財務出納崗位職責(11篇)

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財務出納崗位職責篇一

2、建立完善出納各種賬目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結；

3、定期核對現(xiàn)金日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符；

4、負責對各種票據(jù)的保管、裝訂、傳遞；

5、每天更新的賬目、報表反饋給相關領導；

6、按財務主管要求完成相關賬務工作。

財務出納崗位職責篇二

出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發(fā)。

出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。

一、現(xiàn)金和銀行

1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴格依照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必需經(jīng)過會計審核、財務經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。單筆20xx元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。

收付款后，加蓋“收訖〞、“付訖〞戳記。日常周轉金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條〞抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。假使發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)狀況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的機要，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

2.辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。嚴格依照銀行結算制度規(guī)定，超過20xx元的支付用支票或電匯方式支付。

收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。

簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財務經(jīng)理簽批后方可使用。如因特別狀況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必需在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必需加蓋“作廢〞戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要馬上向銀行辦理掛失手續(xù)。

3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調理表，做好后交給會計。

二、記帳和報表

1.認真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時把握銀行存款余額。

登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調理表〞。每星期要填報資金收入及支出的明細表。

2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經(jīng)理可派人抽查、核對資金狀況。

三、其它

1.兼職公司外匯收付核銷工作；

2.學習、了解、把握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

職責四：公司財務出納崗位職責

1.認真執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。

2.遵守財務人員職業(yè)道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3.保守本公司商業(yè)機密，不經(jīng)過領導同意，不許泄露公司的會計信息。

4.負責貨幣資金的收付和管理工作。

5.負責每天辦理各項經(jīng)營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬狀況，收到款在第一時間開出收據(jù)并交會計開送貨單。

6.出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴懲不怠。

7.每日根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬確鑿、整齊、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

8.支出報銷、借款時，要對原始單據(jù)進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額確鑿后才能付款。不見會計、市場部經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

9.負責每日清點庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實相符，保證現(xiàn)金安全。如出現(xiàn)現(xiàn)金長短款要及時查明原因，原因不明出納要負責賠償。

10.聽從領導安排，及時協(xié)同會計做好其他日常工作。

財務出納崗位職責篇三

1.認真執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。

2.遵守財務人員職業(yè)道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3.保守本公司商業(yè)機密，不經(jīng)過領導同意，不許泄露公司的會計信息。

4.主要負責貨幣資金的收付和管理工作。

5.主要負責每天辦理各項經(jīng)營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬狀況，收到款在第一時間開出收據(jù)并交會計開送貨單。

6.出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴懲不怠。

7.每日根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬確鑿、整齊、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

8.支出報銷、借款時，要對原始單據(jù)進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額確鑿后才能付款。不見會計、市場部經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

9.主要負責每日清點庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實相符，保證現(xiàn)金安全。如出現(xiàn)現(xiàn)金長短款要及時查明原因，原因不明出納要主要負責賠償。

10.聽從領導安排，及時協(xié)同會計做好其他日常工作。

財務出納崗位職責篇四

1、負責現(xiàn)金的管理，有價證券、空白憑證及有關印件的保管，保證不以白條抵充庫存現(xiàn)金，不挪用現(xiàn)金，不為外單位或客戶用支票換取現(xiàn)。

2、負責編制有關憑證，每日按憑證號登記現(xiàn)金日記賬，并結出當日余額，每天清點庫存現(xiàn)金，保證賬實相符，日清月結。

3、根據(jù)會計人員審核的記賬憑證，登記銀行存款日記賬，并結出當日余額，定期與銀行對賬編制銀行存款余額調理表，做到賬賬相符；根據(jù)營業(yè)部資金運用的具體狀況，結合資金頭寸表，編制“資金調撥單〞，經(jīng)領導批準后，調撥資金。

4、負責領取清算單，及時把握銀行存款余額。

5、負責存取股民的支票，保證及時人賬。

6、負責每日閉市后，收繳前臺各項雜費，核對無誤后登記人賬。

7、負責內部職工借款，并填制“借款單〞，經(jīng)總經(jīng)理、財務部經(jīng)理簽字后付款。

8、負責及時清理借出的款項，保證最長不超過7天，所有轉賬出款應有發(fā)票返還。

9、負責每日清算交割工作。

10、及時完成領導交給的其他工作。

11、在財務主管的領導下，在授權范圍內進行出納工作。

12、有編記賬憑證、銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬權。

13、未經(jīng)營業(yè)部總經(jīng)理及財務主管同意，不得對本部門以外任何部門和個人提供任何財務資料，要對財務主管負責。

財務出納崗位職責篇五

1、公司日常收付款業(yè)務的處理及歸檔；

2、日常資金調度內部憑單的填制及歸檔；

3、與銀行必要的往來接洽；

4、公司日常收款業(yè)務的處理及歸檔；

5、負責管理公司銀行帳戶，網(wǎng)上銀行各帳戶余額核對工作；編制資金報表、回款分析；

6、協(xié)助、協(xié)同主管完成日常事務性工作，與其他部門的溝通與協(xié)調；

財務出納崗位職責篇六

一、出納的任職要求和重要性

依照《會計法》的明確要求，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

企業(yè)的現(xiàn)金流管理是企業(yè)的經(jīng)營命脈，好多狀況下比利潤表更能真實反映公司的經(jīng)營成果。出納工作特別是資金支付業(yè)務容不得半點馬虎，一旦出錯可能給企業(yè)造成無法彌補的損失。正是由于出納工作的重要性，有好多企業(yè)的出納是由企業(yè)負責人的親屬或親信擔任的。

二、出納的崗位職責

主要職責：資金收付

相對而言，出納崗位是單位含金量高的崗位，無論從工作的難易程序還是責任風險，都是微乎其微的，所以基本上有小學文化水平就可以勝任。除了和資金打交道跑跑腿，還有好多借口去財政去銀行在外面轉悠，工作上不需要把握多少技能，只要錢沒少，基本也沒啥風險。當然一旦看你輕閑，那些瑣碎的雜事當然也會交給你。

這絕不是貶低這個崗位，當然假使它壞起來，危害也挺大，卷款跑路的也不鮮見，特別是那些民營企業(yè)現(xiàn)金為主交易的。

崗位職責：

1、核對各類報銷或支出的憑證，根據(jù)無誤憑證辦理各項業(yè)務的資金收付，并序時登記現(xiàn)金帳和銀行帳，做到日清月結，數(shù)字確鑿，帳目明白，每月及時核對銀行對賬單，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符。

應核對會計記帳憑證和原始憑證金額是否確鑿，檢查票據(jù)是否合規(guī)，審批是否齊全，再根據(jù)資金渠道確認支付，特別是項目資金，要確認?？顚Ｓ?；涉及資金日記帳要及時核對。每月應核對好指標收支余、非稅資金收支余狀況，做到心中有數(shù)。

2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不私借、挪用公款，不得以白條抵頂庫存現(xiàn)金，確保帳款一致；

《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定1000元以上的支出應轉賬結算，但實踐中特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層頻繁使用現(xiàn)金，突破是家常便飯，也沒見誰因此而挨批。但現(xiàn)金結算將會逐步退出，也不適合頻繁使用。想想連農(nóng)民補貼都早一卡通了，還有什么現(xiàn)金報銷的借口。

4、及時、確鑿做好工資等項目發(fā)放和代扣款項工作、繳納稅費；

大部分地區(qū)工資已經(jīng)統(tǒng)發(fā)，但代發(fā)和代扣還要依靠于單位，要做到細心核對，最好是相關業(yè)務人員進行復核，減少出錯率。

5、做好財務印鑒、出納崗介質、空白支票和收據(jù)的管理使用，設立支票、收據(jù)和印章等各類使用臺賬；

不要為圖便利或信任，將印鑒交與一人把握，這是保障財政資金安全，避免個人責任風險；使用時應建立使用臺賬，可以劃清責任；一些財務人員卷款而逃就是內控不到位，沒有或沒執(zhí)行制約機制。

6、做好應收款項的回收工作；

應及時根據(jù)賬面提供應收款項明細，督促和回收占用資金；

7、做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作；

8、完成領導交給的其他工作。

三、出納需要把握的主要技能和知識

1.熟悉各類銀行業(yè)務流程，包括收、付款等；

2.把握所在崗位的單據(jù)和表格的填制方法；

3.把握財務軟件中的資金模塊操作；

4.能夠識別票據(jù)真?zhèn)尾盐掌睋?jù)填制的要求；

5.熟悉所在公司的各項規(guī)章制度，能夠按要求進行原始票據(jù)的審核；

6.雖然出納崗位不實際做賬，但是需要盡量把握會計處理方法，能看懂記賬憑證。

四、出納崗位可能涉及的單據(jù)和表格

1.資金日報（銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬）

2.現(xiàn)金流量表；

3.銀行余額調理表；（不應當出納制作，但應把握）

4.發(fā)票登記簿；

5.支票登記簿；

6.印章使用登記簿；

7.銀行手續(xù)費及支付限額等記錄表；（銀行賬號較多時適用）。

五、出納職業(yè)規(guī)劃

出納崗位作為財務入門崗位，是打牢基礎的階段，由于與各個財務崗位均有業(yè)務交集，也是把握各業(yè)務專業(yè)知識的寶貴機遇。出納人員應當在做好本職工作的同時，通過以下方式努力提高自己：

1.努力學習《企業(yè)會計準則》等會計制度的財務處理要求；

2.把握稅法中增值稅、所得稅、個人所得稅等稅法的基本規(guī)定；

3.多與目標崗位的同事進行學習、探討，努力學習本公司的特有的財務制度要求；

4.提高excel等辦公軟件的使用技能；

5.報考職稱或cpa等專業(yè)證書考試，不用過于在乎結果，學到新知識其實更重要。

出納的發(fā)展方向尋常包括：費用會計、資產(chǎn)會計、資金主管、資金經(jīng)理等相對簡單或相關的`崗位，也有直接去應收、應付、稅務等業(yè)務崗位的情形。

資金主管、經(jīng)理的方向發(fā)展由于與出納崗位有較強的相關性，因此相對來說會比較順暢，投、融資知識的積累和不斷拓展的銀行等金融機構的人脈，也可能會給專注資金業(yè)務的朋友們提供一條通向更高級財務管理人才的捷徑，但是，這類崗位尋常在比較大的集團公司才會設立，因此相對來說，就業(yè)空間比較小。

由于絕大多數(shù)企業(yè)沒有資金主管、資金經(jīng)理崗位的配置，大部分出納人員都會走向其他會計崗位，這也是相對普遍的發(fā)展路徑。

財務出納崗位職責篇七

1、辦理現(xiàn)金收付與銀行結算業(yè)務，嚴格依照國家有關現(xiàn)金管理與銀行結算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付；對重大的開支必需經(jīng)過主辦會計、單位領導審核方可辦理。

庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

嚴格控制簽發(fā)空白支票，在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期，規(guī)定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷，必需加蓋“作廢〞的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。

2、登記現(xiàn)金與銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結出余額。月未要編制“銀行余額調理表〞，使賬面數(shù)字與余額單上相符，對于未達賬要及時查詢辦理結算。

要隨時把握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作與會計檔案保管工作。

銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結，不超日做賬。

3、保管庫存現(xiàn)金與各種有價證券對于現(xiàn)金與各種有價證券，要確保其安全與完整無缺，要保守保險箱密碼的機要，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

4、保管空白支票與收據(jù)對于空白支票與收據(jù)必需嚴格管理，專設登記薄登記，認真執(zhí)行領用、注銷手續(xù)。

5、對原始發(fā)票必需具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報銷。

6、對于發(fā)放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規(guī)定的要及時地計算所得稅。

7、認真學習《發(fā)票管理方法》《銀行法》等法規(guī)，提高業(yè)務水平與專業(yè)水平。

財務出納崗位職責篇八

（1）辦理現(xiàn)金收支和銀行結算。

（2）嚴格審核原始憑證，認真登記收付款憑證和日記賬。

（3）辦理外匯出納業(yè)務。

（4）辦理銀行結算。

（5）保管庫存現(xiàn)金，有價