“領(lǐng)東掌制”—頂身股制與“領(lǐng)東掌柜制”的比較分析兩種制度以人力資本入股,實現(xiàn)了人力資本的產(chǎn)權(quán)化,很好地解決了人力資本的激勵問題,有利于產(chǎn)權(quán)效率的發(fā)揮。(P13)由于“人力資本天然地屬于個人”,其人力資本的開發(fā)與利用完全決定于產(chǎn)權(quán)主體的主觀愿望,因而人力資本產(chǎn)權(quán)主體“相機抉擇”的獨立性和主動性很大,加之“道德風險”和“逆向選擇”,其完全可以根據(jù)情況自行決定投入或不投入自己的人力資本,進而影響組織和財東利益。(P72)然而,不管是頂身股制也好,“領(lǐng)東掌柜制”也罷,都將人力作為一種資本入股,很好地解決了人力資本的激勵問題,因此,從這種角度來說,晉商和陜商的產(chǎn)權(quán)都是明晰的、有效率的。頂身股制是山西票號首創(chuàng)的激勵機制,凡在商號中的掌柜、伙計,甚至經(jīng)理,雖無資本頂銀股,卻可以用自己的勞動力頂股份。這種機制將票號內(nèi)所有人員的利益與票號的利益緊緊聯(lián)系在一起,有利于充分調(diào)動所有人的積極性,激勵他們努力為票號工作,顯示出它的進步性。陜商的“領(lǐng)東掌柜制”以掌柜的人力入股,由于掌柜掌握經(jīng)營大權(quán),與東家利益休戚相關(guān),故“物質(zhì)待遇處處優(yōu)厚,分紅上掌柜占大股子”,(P63)掌柜權(quán)利也很大,當時有兩句俗語形容掌柜的經(jīng)營地位,“一千兩銀子的東家,八百兩銀子的掌柜”,“只有滿天飛的掌柜,沒有滿天飛的東家”。這一制度將掌柜、財東和商號的利益有機地聯(lián)系在了一起,激勵掌柜積極為商號工作。但是,值得注意的是,在晉商的商號中可以頂身股的除了掌柜之外,還有具備一定資歷的普通伙計,而在陜商的商號中可以頂身股的只有掌柜,因此,從這個意義上講,頂身股制的身股要比“領(lǐng)東掌柜制”的人力入股廣泛。2.晉商的頂身股制這兩種制度可以說是截然不同的,頂身股制下的掌柜以自己的勞動力入股,成為商號的身股股東。而“水牌掌柜制”下的掌柜卻只是商號的雇傭人員,只有有限經(jīng)營權(quán),不享有剩余索取權(quán)。晉商商號中的頂身股制以掌柜和伙計為對象,而陜商商號中的伙計是沒有機會成為人力資本主體的,只有在“領(lǐng)東掌柜制”下的掌柜才能以自己的勞動力入股,“水牌掌柜制”下的掌柜都不行。即陜商是根據(jù)不同的客觀情況實行的不同的制度,從這個角度講,陜商的產(chǎn)權(quán)要比晉商的產(chǎn)權(quán)相對地更加明晰和有效率。但是,從歷史發(fā)展的角度看,晉商比陜商的道路更長。為什么產(chǎn)權(quán)相對更加明晰,反而衰落得更早呢?關(guān)鍵在于相關(guān)的激勵機制不到位,影響了產(chǎn)權(quán)效率的有效發(fā)揮。下面對兩大商幫的激勵機制作一比較。二激勵與約束機制相對滯后晉商財東認為:“得人者昌,政界固然,商界何不獨然!”,由此可以看出晉商極其重視人才,相應(yīng)的,在晉商商號內(nèi)部有一套相對成熟和完善的激勵與約束機制,陜商則不然,它的激勵機制與約束機制并沒有起到相應(yīng)的作用。下面就激勵與約束機制的選人制度、商號人員承擔義務(wù)等方面對兩大商幫做一比較。(一)保證人與被保人的關(guān)系首先,晉商于商號經(jīng)理之聘用,用人唯賢,唯才是舉。具體做法是:經(jīng)理聘用之前,先由財東對此人進行嚴格的考察,確認其人有所作為,能守能攻,多謀善變,德才兼?zhèn)?可以擔當經(jīng)理之重任,便以重禮招聘,委以全權(quán),并始終恪守用人不疑、疑人不用之道。(P152)任用分號掌柜,唯賢是舉,被選者必須是本號學徒出身、管過業(yè)務(wù)、頭腦清醒、精通本行全部商業(yè)活動,且具吃苦耐勞精神的,故所選拔之人均為佼佼者。(P96)除此之外,對店員、學徒的錄用也是十分嚴格,慎之又慎。學徒入號,需有人擔保,即鋪保制度?！笆褂猛?委之于事,向采輕用重托制,乃山西商號之通例。然經(jīng)理同人,全須有殷實商保,倘有越軌行為,保證人負完全責任,須先棄抗辯權(quán)。將保證人與被保人之關(guān)系,如無特殊牽連,最不易找。倘保證人中途疲歇或撤保,應(yīng)速另找,否則有停職之虞。同人感于如此嚴厲,再受號上道德陶冶,故舞弊情事,百年不遇?！?P125)學徒入號前,由主考人當面測試其智力,試其文字。通過者,擇日進號。(P136)由上可以看出,晉商在選人及人才培訓方面有自己的一套方法,考核方法科學全面,要求德才兼?zhèn)洹Ｓ行M足了商號之后順暢經(jīng)營的需要,也就為晉商的繁榮奠定了基礎(chǔ)。而陜商則與晉商形成鮮明的對比,在選人方面沒有形成自己較為完備的制度,以致影響到商號以后的經(jīng)營管理。如陜商著名商業(yè)家族渭南焦家。焦家興家在焦榮棟、焦耀棟之手。榮棟、耀棟兄弟最初在四川彭縣岐山馬家(馬松齡)開的“萬盛”號當掌柜。由于焦榮棟精明能干,深得“萬盛”號另一東家——渭南王家的信任,很快榮升為“萬盛”號總經(jīng)理,并使業(yè)務(wù)蒸蒸日上。道光十七年,王馬兩家發(fā)生分歧,折股分伙,王家將其渭南籍雇員一起遷到四川新都,仍以焦榮棟為經(jīng)理,在焦榮棟的精心執(zhí)掌下,“萬盛”號業(yè)務(wù)發(fā)展很快,資本積累到100萬兩。(P46)后焦榮棟兄弟生有離心。有一年,老二耀棟回陜西過年,老大榮棟囑其遲歸,并以違反店規(guī)為由硬要將老二開除,當時有人勸老大資助老二點錢,讓其另立門戶,老大佯裝不知。陜西籍客商紛紛解囊資助耀棟在新都開設(shè)“恒豐榮”商號,焦榮棟見策劃成功,暗中將“萬盛”號輸向“恒豐榮”號并辭東不干,專意經(jīng)營“恒豐榮”號。在兄弟二人努力下,“恒豐榮”從一號發(fā)展到五號,到光緒年間,焦家業(yè)務(wù)發(fā)展到極盛,成為渭北三大富戶之一。(P169)由此可見,“萬盛”號的選人機制存在著較大的漏洞。在當初聘用掌柜時,雖然注重了才能這一方面,這一點從“萬盛”號的經(jīng)營業(yè)績可以看出來。但是,由于其沒有在關(guān)于德這一方面建立起有效的考核機制,當初聘用焦榮棟、焦耀棟兩兄弟時沒有對其德的方面進行考核或者考核并不到位,造成日后兩兄弟挖“萬盛”的墻腳,嚴重影響“萬盛”號的經(jīng)營。窺一斑而知全豹,陜商整體上約束機制缺失或不到位,以致影響到其產(chǎn)權(quán)效率的發(fā)揮。(二)對于未盡人意的號規(guī)約束不同沒有無權(quán)利的義務(wù),也沒有無義務(wù)的權(quán)利。晉商商號內(nèi)部掌柜、伙計除了享受由于頂身股制而獲得的紅利激勵外,同時也受到相應(yīng)的約束。以晉商商號號規(guī)為例,其內(nèi)容包括各分號與總號之間的關(guān)系、業(yè)務(wù)經(jīng)營原則、對工作人員的要求等。(P155)如若違反號規(guī),則由本人、掌柜及保人三方當面交割開除出號,永不續(xù)用,其他各連莊分號亦不得錄用。(P89)而陜商商號雖然也有相關(guān)的號規(guī)約束,但是這些號規(guī)的約束力并不強。如上所述,焦家在有了不信義的行為后,并沒有遭到其他人的鄙夷和不屑,相反還成為著名的陜商家族。由此可以看出,陜商號規(guī)在利益的面前,軟弱無力。而晉商的號規(guī)不同,尤其是集體懲戒制,這種機制使員工一旦違反號規(guī),將名譽掃地,無法在商界立足,以致影響生存。以上均是激勵機制中的約束部分,除了產(chǎn)權(quán)激勵外,晉商還有其他方面配套的激勵措施。如收益激勵等。晉商商號的伙計除了每年能領(lǐng)到較為固定的薪金外,頂身股的伙計還可以在賬期領(lǐng)到身股分紅,這對一個伙計來說是相當可觀的。而陜商商號的伙計們每年只能領(lǐng)到極少的薪金,勉強維持生活。這樣,伙計們留在哪個商號都一樣,流動性較強,不利于商號的發(fā)展。三產(chǎn)權(quán)與激勵制度不完善從產(chǎn)權(quán)角度看,晉商的股俸制相對沒有陜商的東西制明晰,但是,晉商有自己一套較為完備的激勵與約束機制和其股俸制相匹配,于是股俸制的效率得到了有效的發(fā)揮。與此相反,雖然陜商有著更為明