(7)-07 存款業(yè)務(wù)中央銀行學(xué)

存款業(yè)務(wù)一、中央銀行存款業(yè)務(wù)的目的和意義1、調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量2、監(jiān)管商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定3、提供資金清算服務(wù)4、有利于政府融資并保持貨幣穩(wěn)定

2二、中央銀行存款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)3中央銀行商業(yè)銀行存款原則具有強(qiáng)制性，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)必須按法定存款準(zhǔn)備金率計(jì)提存款準(zhǔn)備金存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密存款動(dòng)機(jī)調(diào)控信貸規(guī)模、貨幣供應(yīng)量、維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定等

擴(kuò)大資金來(lái)源，擴(kuò)大資金運(yùn)用，增加盈利存款對(duì)象金融機(jī)構(gòu)和財(cái)政等部門(mén)

吸收居民和廠商的存款存款當(dāng)事人關(guān)系不僅是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，更是一種管理和被管理的行政關(guān)系一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，平等互利三、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)1、存款準(zhǔn)備金制度：

存款準(zhǔn)備金制度是指中央銀行依據(jù)法律賦予的權(quán)利，根據(jù)宏觀貨幣管理的需要，控制金融體系信貸額度的需要，以及維持金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性的需要，來(lái)規(guī)定商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)交存中央銀行存款準(zhǔn)備金的比例和結(jié)構(gòu)，并根據(jù)貨幣政策的變動(dòng)對(duì)既定比率和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，借以間接地對(duì)社會(huì)貨幣供應(yīng)量進(jìn)行控制的制度。42、關(guān)于存款準(zhǔn)備金幾個(gè)概念法定準(zhǔn)備： *法定準(zhǔn)備金，即存款金融機(jī)構(gòu)按照法律規(guī)定必須按一定比率將吸收的存款轉(zhuǎn)存中央銀行的準(zhǔn)備金。自存準(zhǔn)備：

*超額準(zhǔn)備金，即存款金融機(jī)構(gòu)在中央銀行存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分。 *庫(kù)存現(xiàn)金，即存款金融機(jī)構(gòu)為應(yīng)付客戶的提現(xiàn)而以庫(kù)存現(xiàn)金形式持有的準(zhǔn)備金。

53、準(zhǔn)備金存款業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容（1）規(guī)定存款準(zhǔn)備金比率，比如10%，12%等。（2）規(guī)定可充當(dāng)存款準(zhǔn)備金的內(nèi)容

大多數(shù)國(guó)家規(guī)定，銀行的庫(kù)存現(xiàn)金不算法定準(zhǔn)備金。只有上交中國(guó)人民銀行的存款才能充當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金。6（3）確定存款準(zhǔn)備金計(jì)提的基礎(chǔ)確定計(jì)提準(zhǔn)備金的存款余額：日平均余額法：日平均余額扣除應(yīng)付未付項(xiàng)

適應(yīng)每天存款的變化，但過(guò)于繁瑣月/旬末余額法：以月末或旬末的存款余額扣除當(dāng)期應(yīng)付未付款

簡(jiǎn)便易執(zhí)行，但不能反映每天存款變化，可能出現(xiàn)避繳存款準(zhǔn)備金的現(xiàn)象78

確定繳存準(zhǔn)備金的基期。

當(dāng)期準(zhǔn)備金賬戶制：即一個(gè)結(jié)算期的準(zhǔn)備金以當(dāng)期的存款數(shù)作為計(jì)提基礎(chǔ)

前期準(zhǔn)備金賬戶制：以上一個(gè)結(jié)算期的存款余額作為計(jì)算基礎(chǔ)中國(guó)人民銀行采用前期準(zhǔn)備金賬戶制，按旬末余額考核：

各金融機(jī)構(gòu)當(dāng)旬第5日至下旬第4日每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)，各行按統(tǒng)一法人存入的準(zhǔn)備金存款余額，與上旬末該行全行一般存款余額之比，不得低于要求的存款準(zhǔn)備金率。中國(guó)人民銀行自2015年9月15日起改革存款準(zhǔn)備金考核制度，由時(shí)點(diǎn)法改為平均法考核。維持期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額算術(shù)平均值與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，不得低于法定存款準(zhǔn)備金率。同時(shí)，為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，存款準(zhǔn)備金考核設(shè)每日下限。即維持期內(nèi)每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，可以低于法定存款準(zhǔn)備金率，但幅度應(yīng)在1個(gè)（含）百分點(diǎn)以內(nèi)。將存款準(zhǔn)備金時(shí)點(diǎn)法改為平均法考核，既可以為金融機(jī)構(gòu)管理流動(dòng)性提供緩沖機(jī)制，也有利于平滑貨幣市場(chǎng)波動(dòng)。中國(guó)人民銀行自2016年7月15日起，人民幣存款準(zhǔn)備金的考核基數(shù)由考核期末一般存款時(shí)點(diǎn)數(shù)調(diào)整為考核期內(nèi)一般存款日終余額的算術(shù)平均值。9中國(guó)人民銀行存款準(zhǔn)備金考核制度104、存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整首先，按照存款的類別，不同期限的存款規(guī)定不同的比率。對(duì)存期短的存款規(guī)定較高的準(zhǔn)備率，對(duì)存期長(zhǎng)的存款規(guī)定較低的準(zhǔn)備金率。按照金融機(jī)構(gòu)的類型、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)環(huán)境規(guī)定不同比率。由于存款準(zhǔn)備金比率的調(diào)整對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)影響很大，國(guó)家對(duì)法定準(zhǔn)備金比率的調(diào)整幅度進(jìn)行規(guī)定。115、存款準(zhǔn)備金利息一般來(lái)說(shuō)，中央銀行不對(duì)法定存款準(zhǔn)備金支付利息。中國(guó)人民銀行對(duì)法定存款準(zhǔn)備金和備付金存款支付利息。12四、其他存款業(yè)務(wù)政府存款：國(guó)庫(kù)持有的貨幣、活期存款、定期存款及外幣存款非銀行金融機(jī)構(gòu)存款：不具有法律強(qiáng)制性，主要用于清算外國(guó)存款：外國(guó)中央銀行或外國(guó)政府的存款，用于貿(mào)易結(jié)算和清算債務(wù)特定機(jī)構(gòu)和私人部門(mén)存款：機(jī)關(guān)團(tuán)體、部隊(duì)的財(cái)