物業(yè)服務(wù)中心租售中心財務(wù)管理規(guī)定

物業(yè)服務(wù)中心租售中心財務(wù)管理規(guī)定物業(yè)服務(wù)中心租售中心財務(wù)管理規(guī)定

1.目的

使租售中心財務(wù)工作規(guī)范化、合理化。

2.范圍

適用于公司租售業(yè)務(wù)所涉及收、付款環(huán)節(jié)。

3.職責

部門/崗位職責

各物業(yè)服務(wù)中心出納負責服務(wù)中心處租售業(yè)務(wù)款項的收取，并按公司要求及時上繳公司；

租售中心各業(yè)務(wù)分點由指定的兼職財務(wù)人員及地鋪負責人收取款項（現(xiàn)金），并將現(xiàn)金款項存入公司指定賬戶，將繳款憑證交財務(wù)部門結(jié)算。

公司財務(wù)管理部負責付款和收款監(jiān)督。

4．方法和過程控制

4.1收據(jù)的領(lǐng)用、保管與核銷

4.1.1公司正式收款收據(jù)統(tǒng)一由部門財務(wù)到公司財務(wù)處領(lǐng)，各地鋪要使用的收據(jù)由地鋪負責人及兼職財務(wù)人員到部門財務(wù)領(lǐng)取，并按公司財務(wù)規(guī)定領(lǐng)用、發(fā)放、核銷。

4.1.2收款收據(jù)不可遺失、損壞，作廢的收款收據(jù)必須完整保存，地鋪負責人、兼職財務(wù)人員對收據(jù)負保管責任。

4.1.3現(xiàn)場指定兼職財務(wù)人員每月定期將本月收取的收款憑證上交公司財務(wù)部結(jié)算，并按財務(wù)部的要求核銷已使用完的收據(jù)，月底必須核銷完當月全部收款。

4.1.4作廢的收據(jù)，"四聯(lián)"要全部完整，并注明"作廢"和作廢時間。

4.2收據(jù)使用要求

4.2.1現(xiàn)場收據(jù)分類：在收據(jù)備注欄中注明"出租類"、"轉(zhuǎn)讓類"；

4.2.2收據(jù)的填寫必須完整，日期、付款方式、金額大小寫等嚴格按公司財務(wù)部的規(guī)定要求填寫；

4.2.3所有人員在開據(jù)收據(jù)時須在"收款人"簽全名，待上繳財務(wù)人員時，再由財務(wù)人員按公司要求核銷；

4.2.4填寫收據(jù)時，客戶姓名、付款人均需填寫全稱，"付款人"欄目原則上由付款客戶本人簽字，如因特殊原因須為客戶代付款，付款人簽名處須注明"某某人代"，但"擔保金"和"定金"必須由付款客戶本人簽字。

4.2.5當收取客戶的租售業(yè)務(wù)定金時，采用定金托管。買賣雙方如不按托管方式需經(jīng)地鋪負責人同意，可直接開收據(jù)給買方：款項來源必須注明"代××（業(yè)主姓名）收取××房（房號）購房定金"，并盡量請賣方在此收據(jù)上簽名確認此方式。

4.2.6部門財務(wù)負責部門內(nèi)各地鋪收據(jù)的發(fā)放及核銷。

4.2.7銀行轉(zhuǎn)賬類使用收據(jù)時，先在收據(jù)："交款方式/票據(jù)號"空格處加蓋"以銀行實際到帳為準"的章。開票人必須嚴格按轉(zhuǎn)款憑證上金額且與銀行到帳記錄核對確認后，方可給客戶開具收據(jù)。

4.2.7現(xiàn)金使用收據(jù)時，只限于購房定金、傭金、擔保金等小額款項，且單筆現(xiàn)金不能超過二萬元。地鋪兼職財務(wù)收到現(xiàn)金后，需認真清點現(xiàn)金數(shù)，確認數(shù)額無誤及鈔票真?zhèn)魏蠓娇砷_具收據(jù)。

4.2.8各地鋪負責人，每天必須核對當日新開的收據(jù)，如遇外出、休息時，需指定專人核對；地鋪負責人開的收據(jù)，由現(xiàn)場兼職財務(wù)人員核對。

4.3現(xiàn)金收取、保管

4.3.1地鋪兼職財務(wù)在收款當天將所收現(xiàn)金交物業(yè)服務(wù)中心處出納代存或直接存入公司指定賬戶，如銀行停止收款，應(yīng)當采取妥善保管措施，并在次日內(nèi)存入指定賬戶。地鋪兼職財務(wù)、地鋪負責人對所收取的現(xiàn)金款項負保管責任。

4.3.2在收取現(xiàn)金時注意單筆現(xiàn)金款項不能超過人民幣二萬元，大額款項的收取必須要求客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入公司指定銀行帳號中。

4.3.3在遇有客戶使用超過二萬元現(xiàn)金支付相關(guān)費用時，我方不允許直接收取現(xiàn)金，由業(yè)務(wù)人員陪同客戶到銀行存入公司指定賬戶。

4.4領(lǐng)用支票、申請轉(zhuǎn)賬、代交費用的要求

4.4.1.支票領(lǐng)用

4.4.1.1大額支出、轉(zhuǎn)賬，業(yè)務(wù)人員需提前三個工作日將《付款申請單》交財務(wù)部。

4.4.1.2領(lǐng)用支票時需填寫支票領(lǐng)用申請，準確填寫收款人及金額后按公司財務(wù)制度審批。

4.4.2轉(zhuǎn)付款項

4.4.2.1簽訂《房地產(chǎn)經(jīng)紀合同》時，考慮到公司的財務(wù)審批流程，在轉(zhuǎn)付款項條件約定原則上不能少于3個工作日，具體以合同為準。

4.4.2.2申請轉(zhuǎn)款給賣方時，按轉(zhuǎn)讓協(xié)議中約定的轉(zhuǎn)款日期，由客戶服務(wù)部提前三個工作日將單據(jù)報部門財務(wù)審核。

4.4.2.3申請轉(zhuǎn)款給賣方時，經(jīng)辦人需確定傭金、各項費用是否結(jié)清，否則需預(yù)留足夠的金額在公司。

4.4.2.4退還的款項，付款申請單申請時需"收回原收據(jù)"，交部門負責人審核后方可辦理退款。

4.4.2.5填寫轉(zhuǎn)付房款《付款申請單》時，請準確填寫房號、收款人姓名、收款人的銀行帳號，同時附件應(yīng)有：業(yè)主本人親筆簽名的收條（不能代簽）、指模、收條上有業(yè)主本人的銀行帳號（原則上需與簽訂的房地產(chǎn)經(jīng)紀合同上的賬號保持一致）、業(yè)主（收款人）身份證明復印件。

4.4.3轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的代收款項

4.4.3.1經(jīng)辦人員負責按協(xié)議時間催促買賣雙方交納各種款項。

4.4.3.2經(jīng)辦人員在客戶交款后，需及時將信息上報部門財務(wù)。

4.4.3.3在辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)中，如客戶委托經(jīng)辦人員代繳費用，如轉(zhuǎn)讓稅費、有線、煤氣過戶費，如客戶有費用在公司，則經(jīng)辦人員可向公司辦理借款手續(xù)墊付，并在業(yè)務(wù)結(jié)束后，持相關(guān)單據(jù)報銷。否則，應(yīng)提前向客戶收取。原則上公司不予代墊，如發(fā)生自行墊付而客戶不予認可的款項將由當事人自行承擔。

4.4.3.4在辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)中，如客戶委托經(jīng)辦人員代繳費用，如轉(zhuǎn)讓稅費、有線、煤氣過戶費等，需轉(zhuǎn)款至銀行卡后辦理手續(xù)的。如單筆金額20000元以下（含

），由經(jīng)辦人辦理；20000-50000元（含）由地鋪負責人辦理；50000-100000元（含）由部門主管、經(jīng)理負責辦理；100000元以上，由部門指定人員在財務(wù)部指定人員陪同下共同辦理。

4.4.4代理贖樓業(yè)務(wù)，原則上要求贖樓業(yè)務(wù)由擔保公司操作。

4.5費用報銷

4.5.1當月上下班交通費、手機費用，按公司財務(wù)制度報銷。

4.5.2外出辦公需經(jīng)地鋪負責人同意，外出車費的報銷，須列詳細清單，注明款項發(fā)生原因、時間、路線等，經(jīng)部門核實后方可報銷。

4.5.3其它費用報銷時，按公司規(guī)定填好《付款申請單》并粘貼好原始票據(jù)交到部門財務(wù)。

4.5.4部門需建立費用臺賬。

4.6收入結(jié)轉(zhuǎn)

4.6.1每月1號前，部門財務(wù)與公司財務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)上月實際收入。

4.6.2每月5號前，部門財務(wù)統(tǒng)計上月的交易達成情況。

篇2：城設(shè)公司加強財務(wù)管理規(guī)定通知

z城投發(fā)〔20**〕*號

城設(shè)公司加強財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知

公司各部室、zz房地產(chǎn)公司：

為貫徹落實*中央、國務(wù)院印發(fā)的《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》和省、市、縣相關(guān)文件精神，進一步加強公司財務(wù)管理，現(xiàn)就有關(guān)規(guī)定通知如下：

一、實行資金收支綜合預(yù)算。各部室按照年初工作計劃，將各項收入和支出全部納入部室預(yù)算。遵循先預(yù)算后支出的原則，量入為出，嚴格執(zhí)行預(yù)算，嚴禁超預(yù)算支出。財務(wù)部嚴格把關(guān)，按季度對各部室收支情況進行統(tǒng)計并通報。

二、明確土地儲備、工程建設(shè)、融資、資產(chǎn)經(jīng)營四項主營業(yè)務(wù)的工作經(jīng)費標準。項目工作經(jīng)費實行總額包干制。

（一）土地儲備。土地開發(fā)部工作經(jīng)費不得超過200元/畝（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和其他部門單位工作經(jīng)費），并按年度實際完成土地征收協(xié)議簽訂的量核算工作經(jīng)費總額。

（二）工程建設(shè)。按項目總投資的3%計提工作經(jīng)費。房產(chǎn)營銷按營銷總收入的1%計提工作經(jīng)費。

（三）融資。新增貸款按貸款總額的3‰計提工作經(jīng)費。新提款按提款總額的1.5‰計提工作經(jīng)費。

（四）資產(chǎn)經(jīng)營。1、投資建設(shè)類。按投入資金總額的3%計提工作經(jīng)費。2、經(jīng)營收入類。按年經(jīng)營收入的1%計提工作經(jīng)費。3、經(jīng)營權(quán)出讓。按出讓總金額的1%計提工作經(jīng)費。

（五）以下情況由公司經(jīng)理辦公會議研究決定：投資總額在6000萬元以上的項目；工期短于半年的項目；其他特殊情況。

（六）工作經(jīng)費的范圍：人員工資、補助、獎勵，辦公場地租賃、水電，公務(wù)用車，辦公設(shè)備及用品，差旅，接待，宣傳等。

三、嚴格執(zhí)行津補貼和績效工資發(fā)放規(guī)定。嚴格執(zhí)行上級規(guī)定，嚴禁超標準、范圍發(fā)放津補貼。除國家明文規(guī)定外，取消其他所有補助的發(fā)放。

四、嚴格控制公務(wù)接待標準。建立健全公司公務(wù)接待管理制度，統(tǒng)一標準，厲行節(jié)約，控制費用。

（一）建立公務(wù)接待審批制度和公務(wù)接待清單制度。所有公務(wù)接待必須履行審批和清單報送制度。所有公務(wù)接待實行“對口接待、各負其責、集中報備”的接待模式，由各部室明確一名經(jīng)辦人，按“審批→接待→報送清單→報賬”的順序?qū)嵤ā肮珓?wù)接待審批清單”見附件一）。

（二）接待標準。1、公司重要客人、重要客戶、重大活動、外賓、上級機關(guān)負責人的接待為一類接待，住宿安排在*或者*大酒店，就餐標準在2000元以內(nèi)，由總經(jīng)理指定接待用酒。2、各部室工作聯(lián)系的接待為二類接待，住宿安排在一般的酒店，就餐標準在1000元以內(nèi)，接待用酒不高于500元/瓶。3、其他接待為三類接待，就餐標準在800元以內(nèi)，接待用酒不高于300元/瓶。嚴禁中餐飲酒。

（三）接待物資。所有接待物資歸辦公室統(tǒng)一管理，各部室經(jīng)辦人在接待前憑審批清單至辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)出，嚴禁煙草類和娛樂類開支。

（四）實行公務(wù)接待現(xiàn)金制度。所有公務(wù)接待實行現(xiàn)金結(jié)賬，一律不許簽單。各部室經(jīng)辦人可從財務(wù)部領(lǐng)取備用金。備用金不得超過10000元/月，由經(jīng)辦人與財務(wù)部對接，月清月結(jié)。財務(wù)部嚴格把關(guān)，每季度將各部室“三公”開支通報一次。

五、公司各臨時機構(gòu)，嚴格按照上級政策和精神，實行總額包干、報賬制管理，不單獨設(shè)立賬戶，不單獨配備財務(wù)人員，明確報賬員一名。各臨時機構(gòu)借用人員補助每人每月不得超過300元，多個臨時機構(gòu)兼職的只能在其中一個領(lǐng)取。各臨時機構(gòu)在年初向公司上報機構(gòu)人員情況和目標考核辦法，經(jīng)公司批準后實施，一應(yīng)資料交財務(wù)部備存。其他制度參照公司規(guī)定執(zhí)行。

六、加強工會經(jīng)費的管理。嚴格按照《工會法》、《工會會計制度》等規(guī)定提取工會經(jīng)費，嚴格控制和切實規(guī)范經(jīng)費支出，嚴禁在工會經(jīng)費中發(fā)放津貼補貼、值班費、加班費等，嚴禁使用工會經(jīng)費支付煙草、土特產(chǎn)消費開支，嚴禁列支各類不符合政策規(guī)定的慰問、吊唁等費用。

七、本規(guī)定自20**年月日起實施。

八、公務(wù)用車、差旅管理等規(guī)定將根據(jù)縣政府新的政策要求修訂后下發(fā)。

特此通知。

二○年月日

SS縣城鎮(zhèn)建設(shè)投資開發(fā)有限責任公司辦公室

20**年2月25日印發(fā)

（共印10份）

篇3：公司對所屬企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定

公司對所屬企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定

為了實行對所屬企業(yè)統(tǒng)一管理，分級負責，所屬企業(yè)實行獨立核算、自負盈虧的財務(wù)管理體制，必須加強公司對所屬企業(yè)的財務(wù)管理和會計監(jiān)督，這是公司和所屬企業(yè)內(nèi)部約束機制的重要組成部分。制定公司對所屬企業(yè)的財務(wù)管理規(guī)定，本規(guī)定適用于公司參股、控股所有企業(yè)。

一、所屬企業(yè)的財會人員必須認真《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務(wù)通則》及國家制定的其它財經(jīng)法規(guī)、政策和制度。

二、所屬企業(yè)制定本企業(yè)的會計制度，財務(wù)制度及財務(wù)管理的具體規(guī)定、辦法，呈報公司審訂備案。

三、公司對所屬企業(yè)原則上負責其財務(wù)機構(gòu)的設(shè)置和財會人員的配備，財會人員實行公司委派制。

四、所屬企業(yè)的財會機構(gòu)和財會人員行政上受所在企業(yè)領(lǐng)導，業(yè)務(wù)上直接受公司財務(wù)部指導和監(jiān)督。

五、公司財務(wù)部參與所屬企業(yè)財會人員的晉升、調(diào)動、獎懲、考核,組織所屬企業(yè)財會人員的業(yè)務(wù)培訓。

六、財會人員工作調(diào)動離職，必須辦清交接手續(xù)方可調(diào)動離職，要編制內(nèi)容詳盡的移交清冊，由公司領(lǐng)導、企業(yè)領(lǐng)導、財務(wù)負責人、監(jiān)交人共同監(jiān)交。

七、所屬企業(yè)擴大經(jīng)營范圍、對外投資、對外擔保、資產(chǎn)購入、處置、資金調(diào)度等重大經(jīng)濟活動都要呈報公司領(lǐng)導和公司財務(wù)部審批備案。

八、所屬企業(yè)重大經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的對外簽署，公司領(lǐng)導及公司財務(wù)負責人必須參與研究和審查。

九、公司對所屬企業(yè)實行全年財務(wù)預(yù)算控制：

所屬企業(yè)每年制定出詳細的財務(wù)預(yù)算，體現(xiàn)出企業(yè)經(jīng)營管理目標，明確公司和企業(yè)間責、權(quán)、利三者的關(guān)系。全年財務(wù)預(yù)算經(jīng)批準允許調(diào)整，使預(yù)算更切合實際，每季向公司反饋預(yù)算的執(zhí)行情況。

十、所屬企業(yè)每季要制定出以下財務(wù)計劃：

１、通過對收入、成本費用、利稅的測算，制定利潤計劃。

２、以減少開支，提高效益為目的，制定各項成本、費用計劃。

３、以加速資金周圍為目的，提高資金利用率，制定資金收、支計劃。

４、以合理購置固定資產(chǎn)，提高其使用效率為目的，制定固定資產(chǎn)購置計劃。

十一所屬企業(yè)每月要呈報財務(wù)報表和統(tǒng)計報表：

１、當月的財務(wù)報表。

２、當月資金收收支變動情況表。

３、當月帳外收支變動情況表。

４、當月的統(tǒng)計報表。

十二加強公司與所屬企業(yè)間內(nèi)部往來帳的核對工作，季報表以前凡是內(nèi)部往來帳雙方需對發(fā)生額和當期余額進行核對，發(fā)現(xiàn)差錯及時調(diào)整。

十三季度的財務(wù)報表要附有財務(wù)報告，對企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、財務(wù)計劃執(zhí)行情況、資金收支變動情況等進行一次全面的總結(jié)和分析，呈報公司領(lǐng)導和公司財務(wù)負責人。

十四所屬企業(yè)領(lǐng)導和財務(wù)負責人對會計報表、財務(wù)報告的合法性、真實性負法律責任。

十五公司對所屬企業(yè)財務(wù)管理和會計核算實行監(jiān)督、監(jiān)管和宏觀控制，定期和不定期對所屬企業(yè)進行稽查審計，所屬企業(yè)必須如實提供會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，如實匯報反映相關(guān)情況，不得拒絕、隱匿、謊報。

十六對所屬企業(yè)的固定資產(chǎn)由公司財務(wù)部實行總額控制，公司行政部實行總量管理，所屬企業(yè)實行帳、卡、物（明細帳、卡片、實物）三級管理。

十七所屬企業(yè)對固定資產(chǎn)的增減變動、盤盈、盤虧、毀損情況呈報公司領(lǐng)導和公司財務(wù)負責人審批備案后，及時按有關(guān)規(guī)定進行財務(wù)處理，保證帳、卡、物的一致性。

十八所屬企業(yè)會同公司行政部每年對固定資產(chǎn)進行一次全面的實地盤點，還可以不定期地抽檢，確保企業(yè)的財產(chǎn)帳實清楚。

十九每年財務(wù)決算前，公司對所屬企業(yè)進行財務(wù)審計，根據(jù)審計結(jié)果核算利潤總額。同時在會計師事務(wù)所出具年審查帳報告前，公司財務(wù)部需先進行預(yù)審。

二十如與國家有關(guān)規(guī)定不符，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二十一本規(guī)定由董事會負責解釋。

二十二本規(guī)定自通過之日施行。

篇4：企業(yè)(公司)財務(wù)管理規(guī)定

企業(yè)（公司）財務(wù)管理規(guī)定

第一章財務(wù)管理目的

第一條維護企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產(chǎn)進行管理，達到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。

第二章財務(wù)管理工作職責

第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財務(wù)管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

第四條每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，分季度對照計劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經(jīng)理。

第五條對公司的資產(chǎn)進行管理。

第六條規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為。

第七條參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條塊的財務(wù)人員應(yīng)參與本企業(yè)重大經(jīng)濟活動及經(jīng)濟合同的簽定，對合同未經(jīng)各部門會簽即要求付款的情況，財務(wù)人員有責任提出異議，并上報公司總經(jīng)理。

第八條執(zhí)行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報工作，解決問題。

第九條明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。

第三章資產(chǎn)管理

第十條流動資產(chǎn)的管理

第十一條固定資產(chǎn)管理

1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過，方可執(zhí)行。

2.對于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

第四章內(nèi)部報銷的管理

第十二條本規(guī)定適用于公司。

第十四條報表種類

1.旬報

2.資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析

3.內(nèi)部報表（根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報表）

第十五條上報時間

1.旬報：每月12日、22日分別報告前十日財務(wù)收支情況，2日報告上月財務(wù)收支情況。遇節(jié)假日順延。

2.資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報。

3.各類內(nèi)部報表：每月10日前上報。

第十六條報表要求

1.報表內(nèi)容應(yīng)真實、完整。

2.上報時間應(yīng)準時。

3.在旬報中應(yīng)及時反映特殊的、不常有的財務(wù)收支情況，并詳細附于文字說明。

4.報表格式由總公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定。

第十七條對各條塊執(zhí)行制度情況的管理

1.結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟指標上報下屬各塊經(jīng)營者對指標的完成情況，并由董事長決定處理措施

2.對下屬各條塊違反財務(wù)制度的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)由當事人少交書面檢查，上報董事長，并按分級管理條例，對相應(yīng)負責人追究責任。

篇5：科技大學離退休工作處財務(wù)管理規(guī)定

科技大學離退休工作處財務(wù)管理規(guī)定

為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)報銷程序，提高經(jīng)費的使用效益，根據(jù)《高校財務(wù)制度》、學?！敦攧?wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本處實際，特制定本規(guī)定。

1、學校預(yù)算的所有經(jīng)費，嚴格按照學校預(yù)算安排?？顚Ｓ谩?/p>

2、處上的重大開支必須經(jīng)處領(lǐng)導班子集體研究決定。凡2000元以上的開支都應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導班子集體研究決定。

3、為離退休老同志辦福利、慰問品預(yù)算的經(jīng)費，嚴格按規(guī)定程序，通過學校招標采購確定。

4、離退休職工活動經(jīng)費必須用于離退休職工的各類活動，凡采購2000元以上30000元以下的活動獎品、紀念品、慰問品，必須經(jīng)處領(lǐng)導班子及有關(guān)人員組成采購小組集體在全面考察和貨比三家的基礎(chǔ)上商務(wù)談判定購，確保采購物品質(zhì)量，盡可