企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的危害

企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的危害

一、目前，公司已逃離銀行債務(wù)渠道1.企業(yè)實(shí)際運(yùn)行中沒有明確責(zé)任保險(xiǎn)一些公司通過重組將原來的公司分離，重組為多個(gè)核算單位，分流公司資產(chǎn)，最終將老公司的財(cái)務(wù)債務(wù)委托給銀行。特別是在公司的合并協(xié)議中，沒有明確實(shí)施貸款債務(wù)償還責(zé)任的規(guī)定。如果公司只接受資產(chǎn)，則不接受債務(wù)。當(dāng)公司共享資產(chǎn)時(shí)，公司將留下債務(wù)。公司拍賣的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過雙方約定的價(jià)格。一家大公司的前十大董事會(huì)承擔(dān)債務(wù)，而新民營(yíng)企業(yè)很少。2.資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)剝離一些地方資產(chǎn)評(píng)估或評(píng)估人員不具備法定資格,評(píng)估隨意性大,存在過多地剝離資產(chǎn),造成企業(yè)人為的資不抵債,評(píng)估失真,使銀行貸款無法在企業(yè)財(cái)產(chǎn)處理時(shí)按“債隨資產(chǎn)走”的辦法得以保全。3.參與清理、資產(chǎn)評(píng)估,企業(yè)資產(chǎn)執(zhí)行一是某些地方政府和企業(yè)不讓債權(quán)銀行參與企業(yè)改制方案制定;二是不讓債權(quán)銀行參與清理和資產(chǎn)評(píng)估,企業(yè)對(duì)有效資產(chǎn)隨意打折處理,隨意確定不同債權(quán)人的債權(quán)落實(shí)比例;三是改制企業(yè)對(duì)債權(quán)銀行封鎖消息,通過暗箱操作,導(dǎo)致既成事實(shí)后,再通知銀行,致使銀行痛失維護(hù)債權(quán)的機(jī)會(huì)。4.不能償還銀行貸款一些地方的國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)大多屬于政府行為,不按法律法規(guī)辦事。一是部分破產(chǎn)企業(yè)本身就負(fù)債累累,資不抵債,可是在資產(chǎn)評(píng)估中又壓低資產(chǎn)價(jià)值,將主要債權(quán)人銀行冷落一旁,破產(chǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)拍賣所得資金,除勉強(qiáng)支付拖欠稅收、職工工資和破產(chǎn)費(fèi)用外,已無力償還銀行貸款;二是一些瀕臨倒閉的企業(yè)實(shí)行“先死后破、假死真生”之計(jì),將企業(yè)更換名稱,分設(shè)、劃撥、轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn),然后申請(qǐng)破產(chǎn),甩掉銀行債務(wù)。5.貸款銀行的政策部分企業(yè)在改制過程中信用觀念淡薄,對(duì)企業(yè)改制前貸款銀行實(shí)行不存款、不還本息和不往來的政策;或借改制更名重新開立賬戶或多頭開立賬戶、專用賬戶當(dāng)做基本賬戶使用,使原貸款銀行收貸收息工作十分困難。二、行逃廢債務(wù)之實(shí)方面存在的問題1.地方保護(hù)主義為企業(yè)逃廢銀行債務(wù)提供了方便。有些企業(yè)主管部門不注重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論,不按經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事,只注重局部、不顧全局,認(rèn)為“企業(yè)是地方的,銀行是國(guó)家的”,導(dǎo)致以犧牲銀行利益換取企業(yè)利益的短期行為,把減輕企業(yè)包袱與逃廢銀行債務(wù)劃等號(hào),縱容企業(yè)鉆政策的空子,為企業(yè)借改制之名,行逃廢債務(wù)之實(shí)的做法開了方便之門。2.金融機(jī)構(gòu)防范工作不到位,缺乏整體協(xié)作配合意識(shí)。首先,貸款企業(yè)能夠以多頭開戶方式來逃廢銀行債務(wù),是由于銀行對(duì)開戶的管理有漏洞;其次,商業(yè)銀行間信息溝通不易,企業(yè)多頭開戶,為逃廢者提供了空間,或者因商業(yè)銀行的無序競(jìng)爭(zhēng),把多頭開戶作為一種競(jìng)爭(zhēng)手段,為企業(yè)逃廢債務(wù)創(chuàng)造了條件。3.法規(guī)空白也是影響企業(yè)還款意愿的一個(gè)重要原因。近幾年,企業(yè)逃廢銀行債務(wù)問題日趨嚴(yán)重,但始終沒有一個(gè)法規(guī)來保全銀行資產(chǎn)。4.企業(yè)從自身的私利出發(fā),不顧基本的銀行商業(yè)信譽(yù),對(duì)銀行貸款采取“不貸白不貸,貸了就不還”的無賴的態(tài)度和行為。如尚有還債能力的某些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo),總是想方設(shè)法賴賬,拖一天算一天,甚至就沒有還貸的想法。他們錯(cuò)誤地認(rèn)為,企業(yè)和銀行都是國(guó)家的,企業(yè)借銀行的錢,屬于自家人向自家人借錢,完全可以不還,只要以各種借口拖欠著,諒你銀行也無可奈何。這種賴賬不還的想法和行為,是企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)最重要和最大的原因之一。三、逃避逃避金融1.加大了金融風(fēng)險(xiǎn)。作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),銀行發(fā)放貸款主要來源于城鄉(xiāng)居民及企事業(yè)單位的存款。企業(yè)逃廢銀行債務(wù),銀行貸款壞賬增加,一旦發(fā)生支付困難,必然出現(xiàn)金融危機(jī)。2.破壞了信用關(guān)系。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),銀行與企業(yè)之間是一種以信用為紐帶的信貸關(guān)系。企業(yè)逃廢銀行債務(wù),不僅破壞了信用關(guān)系,也削弱了緊急發(fā)展的后勁。3.破壞了正常的經(jīng)濟(jì)秩序。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,國(guó)家的命脈。保證金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本條件。逃廢銀行債務(wù)將直接誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn),波及國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定。4.一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)通過不正當(dāng)途徑和手段,串通資產(chǎn)評(píng)估部門的一些貪利失責(zé)者,惡意壓低企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值,使企業(yè)資不抵債,繼而宣告破產(chǎn),逃廢銀行債務(wù),并使國(guó)有資產(chǎn)大量流失后,即可在出售企業(yè)資產(chǎn)時(shí),將明顯低于市場(chǎng)價(jià)格的企業(yè)資產(chǎn)名為賣給“他人”,實(shí)則從中大撈好處;或者干脆自己將已破產(chǎn)的原企業(yè)購(gòu)歸已有,抑或自己身藏背后操縱指揮,再由別人出面購(gòu)買破產(chǎn)后的企業(yè)。這就很容易出現(xiàn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)貪污腐敗,甚至犯罪,并引發(fā)深刻的社會(huì)問題。四、避免公司逃避債務(wù)、濫用債務(wù)的對(duì)策1.政府要在企業(yè)改革和政策支持的基礎(chǔ)上加大追收債務(wù)的力度對(duì)地方政府和領(lǐng)導(dǎo)在企業(yè)改制等過程中的違背中央有關(guān)指示和決定,導(dǎo)致企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的應(yīng)予以嚴(yán)懲,切實(shí)克服地方保護(hù)主義。企業(yè)主管部門要正確處理經(jīng)濟(jì)決定金融,金融作用于經(jīng)濟(jì)的關(guān)系;充分認(rèn)識(shí)金融環(huán)境不好,經(jīng)濟(jì)發(fā)展就不能持久,金融出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)濟(jì)就會(huì)停滯、萎縮;絕不能以犧牲整個(gè)地方經(jīng)濟(jì)的巨大代價(jià)來換取逃廢銀行債務(wù),擴(kuò)大金融風(fēng)險(xiǎn),暫時(shí)緩解企業(yè)困難的矛盾。因此,政府在指導(dǎo)企業(yè)改制中,要把保全銀行資產(chǎn)放在十分重要的位置,在銀行債務(wù)未落實(shí)前不得批準(zhǔn)企業(yè)改制,同時(shí)加大追收債務(wù)的力度。凡是有還本付息能力的企業(yè),政府應(yīng)采取有效措施,組織企業(yè)及時(shí)還本付息。對(duì)那些惡意逃廢債務(wù)的企業(yè),應(yīng)加大打擊力度,毫不手軟地變賣他們的資產(chǎn),最大可能地償還銀行債務(wù)。如發(fā)現(xiàn)地方政府未經(jīng)銀行同意,即批準(zhǔn)拖欠銀行貸款的管轄企業(yè)進(jìn)行改制,或?qū)︺y行請(qǐng)求地方政府協(xié)助解決地方管理企業(yè)歸還銀行貸款的問題,采取不配合、不支持的態(tài)度,從而造成企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的,要追究地方政府的責(zé)任?？傊?地方政府應(yīng)密切配合銀行依法和依政打擊企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)的行為,以維護(hù)正常的信貸關(guān)系。2.關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)管理作為企業(yè)最大債權(quán)人的銀行應(yīng)成為企業(yè)改制組織的主要成員。因此,銀行應(yīng)在摸清企業(yè)資產(chǎn)家底,虧損占用及欠貸欠息情況的基礎(chǔ)上,嚴(yán)格做到:參與企業(yè)改制方案和操作辦法的制定和實(shí)施;參與企業(yè)資產(chǎn)的清理與評(píng)估;參與企業(yè)資產(chǎn)的重組、分配、承包、租賃基數(shù)的測(cè)算確定;參與企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策;參與財(cái)務(wù)核算等現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。無論企業(yè)采取股份制、股份合作制或者兼并、出售、轉(zhuǎn)讓、分立等任何方式進(jìn)行改制,都必須密切監(jiān)督,采取堅(jiān)決措施,按原則保證銀行債務(wù)的歸還落到實(shí)處,最大限度地確保信貸資產(chǎn)的安全。3.加強(qiáng)對(duì)逃避風(fēng)險(xiǎn)的干預(yù)一是對(duì)逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)實(shí)施道義勸告、限期糾正、內(nèi)部通報(bào)乃至公開爆光等制裁措施,特別是不定期地將惡意逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)在新聞媒體上爆光,形成社會(huì)各界共同防范企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的輿論環(huán)境。二是對(duì)公開爆光還無動(dòng)于衷、繼續(xù)賴債的企業(yè),金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步實(shí)施停止授信(包括貸款、承包、貼現(xiàn)、信用證等),不開新戶,并提請(qǐng)法院進(jìn)行訴訟保全、凍結(jié)其結(jié)算賬戶,停止對(duì)外支付等制裁措施。三是對(duì)逃廢銀行債務(wù)比較普遍、性質(zhì)惡劣的地區(qū)和行業(yè),金融機(jī)構(gòu)應(yīng)聯(lián)合起來,在一定期限內(nèi)停止對(duì)其辦理一切授信業(yè)務(wù),并提請(qǐng)政府部門取消對(duì)逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策和獲取當(dāng)年各種榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)的資格。四是對(duì)上市公司的逃廢銀行債務(wù)行為,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向主管部門證券監(jiān)督辦事處報(bào)告,監(jiān)督并限期其改正逃廢債務(wù)的行為。4.及時(shí)研究修訂追究責(zé)任的條款首先,《國(guó)務(wù)院關(guān)于在國(guó)有中小企業(yè)和集體企業(yè)改制過程中加強(qiáng)金融債券管理的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)在執(zhí)行過程中有什么問題,應(yīng)即時(shí)收集,盡快研究修改。如《通知》中有“債隨物走”,但解決不了租賃、承包、更名等形式的逃債問題,如加上“債隨經(jīng)營(yíng)走”就解決了物走債走,物未走債也走的問題。其次,針對(duì)《通知》中缺乏具體追究責(zé)任人的規(guī)定,國(guó)務(wù)院應(yīng)盡快修訂增加追究責(zé)任人責(zé)任的條款。再次,出臺(tái)一部與《金融違法行為處罰辦法》具有同等效力的專門法規(guī),按照對(duì)等原則,對(duì)企業(yè)和政府工作人員惡意逃廢銀行債務(wù)的行為進(jìn)行制裁。5.加強(qiáng)企業(yè)破產(chǎn)程序管理一是執(zhí)法部門應(yīng)從國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局出發(fā),充分尊重和重視債權(quán)人的地位和意見,加大保護(hù)債權(quán)人的執(zhí)法力度。二是執(zhí)法部門要為企業(yè)辦理抵押登記提供方便。能不收的費(fèi)用堅(jiān)決不收,能少收的盡可能少收,為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān),以利于落實(shí)銀行債務(wù)。三是執(zhí)法部門要嚴(yán)格按照破產(chǎn)程序辦事。