安徽思味特奶酪有限責任公司創(chuàng)業(yè)計劃書

安徽思味特奶酪有限責任公司PAGE5勵志改變生活創(chuàng)業(yè)成就人生公司名稱：安徽思味特奶酪有限責任公司法人代表：楊波團隊成員：楊波王慶康王松林王碩聯(lián)系地址：安徽省合肥市聯(lián)系電話錄TOC\o"1-3"\h\u147271.執(zhí)行概述 4204401.1公司概述 4257701.2發(fā)展戰(zhàn)略 480201.3社會效益 5170632.市場分析 5252612.1市場背景 563482.2市場機會 6223442.2.1奶酪在乳行業(yè)的缺失 6202152.2.2中國經(jīng)濟推動著奶酪的發(fā)展 634422.2.3奶酪“玻璃”市場下的契機 8257562.2.4較大的利潤空間 10239962.3奶酪機遇背后的風險 1049102.3.1較為成熟的國外奶酪 10313172.3.2較高的開拓費用 10124472.3.3運輸?shù)木窒扌?1110112.3.4消費的被動性 11151233.競爭分析 1118703.2競爭者分析 12325083.2.1現(xiàn)有競爭者 12120973.2.2潛在競爭者 1449163.2.3顧客 1464023.2.4供應商 157253.2.5替代項目 15253654.目標市場 1631451一、按照區(qū)域劃分的目標市場 165352二、按照不同人群劃分的目標市場 18168555.公司組建與管理 19128625.1公司選址 20180905.2公司管理模式“和”與“制度” 21297125.3.公司組織管理機構(gòu)設置 22208136．企業(yè)文化 23227746.1“思味特”是誰? 23135186.2“思味特”的價值觀 2356336.3“思味特”的形象 24278127.產(chǎn)品生產(chǎn)管理與服務 25124667.1產(chǎn)品生產(chǎn)管理 25103897.2奶酪產(chǎn)品 26248217.3服務 33212938.企業(yè)戰(zhàn)略 34307658.1戰(zhàn)略舉措 34279398.1.1融資戰(zhàn)略 3475698.1.2營銷戰(zhàn)略 35278468.1.3品牌戰(zhàn)略 36292778.1.4競爭戰(zhàn)略 3625298.1.5人力資源開發(fā)戰(zhàn)略 3611958.2戰(zhàn)略目標 37250198.3企業(yè)愿景 37281428.4超越危機看未來 37317769.市場營銷 3888009.1.差異化戰(zhàn)略 38167819.2.1視覺轟炸宣傳策略 39248149.2.2公益宣傳策略 39133119.2.3軟文化宣傳策略 40285129.3傳統(tǒng)方式的營銷策略 4017789.3.1報紙 40278509.3.2雜志 41226709.3.3戶外廣告 4152619.4關(guān)系營銷 4174529.5社會+綠色+知識營銷 42241859.5.1開展“天天奶酪”頻道 4259399.5.2“奶酪在線”服務熱線 4232699.5.3營養(yǎng)服務指導 43190069.6個性化營銷 43325039.7網(wǎng)絡營銷 435899.8展示營銷形成品牌效應 44639510.財務分析 45903710.1公司未來一至五年資產(chǎn)負債表預測 451842110.2公司未來一至五年損益表預測 461717610.3公司一至五年內(nèi)現(xiàn)金流量表預測 471498910.4公司第一至五年現(xiàn)金收支預算 482790811.投資風險分析 532068711.1“思味特”獲利及營運能力分析 53891311.2“思味特”投資分析 561019312.企業(yè)應急預案 623626附錄 691.執(zhí)行概述1.1公司概述產(chǎn)品是企業(yè)立足市場的基石，信譽是企業(yè)長遠發(fā)展的保證，文化是企業(yè)造福社會的靈魂。“思味特”在注重產(chǎn)品質(zhì)量維護企業(yè)信譽的同時更加重視“思味特文化”的建設。思味特奶酪有限責任公司本身就是一個來自合肥的企業(yè)，她將淳樸的江淮文化融入到自己的每一個環(huán)節(jié)以及公司的每一個人當中，并將其轉(zhuǎn)化為“時尚思味特，天然思味特，健康思味特”的文化理念回報給江淮大地。相信在我們的共同努力下，在“雙贏”的宗旨下，堅信“生產(chǎn)中國人自己的奶酪”的理念，用最好工藝創(chuàng)造出最美的口味，為每一位消費者提供最優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品最完善的服務。在我們前進的路上，我們會把思味特那種最好的祝福送給你。1.2發(fā)展戰(zhàn)略我們結(jié)合市場、消費者、政策等外部環(huán)境利用SWOT、市場成長率/市場占有率分析了行業(yè)競爭力，將營銷理論知識與企業(yè)規(guī)劃結(jié)合起來，制定經(jīng)營方案。并根據(jù)我國的實際情況制定了以“合肥經(jīng)濟圈”為基點去影響安徽全省進而擴大全中國的“三步走”公司戰(zhàn)略。在產(chǎn)品方面本公司基于中國的市場環(huán)境推出“快餐式奶酪”、“區(qū)域特色性奶酪”以及“節(jié)日特色性奶酪”并成立配套的“奶酪飲食營養(yǎng)咨詢站”來滿足消費者各方面的需求。在公司規(guī)模與業(yè)務寬度與長度下，認真做好財務統(tǒng)計，在中國加入WTO與世界金融危機的前期影響下，我們會成立應急小組并且做好各種應急方案。本公司為消費者提供專業(yè)化的、有針對性的奶酪營養(yǎng)健康咨詢服務，解決顧客關(guān)于奶酪飲食健康的疑問，為其量身制定一套奶酪營養(yǎng)飲食方案，并給予日常保健的相關(guān)指導。通過對本公司咨詢服務的嘗試，激發(fā)顧客保養(yǎng)自己身體、追求健康生活的愿望，從而達到改變消費者對奶酪的傳統(tǒng)的消費觀念的目標。為保證本公司奶酪銷售渠道的通暢同時防止假冒偽劣產(chǎn)品仿冒本公司奶酪，我們將采取銷售的后向一體化戰(zhàn)略。另外，本公司還會專門成立自己的定點銷售網(wǎng)絡，使銷售網(wǎng)絡能夠及時的匯集到消費者的飲食信息并將信息傳達到公司總部，為公司和消費者架起了一道橋梁。1.3社會效益思味特奶酪有限責任公司是是一家在世界追求營養(yǎng)大潮下應運而生的奶酪專業(yè)化生產(chǎn)的企業(yè)。本公司秉承“生產(chǎn)中國人自己的奶酪”的經(jīng)營理念，致力于將本公司打造成為“民族性的企業(yè)，世界性的品牌”。將大城市周邊乳品資源和先進的管理經(jīng)驗相結(jié)合，運用本土的資本、人力資源、區(qū)域的優(yōu)勢做大做強企業(yè)，帶動本地的經(jīng)濟和健康飲食的發(fā)展。本企業(yè)以為中國城市居民為主要的目標消費群體的消費者提供方便、營養(yǎng)、美味、安全衛(wèi)生、種類豐富的奶酪為宗旨。致力于為消費者提供區(qū)域化的、傳統(tǒng)與時尚相結(jié)合的適合各類消費者特定需求的個性化奶酪產(chǎn)品。致力于提高全民的健康水平。以人為本，從社會利益、大眾消費者和員工的利益出發(fā)，注重實現(xiàn)企業(yè)的社會價值和企業(yè)員工的價值，是企業(yè)實現(xiàn)其價值和將企業(yè)社會價值和員工個人價值有機結(jié)合的必由之路。市場分析2.1市場背景目前，我國人均牛奶消費主要集中在液態(tài)奶、酸奶和奶粉這三個種類上，奶酪所占的消費比例極低，但這并不意味著在中國沒有奶酪生存的市場。盡管基數(shù)很小，但如此高的增長率應該值得企業(yè)關(guān)注。從消費角度來看，隨著麥當勞、肯德基、必勝客等一些洋快餐在中國的迅速發(fā)展，人們對這些先前所謂的“舶來品”慢慢的開始了接受，而這些“舶來品”中存在著奶酪成分，這也說明了人們對奶酪在一定程度上接受了。據(jù)中國乳品工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計表明，2008年奶酪的國內(nèi)銷量約為20000噸左右，雖然僅占整個乳品行業(yè)總產(chǎn)量的千分之一，但奶酪每年的進口量卻以30%以上的幅度遞增，表明了該產(chǎn)品正受到市場的日益親睞，也從一個側(cè)面說明了中國的奶酪生產(chǎn)與銷售沒有與消費同步進行發(fā)展，這造成了中國奶酪市場的極大空缺。在我國大中城市,西式快餐店、各大商場和超市的貨架上都擺滿了奶酪及其奶酪食品,但我國生產(chǎn)的奶酪及其奶酪食品卻很少。近年我國乳業(yè),特別是原料乳生產(chǎn)得到迅猛發(fā)展,所以有豐富的原料乳用于奶酪加工;同時隨著近年我國政府推行“白色革命”戰(zhàn)略和人們對乳品知識的普及,人們需要更多的適合我國需求的乳制品。另外,我國市場對用于加工西式快餐的奶酪需求也有了大幅度增加。所以,應盡早啟動我國奶酪市場,打造出我國自己的奶酪品牌,搶占我國奶酪市場先機。國內(nèi)乳業(yè)經(jīng)過最近幾年的不斷發(fā)展，生產(chǎn)工藝日益穩(wěn)定化、程序化，已具備了生產(chǎn)干酪的條件。同時，奶酪制品的國際大環(huán)境相對更為成熟，這也使得國內(nèi)廠商更容易地獲得國際的制造設備成為可能。本土乳制品企業(yè)以全球資源配置為競爭平臺，結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的配套支持，進入奶酪行業(yè)的客觀條件逐漸也成熟。2.2市場機會2.2.1奶酪在乳行業(yè)的缺失從我國乳業(yè)行業(yè)狀況來看，奶酪是奶制品中非常重要的產(chǎn)品，但在我國目前尚未形成一個獨立的行業(yè)，它的發(fā)展是隨著乳制品業(yè)的發(fā)展而發(fā)展的。伴隨著近幾年來我國乳制品行業(yè)的井噴發(fā)展，國內(nèi)奶酪行業(yè)的蓬勃發(fā)展是必然趨勢。到目前為止，奶酪產(chǎn)業(yè)的發(fā)展還處于初期萌芽階段，沒有任何一家奶酪公司占領(lǐng)這塊市場，其競爭激烈程度較小，比較容易的樹立自己的品牌，可以這樣說，對于這塊市場，誰較快的發(fā)展了自己的產(chǎn)品，誰較快的樹立了自己的品牌，誰就有機會最先占領(lǐng)市場，最先分得“一杯羹”，而且他的程度會越來越大，成為市場的領(lǐng)導者。2.2.2中國經(jīng)濟推動著奶酪的發(fā)展隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，會有越來越多的人愿意接受奶酪。根據(jù)市場營銷理論,一個地區(qū)的人均年收入達到3000美元時,這個地區(qū)的消費經(jīng)濟就會有大的增長，消費觀念也會有較大的轉(zhuǎn)變。中國人均GDP發(fā)展變化圖圖2—2國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)有有一句話叫“發(fā)達國家的今天就是發(fā)展中國家的明天”，縱觀國外奶酪市場，歐洲年人均奶酪消費達22kg，而中國年人均消費量只有0.002kg圖2—3網(wǎng)絡獲取數(shù)據(jù)在中國奶酪消費的過程中，還有相當大的提升空間，在全球經(jīng)濟處于一體化的過程中，國民的消費觀念也會發(fā)生相應的改變，相信在不久的將來，奶酪也會想麥當勞、肯德基等一些洋快餐在中國迅速發(fā)展起來。2.2.3奶酪“玻璃”市場下的契機我們通過市場調(diào)查與上網(wǎng)搜集、查閱資料了解到，當前市面上的奶酪還沒具有品牌效用，大多是一些小企業(yè)生產(chǎn)的小批量、簡包裝的奶酪、甚至是散包裝，銷售途徑也存在較大的缺陷。與國外奶酪相比存在較多缺點，盡管價格方面比國外的平均價格要低30%左右，但我們通過調(diào)查了解到很多人還是愿意購買國外的奶酪，其理由是，國內(nèi)生產(chǎn)的奶酪存在營養(yǎng)缺失、包轉(zhuǎn)隨意、工藝粗糙、服務較差等缺點，通過調(diào)查我們也了解到，人們對產(chǎn)品品牌意識增強了，人們更注重的是企業(yè)的信譽，在購買產(chǎn)品時，僅有1/4的人把價格放在優(yōu)先考慮的因素。圖2—4市場調(diào)研數(shù)據(jù)人們對于市場上銷售的奶酪的態(tài)度人們對于市場上銷售的奶酪的態(tài)度21%36%13%30%滿意不滿意可以接受無所謂圖2—5市場調(diào)研數(shù)據(jù)2.2.4較大的利潤空間國內(nèi)乳業(yè)經(jīng)過最近幾年的不斷發(fā)展，生產(chǎn)工藝日益穩(wěn)定化、程序化，服務完善化，這為進入奶酪市場提供了潛在的成本優(yōu)勢，在現(xiàn)有的技術(shù)條件與服務水平下，提供高營養(yǎng)高標準的奶酪已經(jīng)完全具備，對奶酪投放到市場更為吸引的要素就是其利潤。據(jù)業(yè)內(nèi)人士估計，與其他乳品平均10%—20%的毛利率相比，奶酪的毛利率至少能達到40%。而這樣的毛利率為企業(yè)帶來的利潤率貢獻是不言而喻的，同時也有利于企業(yè)對產(chǎn)品進行深度與寬度市場推廣開發(fā)，提升產(chǎn)品的市場競爭力。

2.2.5中國政府的大力扶持與支持世界衛(wèi)生組織把人均乳制品消費量列為衡量一個國家人民生活水平高低的主要指標之一，同樣，生鮮牛奶用于加工的比例也表明該國經(jīng)濟總體水平和乳品工業(yè)發(fā)達的程度，因此，國家加大了對乳制品企業(yè)與牧農(nóng)的幫扶，在《國務院關(guān)于促進奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》中，明確指出要進一步加大對奶業(yè)發(fā)展的政策扶持與積極支持乳制品生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，在政府的大力支持下，奶酪市場也必將會越來越好。2.3奶酪機遇背后的風險2.3.1較為成熟的國外奶酪奶酪在國外環(huán)境相對較為成熟，在中國發(fā)展自己的奶酪時，也必將會受到國外企業(yè)的威脅，在當前國內(nèi)的10000噸左右的奶酪銷量中，進口奶酪的銷量便占據(jù)了90%以上的份額，這足以說明進口奶酪對國產(chǎn)奶酪造成的壓力了。2.3.2較高的開拓費用進入行業(yè)要考慮的問題是市場開拓費用較高，奶酪制品從無到有，從拒絕到接受，這牽涉到很多方面的配套措施，行業(yè)的起步需要一個較為長期的開發(fā)過程，企業(yè)必須要花費大量的人力物力進行消費引導。再者，奶酪的消費在經(jīng)過一段時間后才有可能在中國市場形成，是否能夠真正的達到預期的目標，很難得知，主要在于潛在消費者的消費意愿、飲食習慣的變更具有不確定性，這一因素不能忽略。2.3.3運輸?shù)木窒扌赃\輸局限，阻礙市場范圍延展。目前，國內(nèi)的零售網(wǎng)絡仍然未能和奶酪產(chǎn)品達成良好的“兼容性”。一方面，奶酪在整個運輸、配送、存放過程中須配以全程冷鏈，這就為產(chǎn)品進入商品超市終端設立了一個門檻，這樣的瓶頸導致了當前很多中小零售系統(tǒng)中很難見到奶酪產(chǎn)品的影子，一定程度上阻礙了奶酪從餐飲輔料向個人消費轉(zhuǎn)型的步伐。2.3.4消費的被動性中國的飲食文化與外國存在很大差異，因此國內(nèi)消費者對奶酪的認識和消費更大程度上是一種被其他主食所帶動的附帶性消費。如國人往往在快餐店、西餐廳食用漢堡包、西式甜點時才對奶酪產(chǎn)生了附帶性消費。雖然隨著消費者消費質(zhì)量的升級，奶酪市場也出現(xiàn)了不少個體消費，但總體說來，國內(nèi)大規(guī)模的乳酪消費高峰還沒有真正到來，消費者對產(chǎn)品的接受度仍然需要一個適應的過程，必須讓國內(nèi)的消費者被動消費變成主動消費，才能夠是銷售量有質(zhì)的突破。

3.競爭分析SWOT分析優(yōu)勢劣勢1.營養(yǎng)價值高2.種類豐富口味多樣化3.免費的營養(yǎng)搭配服務4.QSCV優(yōu)質(zhì)質(zhì)量管理體系5.精美的包裝，精細的工藝6.針對不同人群，滿足顧客不同需求1.價格相對較高2.國外奶酪的擠兌3.不同地區(qū)的飲食文化差異，造成營銷費用的增加4.銷售渠道的局限性5.人們的營養(yǎng)理念的不成熟6.儲存的局限性機會風險威脅1.從全球乳業(yè)的狀況來看，按正常情況發(fā)展，奶酪在不久的將來將會被人們接受2.競爭者的奶酪產(chǎn)品存在較多的問題3.中國經(jīng)濟是快速發(fā)展有利于改變?nèi)藗兊南M價值觀4.競爭者的奶酪產(chǎn)品不存在固定的銷售渠道，比較容易開辟銷售途徑5.國外奶酪發(fā)展經(jīng)驗的借鑒6.中國政府的大力扶持與支持1.經(jīng)營成本高2.無法預測人們的飲食觀念的改變方向3.2競爭者分析3.2.1現(xiàn)有競爭者到目前為止，我國仍未存在大規(guī)模、專門加工奶酪的企業(yè)，因此，我公司將先存的那些零散加工的奶酪企業(yè)視為最直接的競爭者。思味特奶酪有限責任公司從形式上看，是作為對中國奶酪市場的開發(fā)者之一，由于現(xiàn)存的零散加工奶酪企業(yè)只是把市場定位在靠近生產(chǎn)企業(yè)的某個縣或某個地區(qū)，不會太多的和我公司競爭。另一方面，目前奶酪還沒有形成規(guī)模的企業(yè)，沒有知名品牌，從業(yè)者們都是在各自為戰(zhàn)，把較少的精力放在競爭方面。因此，思味特奶酪有限責任公司在進入市場時，不會在一開始就面臨強大競爭對手的狙擊。市場進入相對來說比較容易，這為我們公司的發(fā)展提供了一個很好的機會！思味特奶酪從服務形式、產(chǎn)品質(zhì)量、營養(yǎng)搭配三方面看，相比較現(xiàn)有的國內(nèi)競爭者占有優(yōu)勢地位，克服了國內(nèi)現(xiàn)有奶酪的缺陷。圖3—1市場調(diào)研數(shù)據(jù)從上圖分析可知現(xiàn)有國內(nèi)奶酪面臨的問題：①食品衛(wèi)生安全問題：由于奶酪加工技術(shù)與企業(yè)規(guī)模的限制，現(xiàn)有奶酪企業(yè)較少的把衛(wèi)生放在第一位，只是希望在現(xiàn)有的條件下盡可能多的爭取利潤，而忽略了奶酪市場的長遠占有②食品種類口味單一：因為加工工藝粗糙，規(guī)模技術(shù)的限制，生產(chǎn)設備簡單化，不能將奶酪進行各種加工，造成了奶酪產(chǎn)品口味的單一，也不能將奶酪那種“特殊”的味道減輕或消除，這也是造成人們對奶酪的片面認識。③針對人群的籠統(tǒng)化：現(xiàn)有奶酪只是生產(chǎn)出來了一種奶酪，不具有人群的針對化，在奶酪投向市場時，容易被人們錯誤的選擇。④包裝隨意化：現(xiàn)有奶酪產(chǎn)品大多在包裝方面較隨意，一個企業(yè)生產(chǎn)的奶酪基本都是用相同的包裝進行包裝，沒有區(qū)分奶酪特性，而且蘊意含義不明確，給人們一種“雜物”的感覺（5）缺乏服務：現(xiàn)有奶酪根本不存在服務，盡管奶酪產(chǎn)品是一種要求服務極低的產(chǎn)品，但仍需要服務，因為選擇人們對奶酪認識還不夠全面，對奶酪還不夠太了解，必須建立一套完善的奶酪產(chǎn)品信息服務。上面這幾種是中國國內(nèi)市場上奶酪沒有發(fā)展起來的主要原因。相比較國內(nèi)奶酪，國外奶酪就有較長的歷史，技術(shù)也比較成熟，在國內(nèi)也占有重要的席位，我國每年都要從國外進口30%的奶酪，在中國市場上，國外奶酪也占有較大的份額。但是由于運輸、技術(shù)、成本等方面的原因，國外奶酪的價格確實非常高的，除此之外，也了解到人們對國外的奶酪也存有很多不滿（價格口味服務不具有針對性）3.2.2潛在競爭者由于中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們的飲食會發(fā)生改變，作為具有銷售渠道、資金支持、技術(shù)相對成熟的牛奶等產(chǎn)業(yè)，也會逐漸的向奶酪發(fā)展，但是那些牛奶企業(yè)在發(fā)展奶酪的過程中，仍會把牛奶作為主打產(chǎn)業(yè)，而把奶酪作為公司的奶業(yè)附屬盈利產(chǎn)業(yè)，牛奶在目前仍占有相當多的市場份額，但天津大學食品科學系主任，博士生導師周志江教授指出，與牛奶相比，奶酪更適合中國人的體質(zhì)。首先，“中國人缺鈣是一個比較普遍的問題，奶制品是食物補鈣的最佳首選，奶酪則正是奶制品中含鈣比例最高的產(chǎn)品。此外，許多中國人在食用液態(tài)牛奶時發(fā)生腹脹、腹瀉等不適。這是因為他們的胃腸道里缺乏可以消化乳糖的酶，喝牛奶時小腸無法消化乳糖，當乳糖進入大腸被細菌發(fā)酵而產(chǎn)生氣體時便發(fā)生脹肚、腹瀉等癥狀，醫(yī)學上稱之為“乳糖不耐受癥”。而“奶酪中則幾乎不含乳糖，其中的乳糖已經(jīng)在發(fā)酵過程中全部轉(zhuǎn)化為乳酸了，不會引起‘不耐受’之類的問題?！碑斎辉诋a(chǎn)業(yè)重心上牛奶公司與我公司也是有所不同。我公司把奶酪作為主打產(chǎn)業(yè)，會用專門的技術(shù)與生產(chǎn)設備生產(chǎn)奶酪創(chuàng)造自己特有的奶酪產(chǎn)品，提前打造奶酪知名品牌，將我公司的奶酪產(chǎn)品深入人心，鞏固奶酪市場份額。3.2.3顧客由于中國傳統(tǒng)生活習慣的影響，大多數(shù)人們對奶酪的認識較少，對奶酪還沒有形成一個較為完善的認識，尤其是奶酪的價值營養(yǎng)。（詳見附錄7奶酪的各種吃法，以及奶酪產(chǎn)品與不同的物品進行搭配所產(chǎn)生的效果）我公司會把如何將奶酪的信息深入人心放在公司發(fā)展前期的主要任務，在人們了解奶酪信息時，也了解我公司的產(chǎn)品（這一點詳見奶酪的市場營銷環(huán)節(jié)）公司在進行奶酪產(chǎn)品推廣的過程中，努力促使國人飲食中的營養(yǎng)價值觀的形成。在中國經(jīng)濟快速發(fā)展的時代，讓人們的飲食觀也同步發(fā)展。3.2.4供應商（1）在我公司發(fā)展的戰(zhàn)略第一步中，需要奶源的支持，因此必須尋找一個奶源優(yōu)質(zhì)企業(yè)，形成合作伙伴關(guān)系。（2）在發(fā)展的過程中，還需要與國外某些技術(shù)先進的奶酪知名企業(yè)進行合作，取得他們的初級奶酪產(chǎn)品，在我公司內(nèi)進行在深加工保證公司的原料和成品供應。（3）在奶酪產(chǎn)品包裝方面，我公司進行包裝設計，再交與印刷公司。（4）在奶酪運輸方面，我公司將于一家物流公司簽訂短期合同，在后期經(jīng)營過程中，根據(jù)自己的財務狀況，決定是否發(fā)展自己的物流系統(tǒng)及何時發(fā)展自己的物流公司。（5）在產(chǎn)品流向消費者過程中，我公司需與大型超市進行聯(lián)合，簽訂長期合同。（6）在公司的發(fā)展過程中，我公司將于月餅企業(yè)、蛋糕等企業(yè)進行強強聯(lián)合，共同創(chuàng)造企業(yè)利潤，達到雙贏。3.2.5替代項目由于奶酪和巧克力都是一種高營養(yǎng)物品，因此，在我公司推廣奶酪過程中，必然會個引起巧克力等其他廠商的反應，但是，巧克力、保健品只是針對青少年、老年群體，而奶酪則針對少年、青少年、工作者、老年人制定不同的產(chǎn)品，在推廣的過程中替代產(chǎn)品廠商不會把過多的精力放在與我公司的競爭上，而會把大部分精力放在與同質(zhì)產(chǎn)品的競爭上。在最初階段，我公司的建立也不會引起這些廠商的關(guān)注，隨著我公司的慢慢的強大，也許會引起他們的關(guān)注，只是到那時我們的奶酪產(chǎn)品會在人們心中形成一種高服務高標準的信譽高品質(zhì)好的奶酪產(chǎn)品，替代產(chǎn)品的某些舉措對我公司的影響很小。綜上所述，根據(jù)相對市場占有率理論可以知道奶酪仍處在幼年期。如何將奶酪產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展為明星期的產(chǎn)品，在市場戰(zhàn)略中我們會說到。4.目標市場為了針對“思味特奶酪有限責任公司”確定合理的目標市場，本小組成員通過各種人際關(guān)系網(wǎng)絡對全國主要城市的農(nóng)村地區(qū)進行了詳細的市場調(diào)研，其中重點調(diào)研了安徽省會合肥市以及北京、上海、廣州等大城市，以下乃是根據(jù)不同的性質(zhì)劃分的目標市場概述。一、按照區(qū)域劃分的目標市場合肥城市及其周邊農(nóng)村：我們知道，中國的奶制品生產(chǎn)分為兩種不同的方式，一種是像內(nèi)蒙古和新疆天然牧場大規(guī)模畜養(yǎng)奶牛，還有一種則是在大城市周邊產(chǎn)生的以供給城市奶產(chǎn)品為主的比較分散的郊區(qū)奶牛養(yǎng)殖。隨著合肥經(jīng)濟圈的發(fā)展，合肥人民收入水平的提高，合肥城市對于奶產(chǎn)品的需求量越來越大，這促使更多的郊區(qū)奶牛養(yǎng)殖的出現(xiàn)。奶酪作為一種營養(yǎng)價值高的奶產(chǎn)品，深受城市人的喜愛，所以集中郊區(qū)分散的奶牛養(yǎng)殖，匯聚加工奶酪，前景廣闊！決定以合肥市肥西縣三河鎮(zhèn)通往合肥市區(qū)的道路旁建設工廠，以向合肥經(jīng)濟圈提供奶酪產(chǎn)品，爭取輻射整個安徽全省！北京、上海、廣州等大城市：北京、上海、廣州等大城市的人們的消費水平在全國范圍來說是最高的，還有就是這些大城市的居民受教育程度和文化素質(zhì)都是比較高的對于新鮮的事物的接受能力也比較強。另外，這些大城市里的外國人和海歸派比較多這部分人自己消費高營養(yǎng)的奶酪的同時也引領(lǐng)了社會上追求高生活品質(zhì)人的生活時尚。因而像這一類大城市對奶酪的需求量也肯定是非常大的。圖4—2市場調(diào)研數(shù)據(jù)按年齡階段劃分不同人群對奶酪的關(guān)注點圖4—3網(wǎng)絡獲取數(shù)據(jù)從上面的數(shù)據(jù)可以很清楚的看到，經(jīng)過對奶酪的介紹以后原意嘗試奶酪的人群中學生77%，時尚青年73%，白領(lǐng)74%，幼兒和少兒母親74%，離退休老年人58%，農(nóng)民26%普通工人32%。所以我們“‘思味特’奶酪有限責任公司”在以目標人群為依據(jù)來劃分目標市場時主要選擇了大學生，時尚青年，白領(lǐng)，孕婦，幼兒和少兒母親，城市老年人，海外在華人員以及海歸派。二、按照不同人群劃分的目標市場大學生：大學生由于在學校受的教育是比較先進的，因而是比較容易接受新鮮事物的?，F(xiàn)在的大學生可以說已經(jīng)成為時尚前衛(wèi)的領(lǐng)軍人，還有就是大學生涉獵的東西很多所以他們對于奶酪的營養(yǎng)價值也有所了解。尤其是女大學生，她們正處于追求美的年齡段，雖然奶酪是高脂肪的食品，但奶酪和紅酒搭配后會有很好的減肥效果，所以奶酪必然會受到大學生的青睞。時尚青年：社會上的時尚青年在中國占有很大的比例，而這部分人是比較容易接受西方食品的，從麥當勞肯德基在中國成功的案例可以充分說明現(xiàn)在社會上已經(jīng)將“飲食西方化”作為一種時尚的標志?？梢灶A見的是當奶酪真正推向市場的時候，時尚青年會成為它的第一批推崇者。白領(lǐng)：白領(lǐng)的收入是相對較高的，因而他們的消費也是非常注重營養(yǎng)健康的。同時，白領(lǐng)又是工作非常忙的人所以他們很少有時間去消費那些食用起來比較麻煩的營養(yǎng)品。奶酪，是非常符合白領(lǐng)身份的既夠檔次又很時尚又非常方便的消費品。同時，白領(lǐng)是逢年過節(jié)送禮比較多的人群，本公司的奶酪產(chǎn)品中有專門的“禮品性奶酪”，這種新高檔次的營養(yǎng)品拿來送親人、朋友、上司都會顯得有面子。孕婦：孕婦在懷孕期間是非常重視營養(yǎng)需求的，奶酪所富含的蛋白質(zhì)、脂肪、維生素、鈣等等都是孕婦必需的。幼兒和少兒母親：幼兒和少兒時期的孩子正在長身體的時期，因此對營養(yǎng)的需求是比較大的。母親對自己孩子的營養(yǎng)問題都是比較注意的，所以會選擇營養(yǎng)高，吸收好的營養(yǎng)品來促進孩子的成長。奶酪正是符合這一標準的最佳營養(yǎng)品。城市老年人：老年人的體質(zhì)對鈣的需求量大，城市老年人退休以后的收入仍然會比較可觀，所以他們更加注重自己身體的健康問題。奶酪恰好是一種含鈣豐富的補品，因而滿足了城市老年人對高鈣高營養(yǎng)的需求。海外在華人員及海歸派：海外在華人員及海歸派由于長期在海外生活，其飲食習慣等都有著西方人的特色，因而他們對于奶酪的認可度是非常高的。國內(nèi)的奶酪大多從口味和質(zhì)量上不能滿足這部分高品質(zhì)奶酪消費人群的需要，所以為“思味特”奶酪創(chuàng)造了很大的市場機會。5.公司組建與管理規(guī)章制度材料采購公司的注冊公司的地址選擇規(guī)章制度材料采購公司的注冊公司的地址選擇公司的組織公司的建立公司完全成立組織結(jié)構(gòu)部門職能公司在建圖6—1公司組建流程圖5.1公司選址經(jīng)過多次考察篩選我們決定將公司本部建立在安徽省合肥市肥西縣三河鎮(zhèn)下圖所示。原因有以下幾點：1.能源資源因素從能源資源環(huán)境來看，我們所選定的公司地點靠近豐樂河，能夠為奶酪生產(chǎn)提供方便且充足的水資源。同時該地點比較靠近奶源產(chǎn)地，為奶源能夠快速及時送抵公司提供的方便。另外，該地點周圍還有發(fā)電廠為公司用電也提供的方便。2.交通因素從交通位置來看我們所選的點在合肥市郊區(qū)且位于中國著名景區(qū)三河古鎮(zhèn)旁邊，并通過合銅公路向合肥及其周邊地區(qū)運送奶酪。3.人力資源因素首先從人力資源來看，本地區(qū)雖偏離市中心但周圍也有許多村落分布，為我們進行奶酪生產(chǎn)提供了充足而又較為廉價的勞動力。同時，該地區(qū)靠近合肥大學城，為本公司的奶酪生產(chǎn)提供了豐富的人才資源。4.市場因素我們所選的地區(qū)雖在郊區(qū)但產(chǎn)品能夠比較方便的達到市中心。合肥市中心人們對奶酪的需求量是比較大的，在此市場因素條件下也決定了我們公司的選址是正確的。5.政府因素我們所選的地址恰好位于三河古鎮(zhèn)的轄區(qū)范圍內(nèi)，據(jù)了解三河鎮(zhèn)政府正在采取多種優(yōu)惠措施來招商引資。因而，本公司建立在三河鎮(zhèn)將會得到土地租金，產(chǎn)業(yè)稅金等種種方面的優(yōu)惠。5.2公司管理模式“和”與“制度”企業(yè)的價值體現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)人員價值和企業(yè)的社會價值。我們追求企業(yè)人員價值的最大化和企業(yè)社會價值的最大化。企業(yè)內(nèi)人員價值體現(xiàn)在企業(yè)人員的自身價值提升，他包括物質(zhì)財富、精神財富、社會貢獻的極大化；企業(yè)社會價值體現(xiàn)在企業(yè)的社會道德、社會責任的極大化。“和”、“制度”將是我們企業(yè)管理的中心。企業(yè)的管理是人的管理，將制度化管理和人性化的管理相結(jié)合，更加注重將員工自身的發(fā)展同企業(yè)的發(fā)展相結(jié)合。企業(yè)將采取“金字塔”的管理方式（至上而下）和“倒金字塔”的管理方式（至下而上）相結(jié)合，將更加注重個體的人性化的體現(xiàn)。企業(yè)的每一個管理者及其所有者和都是企業(yè)的員工。集體的利益是每個人利益的保障，集體的利益高于一切，每個員工都必須服從集體的利益最高化原則。企業(yè)將建立員工建議渠道，認真傾聽每個員工的聲音。我們將為每一個企業(yè)人員的發(fā)展創(chuàng)造良好的企業(yè)環(huán)境。培訓機制，競爭機制，晉升機制，獎懲機制，保障機制。企業(yè)將會制定相應的規(guī)章制度用以導正員工日常工作，每個員工必須遵守。服務社會，回報社會，服從社會的主流價值觀是我們企業(yè)社會價值的努力目標。社會價值社會價值圖：制制度仁度和個人價值企業(yè)員工個人價值企業(yè)員工制度制度5.3.公司組織管理機構(gòu)設置股東股東大會營銷部財務部人力資源部總經(jīng)理監(jiān)督委員會員會企劃部圖6—3公司的組織管理結(jié)構(gòu)圖“思味特”奶酪有限責任公司采取從股東會到員工的立體化的組織管理模式。在該結(jié)構(gòu)中，股東會負責研究制定各季度、年度公司的發(fā)展戰(zhàn)略及愿景，并負責公司重大事項的決策制定工作。股東會下設總經(jīng)理和監(jiān)督委員會，總經(jīng)理負責本公司一些日常事務的處理以及決策的執(zhí)行等工作，總經(jīng)理要向股東會和監(jiān)督委員會負責。監(jiān)督委員會主要負責監(jiān)督總經(jīng)理以及下屬各部的工作，直接對股東會負責。其他下屬的各部門各自履行各自的職責并統(tǒng)一向總經(jīng)理負責。6．企業(yè)文化要把“思味特”奶酪做大做強，持續(xù)發(fā)展推真正成為世界第一流的乳品企業(yè)，就要借助于企業(yè)文化力。企業(yè)文化反映了一種致力于物質(zhì)生產(chǎn)的精神氣質(zhì)，一種企業(yè)經(jīng)營哲學和自我超越的生活態(tài)度。它包括團隊共同認知的價值觀，總結(jié)出來的行為準則，企業(yè)精神以及企業(yè)形象。實踐證明：企業(yè)文化建設與企業(yè)發(fā)展息息相關(guān)，是企業(yè)發(fā)展的靈魂；是關(guān)系到企業(yè)前途命運的大事；是做好企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要組成部分。6.1“思味特”是誰?它帶著天然的氣息來自江淮大地。它時尚健康、朝氣蓬勃、至純至香，為人們送去吉祥。它年輕有張力，宣揚著一個步伐快捷的時代對方便營養(yǎng)的需求。用奶酪傳遞文明理念，這就是我們的時尚品牌——思味特。時尚思味特，天然思味特，健康思味特。6.2“思味特”的價值觀價值觀——是指一個人對周圍客觀事物的是非曲直、好壞善惡的評價標準。人們對各種事物，如金錢、地位、友誼、榮辱、幸福、誠實、自尊等等，都有自己的評價標準，在心目中都有好壞、輕重、主次之分。這種輕重、主次的排列構(gòu)成了個人的價值觀體系。企業(yè)文化是所有團隊成員共享并傳承給新成員的一套價值觀、共同愿景、使命及思維方式。它代表了組織中被廣泛接受的思維方式、道德觀念和行為準則。6．2.1經(jīng)營理念：生產(chǎn)中國人自己的奶酪6.2.2企業(yè)宗旨：真誠共贏，造福社會對消費者以朋友的真誠交流，提供優(yōu)質(zhì)服務對客戶合作互利，共同成長對企業(yè)長效進步，不斷完善對員工終生學習，積極創(chuàng)新對股東利益長效，回報負責6.2.3企業(yè)目標：將方便快捷的時尚氣息送至千家萬戶；將天然綠色的文化傳播到大江南北；為創(chuàng)造百年企業(yè)不斷奮斗；為中國的營養(yǎng)餐飲業(yè)添磚加瓦；為不斷提高消費者的健康品質(zhì)積極探索；為員工成就人生創(chuàng)造舞臺6.2.4企業(yè)的核心競爭力：中國自古傳頌，二人同心其力斷金的和諧思想，建立天人合一的大同社會。思味特人繼承了這一優(yōu)良的傳統(tǒng)，與物和，與人和，與對手和，與社會和，和生大智，為我所用。創(chuàng)新思想，整合資源。6.2.5企業(yè)精神：與人為友，以己為敵，與時俱進①智慧是思想碰撞的火花，佳香人與人為善，努力將摩擦降到最小，以利益共贏為原則，溝通學習，積極創(chuàng)新②人最大的敵人是自己，最合適的對手是自己，最易控制的主體還是自己，超越自己，是佳香人最大的人生課題，一日三省吾身，不斷超越自我，不斷成長③跟隨時代的變遷時刻以變革更新的思想迎接挑戰(zhàn)，有變則通。6.3“思味特”的形象企業(yè)外在形象是一個可愛的奶酪小娃娃，這個奶酪小娃娃有著和奶酪一樣的顏色，象征著我們思味特奶酪的原汁原味、至真至純，同時象征著我們思味特奶酪致力于為您提供更具營養(yǎng)價值的產(chǎn)品，讓您的生活更加健康！我們的口號是，“因為思念特別的味道，所以來到思味特”！7.產(chǎn)品生產(chǎn)管理與服務7.1產(chǎn)品生產(chǎn)管理“思味特”奶酪有限責任公司本著“對社會負責，對消費者負責”的生產(chǎn)理念來進行奶酪的生產(chǎn)工作。公司首先在上層成立“生產(chǎn)管理委員會”，該委員會要根據(jù)市場需求變化并結(jié)合本公司的實際生產(chǎn)能力來研究確定產(chǎn)品的生產(chǎn)方向。同時“生產(chǎn)管理委員會”還要針對本公司的生產(chǎn)機構(gòu)設置來制定專門的產(chǎn)品生產(chǎn)管理措施，對下層的生產(chǎn)部門進行監(jiān)督和指導。并切在產(chǎn)品生產(chǎn)的各環(huán)節(jié)采取“管理者負責制度”，如果哪個環(huán)節(jié)出了問題首先承擔責任的就是該環(huán)節(jié)的負責人。首先我們在產(chǎn)品的原料來源環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)，通過專家的實地考察并經(jīng)過論證后確定奶源的供應者。為保證鮮奶進廠的質(zhì)量我們公司專門派出專業(yè)奶牛飼養(yǎng)工作者指導農(nóng)戶如何更好的喂養(yǎng)奶牛以保證牛奶的高質(zhì)量高標準。在從牛奶到奶酪的生產(chǎn)過程中本公司將從國外引進世界最先進的生產(chǎn)設備并聘請國內(nèi)外專業(yè)的奶酪生產(chǎn)技術(shù)人員來指導生產(chǎn)，以保證本公司奶酪的安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)、美味可口。同時“思味特”為激勵員工在生產(chǎn)中的積極性，特實行獎罰并行的生產(chǎn)管理制度。對提前并高質(zhì)量完成任務的部門人員進行獎勵，對到期沒完成任務或完成任務不合格的部門和人員要予以適當?shù)膽土P。另外，在生產(chǎn)過程中本公司始終堅持“安全生產(chǎn)，以人為本”的思想，每一位員工在生產(chǎn)的過程中都要繃緊安全弦在保證自身安全的前提下來提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量。產(chǎn)品是企業(yè)的立根之基、發(fā)展之本，思味特奶酪有限責任公司將運用最先進的奶酪生產(chǎn)技術(shù)和最完善的生產(chǎn)管理模式進行奶酪的生產(chǎn)工作。為廣大的奶酪消費者提供“至純，至美”的“思味特”奶酪。7.2奶酪產(chǎn)品情侶夾心奶酪圖7—1奶酪產(chǎn)品展示情侶夾心奶酪是“思味特”專門為年輕的情侶們設計的一款時尚、浪漫、視覺效果好而又美味可口的特色奶酪。同時為滿足不同的情侶有不同的喜好其夾心有多種口味（奶味、巧克力味、水果味等等）。這一款奶酪大多是在咖啡廳里銷售，好看美味的奶酪再配上浪漫的咖啡確實令當代時尚的情侶們憧憬不已。情人節(jié)專售巧克力奶酪圖7—2奶酪產(chǎn)品展示情人節(jié)專售奶酪是“思味特”公司在“節(jié)日特色奶酪戰(zhàn)略”里的一款專門為情人節(jié)這一節(jié)日打造的奶酪產(chǎn)品。該產(chǎn)品由奶酪和巧克力混合而成，既有濃濃的奶酪香味又有帶著浪漫氣息的巧克力味。并且情人節(jié)奶酪的形狀也是多種多樣的，有了這一款奶酪將改變以往情人節(jié)單調(diào)的巧克力風格，使情人們在情人節(jié)里更加的感覺到快樂和幸福。中秋節(jié)專售月餅奶酪圖7—3奶酪產(chǎn)品展示中秋節(jié)專售月餅奶酪同樣是“思味特”奶酪公司針對中國每年不同的節(jié)日來量身訂做的一款高檔次奶酪。這一款奶酪融合了中秋節(jié)的必備食品月餅的外觀，同時又將中國傳統(tǒng)的面食雕刻藝術(shù)融入在其中，再加上奶酪的口味?？梢哉f集多種優(yōu)點于一身，在高端消費群體當中比將成為中秋節(jié)日期間走親訪友的首選禮品。區(qū)域特色性奶酪圖7—4奶酪產(chǎn)品展示區(qū)域特色性奶酪是“思味特”奶酪公司的主打品牌，也是“思味特”奶酪在中國市場立足的最大優(yōu)勢所在。我們針對不同地區(qū)人不同的飲食文化和飲食風俗習慣制造符合該地區(qū)人的奶酪。上圖所示的有適合山東東北等地的“花生奶酪”，有適合內(nèi)蒙古地區(qū)的“牛肉干奶酪”以及適合南方人的“抹茶奶酪”和“蜂蜜奶酪”。禮品性奶酪圖7—5奶酪產(chǎn)品展示禮品性奶酪是“思味特”為高層人士送禮時專門設計的時尚、高貴、有紀念意義的奶酪。該產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中的材料全部選用最優(yōu)質(zhì)的奶酪以滿足高端消費者對高營養(yǎng)的需求。同時禮品性奶酪也融合多種雕刻藝術(shù)在里面，為其增添了高貴氣質(zhì)。在送禮成為一種社會風氣的今天，這種禮品性奶酪將成為一款“有面子”禮品。瘦身奶酪圖7—6奶酪產(chǎn)品展示瘦身奶酪是本公司為廣大的愛美女性設計的有瘦身功效的奶酪。該產(chǎn)品是一種搭配式的奶酪，奶酪和紅酒搭配在一起食用具有很好的減肥效果。該產(chǎn)品一改以往藥物減肥的風格，同時又不乏時尚的氣息，在追求瘦的現(xiàn)代社會里將會非常受歡迎。兒童型奶酪根據(jù)調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)兒童對于奶酪的接受程度是非常高的，而且奶酪對于兒童身體發(fā)育也能起到很好的效果。因此，“思味特”以兒童作為本公司的一個細分市場專門為其生產(chǎn)符合這個年齡階段的奶酪。兒童型奶酪的主要特色在于奶酪的包裝上采用便于隨身攜帶的小袋裝，同時奶酪的形狀也主要做成兒童比較喜歡的卡通類型。這一款奶酪在保證營養(yǎng)價值的同時又能滿足兒童好奇心理的需要，肯定會得到母親和孩子的青睞。7.3服務“思味特”奶酪有限責任公司所采取的服務模式是本公司根據(jù)自己的特色制定的“從農(nóng)戶到客戶再到顧客”的全方位的服務模式。在該模式下，首先由公司派專業(yè)的奶牛喂養(yǎng)員定點指導農(nóng)戶喂養(yǎng)出奶質(zhì)好、產(chǎn)量高的奶牛，以便保證本公司奶源的高品質(zhì)。同時，本公司對銷售本產(chǎn)品的客戶會簽訂一份長期合作的協(xié)議，在產(chǎn)品銷售過程中的宣傳廣告費用由本公司承擔，對客戶進行配貨過程中產(chǎn)生的物流費用也做到對客戶優(yōu)惠的政策。對顧客，本公司會專門才成立“營養(yǎng)健康咨詢站”或“營養(yǎng)健康咨詢熱線”由營養(yǎng)指導專家來給顧客在健康方面的問題作出解答，另外這些專家也會針對顧客特殊的需求來為其專門制定一套營養(yǎng)方案。“思味特”奶酪公司的全套服務模式圖為客戶分擔物流壓力為客戶提供宣傳費用顧客奶農(nóng)客戶思味特奶酪公司提供奶酪銷售顧客奶農(nóng)客戶思味特奶酪公司提供奶源為奶農(nóng)提供喂養(yǎng)指導為顧客提供營養(yǎng)咨詢服務圖7—1手繪圖8.企業(yè)戰(zhàn)略對于生產(chǎn)什么品種的奶酪,有一點大家認同的共識就是:在中國,就一定要生產(chǎn)適合中國消費者口味的奶酪,并不局限于一定要生產(chǎn)傳統(tǒng)意義上的奶酪。對于多大的生產(chǎn)規(guī)模為合適,需要考慮到投資回報率,奶源是否充足,市場的接受程度等等因素。對于國外生產(chǎn)的奶酪,有很多不適合中國的國情,要在改變中國人們對奶酪的認識的基礎(chǔ)上，根據(jù)各地不同的生活習性與文化生產(chǎn)不同的奶酪，其次也要根據(jù)不同人群的需要，生產(chǎn)不同類型的奶酪產(chǎn)品，可以這樣說，“消費者喜歡什么，我們就要生產(chǎn)什么”，要始終做到以消費者為中心的企業(yè)理念。8.1戰(zhàn)略舉措8.1.1融資戰(zhàn)略在我“思味特”公司發(fā)展的初期，預期需固定資產(chǎn)70萬元，原材料25萬元，銷售費用30萬元，管理費用20萬元，財務費用10萬元，現(xiàn)金32萬元，累計費用187萬元左右。在這些費用中主要由公司合伙人出資。股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模資金來源金額（萬元）股份比例（%）合計發(fā)起人投資楊波2119.09100%王慶康1311.82王松林1311.82王碩1210.91其他股東A公司1412.73B公司1513.63社會人士a2220.00公司債權(quán)人甲企業(yè)8合計40萬元社會人士b2貸款中國工商銀行30在公司運營過程中，利用公司的收入周轉(zhuǎn)資金。所有者根據(jù)公司的發(fā)展需要及自身情況改變公司資金機構(gòu)與規(guī)模，但是所有者總投資要占到總投資的50%以上。8.1.2營銷戰(zhàn)略2選擇目標2選擇目標3確定市場4市場營銷1分析市場針對奶酪市場上存在的口味單一，種類數(shù)目少，包裝隨意，營養(yǎng)缺失等現(xiàn)狀，我公司根據(jù)奶酪的使用人群，將目標定位在兒童、青年、老年三大人群，根據(jù)奶酪本身的生產(chǎn)要求及我公司特點，把目標市場定在了合肥經(jīng)濟圈和皖江城市帶，一次為翹班，利用廣告、網(wǎng)絡、品牌等營銷戰(zhàn)略逐漸向華東其他地區(qū)、全國乃至全世界輻射8.1.3品牌戰(zhàn)略在我公司奶酪產(chǎn)品宣傳過程中，基于全國至今還沒有一家知名的奶酪企業(yè)，把品牌戰(zhàn)略放在了首位，在奶酪市場初級階段就打造出我公司的知名奶酪，為以后的發(fā)展做鋪墊。因此我公司提出了"4Sp"品牌戰(zhàn)略，即微笑（Smile）、專業(yè)（Skill）、質(zhì)量（quality）、迅速（Speed）及滿意（Satisfaction）塑造良好的品牌形象，將4sp作為我公司的服務標準。8.1.4競爭戰(zhàn)略根據(jù)我公司當前的生產(chǎn)規(guī)模以及市場占有率，在發(fā)展的最初階段以市場補缺者的身份采用穩(wěn)健型戰(zhàn)略，隨著市場占有率的提高及品牌影響力的加大為擴大經(jīng)營范圍，緩解競爭壓力，降低經(jīng)營成本，分散經(jīng)營風險，增強綜合競爭優(yōu)勢，加快集團化進程，我公司會向多元化經(jīng)營戰(zhàn)略和聯(lián)合經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變，即我公司獨自或與其他知名企業(yè)發(fā)展奶酪不同的產(chǎn)品，例如奶酪棒棒糖、奶酪雪糕、奶酪月餅等。當我公司處于國際大環(huán)境經(jīng)濟衰退、市場疲軟、通貨膨脹非常時期時，將會采用調(diào)整經(jīng)營思路、推行系統(tǒng)管理、精簡組織機構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、盤活積壓資金、壓縮不必要開支的收縮型戰(zhàn)略8.1.5人力資源開發(fā)戰(zhàn)略（1）根據(jù)企業(yè)中長期發(fā)展的要求，保證其對人力資源總量的需要；（2）優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，形成合理的人才結(jié)構(gòu)，滿足企業(yè)各層次、各專業(yè)對人才的需要；（3）提高每個勞動者的素質(zhì)，使之與其崗位工作的要求相適應，提高職工隊伍的整體素質(zhì)，發(fā)揮人力資源的整體效能；（4）努力把人力轉(zhuǎn)化為人才，促進每個勞動者都能成才，發(fā)揮他們的積極性、進取性和創(chuàng)造性，為企業(yè)發(fā)展和進步做出應有的貢獻。（5）根據(jù)公司需要，定期培養(yǎng)人才（6）注重人才層次、人才學科、人才職能、人才智能、人才年齡的結(jié)構(gòu)優(yōu)化組合（7）在用人方面要任人唯賢、崗位輪換使用、臺階提升使用、職務、資格雙軌使用、權(quán)力委讓、破格提拔使用等方略。8.2戰(zhàn)略目標（1）利用5年的和時間打造安徽省奶酪知名企業(yè)；（2）利用10年時間打造華東地區(qū)知名奶酪企業(yè)，成為華東地區(qū)奶酪企業(yè)的領(lǐng)頭羊；（3）利用15年的時間成為全國的奶酪市場上的“領(lǐng)導者”，讓每一個人每天都吃一塊奶酪。讓中國人的奶酪消費水平超過世界的平均水平，于此同時讓我公司的奶酪成為中國奶酪企業(yè)的象征走向世界。8.3企業(yè)愿景在我“思味特”全體員工的辛勤努力下，將我公司打造成全國的知名品牌，“思味特”將成為人們提升生活品質(zhì)和傳遞情感的首選品牌，并不斷引領(lǐng)著行業(yè)發(fā)展。無論人們身在何處，隨時都能享受到我們健康美味的奶酪與優(yōu)質(zhì)服務，以及由此帶來的快樂感受。“思味特”的全體員工也將會成為一個人人向往的卓越團隊，每一個員工都滿懷熱情地工作，以樂觀、積極的態(tài)度，在充滿愛、尊重、信任和關(guān)懷的氛圍中快樂地成長，每一個員工都有機會通過自身的努力，成為公司的合作伙伴，體現(xiàn)價值、實現(xiàn)夢想，過上人人羨慕的生活?！八嘉短亍备鼘蔀樗锌蛻糇钫嬲\、最有價值、最值得信賴的合作伙伴，相互支持、共同發(fā)展、實現(xiàn)雙贏。8.4超越危機看未來對于“思味特”公司而言，永遠都不會滿足于現(xiàn)狀和成績，努力順應內(nèi)外環(huán)境、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場需求變化，及時調(diào)整戰(zhàn)略方向，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，激活人力資源，完善制度體系，創(chuàng)新企業(yè)文化，不斷否定自我，持續(xù)超越成功是企業(yè)永續(xù)發(fā)展的動力。對于每一個員工而言，不斷提高自身的標準與追求，客觀的評價自己，承認不足，真正對自己的行為負責，能夠面對變化及時調(diào)整自己的行為和心態(tài)，勇于接受新事物。每一位好利來人都應經(jīng)得起變革的磨練，樹立不懈的變革心態(tài)和創(chuàng)新意識。不斷創(chuàng)新，追求卓越是我們不斷發(fā)展的動力，我們要在在技術(shù)、產(chǎn)品、服務、管理模式方面不斷學習與改進，領(lǐng)先于同行業(yè)，同時鼓勵以實現(xiàn)工作目標為導向的創(chuàng)新，要不斷的自我超越，做行業(yè)的領(lǐng)跑者。9.市場營銷9.1.差異化戰(zhàn)略中國當前的消費者也在追求一種時尚性的“差異化消費”，因而本公司決定在產(chǎn)品生產(chǎn)和服務兩個環(huán)節(jié)都采用差異化的策略。在產(chǎn)品生產(chǎn)方面，針對不同消費需求的顧客生產(chǎn)不同性質(zhì)的奶酪。例如，針對中國南北方飲食文化、風俗習慣的不同專門生產(chǎn)分別適合南北方人的特色奶酪；在各種節(jié)日期間也會相應的推出迎合人們消費需求的奶酪產(chǎn)品（情人節(jié)奶酪，中秋節(jié)奶酪，春節(jié)奶酪）；根據(jù)年齡階段對奶酪口味和營養(yǎng)等方面的需求不同公司也會生產(chǎn)不同的產(chǎn)品，如兒童奶酪、老年人奶酪等；本公司還為生活節(jié)奏快，工資水平高，又很少專注于自身營養(yǎng)的消費者專門生產(chǎn)了營養(yǎng)價值高，便于隨身攜帶，更易于吸收的奶酪。在服務方面我們也同樣推行差異化的服務。本公司的服務措施不僅僅針對也消費者，同時我們對提供奶源的農(nóng)戶以及奶酪經(jīng)銷合作伙伴都有特定的服務措施，另外我們推行的差異化服務也不是只針對產(chǎn)品本身，我們還會在產(chǎn)品的包裝以及一些其他的附加服務方面采取差異化的戰(zhàn)略。這種“綜合式”的差異化服務模式既保證了奶酪的質(zhì)量又給農(nóng)戶帶來客觀的收入；既能保證本產(chǎn)品持續(xù)較高的銷售量又能使客戶盈利；既能使顧客獲得優(yōu)質(zhì)的服務又能提高本產(chǎn)品的品牌聲譽。思味特奶酪公司差異化營銷戰(zhàn)略1.區(qū)域特色奶酪思味特奶酪公司差異化營銷戰(zhàn)略產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略2.節(jié)日特色奶酪3.人群特色奶酪4.“快餐式”奶酪1.養(yǎng)殖指導服務服務差異化戰(zhàn)略2.專業(yè)配送服務3.營養(yǎng)指導服務9.2初期低成本宣傳策略由于公司在成立之初規(guī)模小資金少，在加上現(xiàn)如今消費者對廣告的免疫力的增強使廣告的效果越來越低。公司決定在企業(yè)的宣傳方面我們結(jié)合本公司的實際狀況采用“不浪費（精準），記憶深（好創(chuàng)意），易接受（有內(nèi)容），信任度（隱蔽性，軟性），能行動（環(huán)境和氛圍）”的低成本宣傳策略。9.2.1視覺轟炸宣傳策略視覺轟炸宣傳策略就是要達到一種“忽如一夜春風來，千樹萬樹梨花開”的效果。讓廣大的消費者認識到“思味特”奶酪?guī)缀踉谝灰怪g來到了面前，這樣可以留給消費者深刻印象。具體措施如下：（一）、在公司宣布成立的前三天時間里把合肥市的各大街道的廣告牌以及商場廣告全部換成“思味特”的廣告，這個費用可能會多一些，但比起昂貴的電視廣告還是經(jīng)濟的多。（二）、在公司成立后的三天里選擇合肥市區(qū)以及三河古鎮(zhèn)作為目標發(fā)送傳單。在發(fā)傳單的同時也要建立一個專門的奶酪營養(yǎng)宣傳站做廣播宣傳。圖8—2百度圖片9.2.2公益宣傳策略公司成立后聯(lián)合合肥市政府在人群聚集的地帶設立“思味特，營養(yǎng)健康咨詢服務站”，該服務站為周邊的居民免費提供健康咨詢服務。同時還將聘請營養(yǎng)專家來合肥市做專門的營養(yǎng)健康講座。通過這一宣傳策略主要是讓廣大的消費者認識到“思味特”奶酪公司是一家對人民負責對社會負責的好企業(yè)。以此來贏得良好的社會信譽，建立扎實的群眾基礎(chǔ)。此外，在合肥地區(qū)高校中推行“暖愛情侶行，思味特奶酪”的實習活動，與高等院校商洽合同，我公司愿為高等院校提供實習就業(yè)崗位，并在一定期間內(nèi)會適當提供相應方面的助學金，但是這些院校必須在校內(nèi)唯一銷售我公司產(chǎn)品，再者，我公司也會向?qū)W生會及其他社團提供贊助開展活動，在側(cè)面展示我公司的文化。在少年宮、幼兒園、小學等地方推行“思味特奶酪——關(guān)愛著未來的花朵”免費品嘗活動，給小朋友們帶去凱蒂貓的奶酪棒棒糖、流氓兔的晶晶奶酪雪糕，要讓他們喜歡凱蒂貓、流氓兔一樣喜歡“思味特”奶酪當然，我們在宣傳時，必須要考慮到銷售渠道的問題，我們會與合肥地區(qū)的大型超市像百貨大樓、家樂福等進行協(xié)商，在產(chǎn)品銷售初期，奶酪獲得的利潤我們按照一定的比例進行分成，這種比例隨著我們知名度的變化而改變9.2.3軟文化宣傳策略公司將在成立之初邀請著名的營養(yǎng)專家在《新安晚報》、《合肥日報》、《安徽青年報》等在安徽省有影響力的報紙上發(fā)表有關(guān)奶酪營養(yǎng)價值高等內(nèi)容的文章。或在《中國保健營養(yǎng)》等營養(yǎng)類雜志上發(fā)表類似的文章，通過專家的口吻來勸說廣大的消費者接受奶酪并嘗試奶酪。9.3傳統(tǒng)方式的營銷策略9.3.1報紙報紙是最多、普及性最廣和影響力最大的媒體，也是最廉價的宣傳方式，我們可以在報紙張貼奶酪的食療作用，先推廣奶酪的基本知識，吸引消費者的注意力。在以后的幾期中，在向廣大顧客介紹我公司生產(chǎn)的奶酪具有的特色，在情感上促使人們?nèi)フJ真的了解我公司及其奶酪產(chǎn)品。在報紙宣傳的過程中，基于我國老年人愛看報紙的習慣，在宣傳時，主要將老年奶酪放在主打位置。9.3.2雜志（1）兒童雜志，由于兒童的受教育程度的有限，在宣傳時，主要講兒童奶酪放在卡通系列書，一漫畫及其美麗的色彩為主，讓小朋友喜歡那些圖片，引起他們的購買欲望。（2）青年雜志，青年人追求時尚一成了不變的話題，我們在宣傳青年奶酪時，主要美容養(yǎng)顏的奶酪，以及高貴典雅的情侶奶酪。（3）老年雜志，主要我們把營養(yǎng)價值高的奶酪作為宣傳的重點，因為老年人看雜志，無非最關(guān)系的就是健康問題，而營養(yǎng)奶酪更符合老年人的心理，極大的促使了奶酪向老年人群的發(fā)展。中國人素來以孝著稱，老年人對奶酪有了認同感，做兒女的一定會盡這點孝心的，著也在側(cè)面讓我們的奶酪向青年人群中深化。9.3.3戶外廣告在戶外，我們主要采用路牌廣告、招貼廣告、壁墻廣告、海報、條幅等。在進行戶外廣告宣傳時，我們?nèi)詰搱猿帧熬G色”的宣傳方式，例如，在校內(nèi)水龍前，我們的宣傳語為“思味特的奶酪需要你節(jié)約的每一滴水”，在公園草坪處“思味特奶酪源自你對小草的呵護”等等，利用幽默文明的宣傳語讓人們了解“思味特”的文化，讓人們更好的記住佳香美奶酪9.4關(guān)系營銷加強與經(jīng)銷商的合作。經(jīng)銷商在產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)中扮演者重要的角色，產(chǎn)品的銷售好壞在很大程度上決定于經(jīng)銷商，必須很好的處理與經(jīng)銷商的關(guān)系，才能將產(chǎn)品更好的推向消費者。1、情感感化法：在公司與經(jīng)銷商的長期接觸中，雙方隨著工作時間的增加，多少都會存一定的情感基礎(chǔ)，同時經(jīng)銷商在長期代理公司產(chǎn)品或多或少也會對公司和產(chǎn)品有一定的感情，在公司開業(yè)周年或節(jié)假慶日與經(jīng)銷商進行聯(lián)誼活動（例如：舞會、體育比賽、聯(lián)歡晚會等），促進彼此間的感情，增加彼此間的信任，如果當彼此間的感情與信任增加了，經(jīng)銷商在銷售產(chǎn)品時會更多關(guān)注本公司的產(chǎn)品。2、利益誘導法：經(jīng)銷商經(jīng)銷產(chǎn)品是無非是為了利潤最大化，因此，在加強與經(jīng)銷商的合作中，必須要考慮到利益的因素，我們可以像經(jīng)銷商提供假日禮品活動，就是在春節(jié)或中秋節(jié)時，一成本價格向經(jīng)銷商的員工銷售各種不同的奶酪，讓利最大給經(jīng)銷商的員工，這有利于經(jīng)銷商鼓勵自己員工，在以后的工作中更加努力，也為經(jīng)銷商減少了相當一筆開支。

3、前景贍望法：在公司產(chǎn)品逐漸樹立自己的品牌時，用我公司的錢在樹立我公司產(chǎn)品的同時，也為經(jīng)銷商樹立了品牌，就像北京華聯(lián)，他們只是一個經(jīng)銷商企業(yè)，我們可以像經(jīng)銷商講述類似的話題，分析我公司產(chǎn)品的可觀性，提供他們的自信，讓他們明白銷售我公司的產(chǎn)品會給他們帶來長久的利益。9.5社會+綠色+知識營銷在公司品牌還沒有很好的樹立的情況下，單純的利用公司的力量推廣奶酪知識，取得的效果很小。必須要借助社會的力量。在中國推行“以人為本”“和諧社會”的現(xiàn)在，人的身體健康及健康意識成為了最多話題，中國人富，要富在生活水平，富在健康意識，針對這一狀況，我公司將會贊助政府推動這一計劃方針的執(zhí)行9.5.1開展“天天奶酪”頻道由我公司贊助在合肥地區(qū)電視臺上開展“天天奶酪”頻道，請專門的營養(yǎng)學專家向人們講授關(guān)于奶酪的基本知識，讓人們了解奶酪的食療作用。在推行奶酪的食療作用時，要根據(jù)奶酪文化（奶酪的奶源、制藝流程、奶酪的成分）進行宣傳，在宣傳的同時，還可以進行一些奶酪征獎活動，對于奶酪的食療的作用，民間可能留有一些偏方，向那些提供奶酪偏方的觀眾給與我公司的耐力及獎金作為鼓勵，還可以給那些向公司提供有關(guān)奶酪形狀、外包裝、以及延伸品的顧客，根據(jù)提供信息的價值給與適當獎勵。9.5.2“奶酪在線”服務熱線廣播作為久而不棄的傳媒，由于廣告具有傳播速度最快、傳播范圍的廣泛、收聽的簡便、自由、隨意、對受眾文化水準、受教育程度的要求低而且在單位時間內(nèi)信息容量大、收費標準低，播出的靈活性，因此利用廣播作為宣傳是比較合適的。但是廣播也由于他的時效性，在宣傳時必須要注重方法：我們可以在上、下班時間段進行奶酪的宣傳。即7：30—8：30、6：00—6：30時分進行一些關(guān)于奶酪基本知識的宣傳我們在晚間9：00——9：30時間段進行奶酪營養(yǎng)知識的宣傳，告訴人們怎樣進行奶酪于其他事物的搭配，才能有效的防治或減少高血壓、冠心病、肥胖等一些亞健康病狀的發(fā)生，如何才能起到養(yǎng)顏、美容，如何才能促進骨骼的正常發(fā)育，和“天天奶酪”頻道的宣傳達到互補與強化作用在上述的時間段中，我公司還會配置專門的營養(yǎng)服務電話熱線，對于有不明白或疑問的問題進行解答在“奶酪在線”服務熱線講解的過程中，我們還會設置一些有獎競答問題，對那些正確回答問題的人給與一些我公司奶酪作為獎勵9.5.3營養(yǎng)服務指導我公司會在人群密集的地方，專門設置一所奶酪營養(yǎng)服務中心，服務中心會展示一些我公司關(guān)于奶酪的最新研究成果，向不同年齡段的人展現(xiàn)不同的奶酪產(chǎn)品。在服務中心，我們會配置2-3名經(jīng)過培訓的服務人員，對任何一名顧客提供免費服務。9.6個性化營銷根據(jù)人們年齡的不同，我們將目標人群初期劃分為兒童、青年、老年，又將上述不同人群根據(jù)各自的需要分為，我們將根據(jù)不同人的需要，制定特定的奶酪產(chǎn)品與包裝，根據(jù)不同的消費水準來制定不同的定價9.7網(wǎng)絡營銷網(wǎng)絡作為現(xiàn)今信息傳播速度最快的平臺，為企業(yè)提供了較多的宣傳途徑。他能夠很好的展現(xiàn)公司的企業(yè)文化及服務特色，提升品牌知名度，在奶酪宣傳上跨越了區(qū)域界限。1.網(wǎng)站推廣。首先要先設立自己的網(wǎng)站2.在網(wǎng)站設立后，要建立自己的網(wǎng)絡品牌3.當我公司開發(fā)新的奶酪產(chǎn)品后，要在網(wǎng)絡上進行發(fā)布，讓消費者第一時間內(nèi)知道我公司奶酪新產(chǎn)品、了解奶酪新動向。4.在線調(diào)研。在網(wǎng)絡頁面上，設置不同的超鏈接，其中有“在線調(diào)研”，實行不記名的方式了解消費者對奶酪的看法與要求，更好的為我公司開發(fā)奶酪新產(chǎn)品、制定銷售計劃提供依據(jù)，做到要讓消費者食用放心奶酪5.顧客關(guān)系。在網(wǎng)頁設置中，設立“會員中心”超鏈接，凡是成為我公司會員的顧客，都可以用較低價格享用我公司開發(fā)的最新奶酪產(chǎn)品，在網(wǎng)上購買我公司產(chǎn)品時，根據(jù)購買的類型及數(shù)量給與一定的價格折扣。6.顧客服務。消費者在得到奶酪后，可以根據(jù)自己的親身經(jīng)歷，對奶酪作出正確評價后，在“信息反饋”中發(fā)表自己的看法，我公司會根據(jù)信息內(nèi)容作出相應答復7.銷售渠道。在我公司建立自己的網(wǎng)站后，會與相應的網(wǎng)站進行交流，彼此互進，實現(xiàn)“雙贏”。與此同時，我公司還會與類似的淘寶網(wǎng)、亞馬遜、卓越網(wǎng)等不同的網(wǎng)站進行合作，增加我公司奶酪的知名度與耐力的銷量。8.銷售促進。在一些節(jié)假日與慶典活動中，開展折扣讓利促銷活動，也可以進行一些有獎競答活動等不同的形式。9.8展示營銷形成品牌效應我公司將采用QSCV優(yōu)質(zhì)質(zhì)量管理體系、及"4Sp"品牌服務標準向顧客展現(xiàn)公司奶酪及文化，在每年的中國國際乳業(yè)博覽會這一有利機會，向社會打著那個展示我公司的奶酪，并利用這樣的契機在安徽省合肥市等地區(qū)開展小型奶酪展覽會。通過這樣的展示活動將會大大提高我公司的知名度，為形成品牌奠定的堅實的基礎(chǔ)。注：QSCV，

Q（Quality）是指質(zhì)量、品質(zhì)，S(Service)是指服務，C（Cleanliness）是指衛(wèi)生、清潔，

V（Value）是指價值。4SP指微笑（Smile）、專業(yè)（Skill）、質(zhì)量（quality）、迅速（Speed）及滿意（Satisfaction）

10.財務分析10.1公司未來一至五年資產(chǎn)負債表預測公司未來一至五年資產(chǎn)負債表預測編制單位：單位：元項目第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn)貨幣資金754831.61326898.72124398.83135536.43649842.4預付賬款25951.889012105574116589119748存貨51271.91896542421.347061.848372.1流動資產(chǎn)合計832055.31434875.72272394.13299187.23817962.5固定資產(chǎn)原價720000720000720000720000720000減：累計折舊69000138000207000276000345000固定資產(chǎn)凈值651000582000513000444000375000無形資產(chǎn)凈值33250.431500.829751.228001.626252資產(chǎn)合計1516305.72048376.52815145.33771188.84219214.5負債預收賬款31142.2106814126688139907143698長期借款423079.6447491.2473311.6500621.70負債合計454221.8554305.2599999.6640528.7143698所有者權(quán)益實收資本11000001100000110000011000001100000盈余公積039407111514.6203066297551.7未分配利潤-37916.1354664.31003631.11827594.12677964.8所有者權(quán)益合計1062083.91494071.32215145.73130660.14075516.5負債及所有者權(quán)益合計1516305.72048376.52815145.33771188.84219214.510.2公司未來一至五年損益表預測公司未來一至五年損益表預測編制單位：單位：元項目第一年第二年第三年第四年第五年主營業(yè)務收入3912605.15050152.46070168.768245047018084.2主營業(yè)務成本2868337.53593310.54199693.946591494788636.8營業(yè)毛利1044267.61456841.91870474.821653552229447.4營業(yè)稅金及附加121761.2169867218097252480259953.5銷售費用733700556700572100592300608500管理費用203642.9197642.9206134.6216189.2220512.2財務費用23079.624411.625820.427310.128886稅前利潤-37916.1508220.4848322.81077075.71111595.7所得稅費用076233127248.4161561.3166739.3凈利潤-37916.1431987.4721074.4915514.4944856.4期初未分配利潤0-37916.1394071.31115145.72030660.1期末未分配利潤-37916.1394071.31115145.72030660.12975516.510.3公司一至五年內(nèi)現(xiàn)金流量表預測公司一至五年內(nèi)現(xiàn)金流量表預測編制單位：單位：元項目012345一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品收到的現(xiàn)金03912605.15050152.46070168.768245047018084.2現(xiàn)金流入小計03912605.15050152.46070168.768245047018084.2購買原材料支付的現(xiàn)金02190395.42715895.83143035.73470062.33566266.5購置固定資產(chǎn)72000000000支付給職工的現(xiàn)金0493200493200493200493200493200支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金350001097416.91022889.51291087.51436062.81488111.2支付的各項稅費0121761.2246100345345.4414041.3426692.8現(xiàn)金流出小計7200003902773.54478085.35272668.65813366.46503778.2二、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金110000000000借款所收到的現(xiàn)金40000000000現(xiàn)金流入小計150000000000償還借務無所支付的現(xiàn)金00000400000償還利息所支付的現(xiàn)金00000129507.7現(xiàn)金流出小計00000529507.7現(xiàn)金凈流量7450009831.6572067.1797500.11011137.651430610.4公司第一至五年現(xiàn)金收支預算公司第一至五年現(xiàn)金收支預算編制單位：單位：元項目第一年第二年第三年第四年第五年預計利潤表主營業(yè)務收入3912605.15050152.46070168.768245047018084.2減：主營業(yè)務成本2868337.53593310.54199693.946591494788636.8主營業(yè)務稅金及附加121761.2169867218097252480259953.5主營業(yè)務利潤922506.41286974.91652377.819128751969493.9加：其他業(yè)務利潤00000減：銷售費用733700556700572100592300608500管理費用203642.9197642.9206134.6216189.2220512.2財務費用23079.624411.625820.427310.128886營業(yè)利潤-37916.1508220.4848322.81077075.71111595.7加：營業(yè)外收入00000減：營業(yè)外支出00000利潤總額-37916.1508220.4848322.81077075.71111595.7減：所得稅076233127248.4161561.3166739.3凈利潤-37916.1431987.4721074.4915514.4944856.4預算期現(xiàn)金增加額凈利潤-37916.1431987.4721074.4915514.4944856.4加：少數(shù)股東損益00000計提的資產(chǎn)減值準備00000固定資產(chǎn)折舊6900069000690006900069000無形資產(chǎn)攤銷1749.61749.61749.61749.61749.6財務費用23079.624411.625820.427310.128886存貨的減少（減增加）-51271.932306.9-23456.3-4640.5-1310.3經(jīng)營性應收項目的減少（減增加）31142.275671.819874132193791經(jīng)營性應付項目的減少（減增加）-25951.8-63060.2-16562-11015-3159其他0000-529507.7現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額9831.6572067.1797500.11011137.6514306現(xiàn)金余缺期初現(xiàn)金余額745000754831.61326898.72124398.83135536.4現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額9831.6572067.1797500.11011137.6514306期末現(xiàn)金余額754831.61326898.72124398.83135536.43649842.4最佳現(xiàn)金余額7450001000000200000030000003000000現(xiàn)金多余或短缺9831.6326898.7124398.8135536.4649842.4附：公司第一年資產(chǎn)負債表預測、公司第一年損益表預測未來一年1—12月資產(chǎn)負債表預測公司未來第一年1-12月資產(chǎn)負債表預測編制單位：單位：元項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月流動資產(chǎn)貨幣資金621309.7597230.6603459.2606589.3628443.1673483.1666703.4679926.7710333.4717827.4743895.9754831.6預付賬款23356.623356.623356.623356.623356.623356.625302.925302.925302.925951.825951.825951.8存貨58391.