反洗錢培訓(xùn)20140313(修訂)

合作金庫銀行蘇州分行

合規(guī)反洗錢培訓(xùn)

合規(guī)部2014.3.13一、洗錢的由來20世紀(jì)20年代，美國芝加哥以魯西諾為首的龐大犯罪組織，為逃避美國現(xiàn)金交易報告制度的限制，合理解釋大量現(xiàn)金的來源，以開設(shè)洗衣店為掩護(hù)，將非法收入混入洗衣業(yè)務(wù)收入中，再向稅務(wù)部門申報，使得犯罪收入在形式上合法化。二、洗錢的概念洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等。通俗而言，洗錢即是將“黑錢”偽裝起來，使之看起來合法的行為。三、洗錢罪■通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其收益的來源和性質(zhì)，構(gòu)成洗錢罪。（刑法191條）——明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。三、洗錢罪的行為表現(xiàn)■提供資金賬戶■協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)、現(xiàn)金、有價證券的通過轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移■協(xié)助將資金匯往境外■以其他方法隱瞞、掩飾犯罪所得及其收益的來源

和性質(zhì)（如購買不動產(chǎn)、理財產(chǎn)品等）四、洗錢的渠道不法分子常利用銀行、證券、保險等金融機(jī)構(gòu)，利用地下錢莊等非法金融主體，利用進(jìn)出口貿(mào)易，利用互聯(lián)網(wǎng)，利用拍賣行、珠寶商等特定非金融機(jī)構(gòu)，通過現(xiàn)金交易，通過投資等渠道進(jìn)行洗錢。五、洗錢的過程通常來講，典型的洗錢可以分為三個階段a.處置階段，亦稱放置階段，是指將犯罪所得投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被發(fā)現(xiàn)的階段。利用金融機(jī)構(gòu)或特定非金融機(jī)構(gòu)，將犯罪所得存入銀行，或轉(zhuǎn)換為銀行票據(jù)、國債、信用證以及股票、保險單證或其他形式的資產(chǎn)，有的也將犯罪所得投入地下錢莊等非正規(guī)匯款體系轉(zhuǎn)移到境外。五、洗錢的過程b.離析階段，也叫培植階段，即通過復(fù)雜的交易，將犯罪所得與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，使得犯罪所得與合法財產(chǎn)難以分辨。五、洗錢的過程c.融合階段，又叫歸并階段，整合階段，即將分散的犯罪所得與合法財產(chǎn)融為