欠發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行信用行為的現(xiàn)狀與對(duì)策行為異化 規(guī)制缺陷和制度設(shè)計(jì)規(guī)范信貸交易中信用行為的法制思考

欠發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行信用行為的現(xiàn)狀與對(duì)策行為異化規(guī)制缺陷和制度設(shè)計(jì)規(guī)范信貸交易中信用行為的法制思考

一、信貸交易領(lǐng)域市場(chǎng)信用行為異化,導(dǎo)致社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)加目前，區(qū)域信貸機(jī)構(gòu)面臨著資產(chǎn)質(zhì)量惡化的經(jīng)營(yíng)困境，突出了不良資產(chǎn)資產(chǎn)的新清收和融資困難的問題。以江西省九江為例。從2002年6月下旬，四家國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款達(dá)到7413萬元，占49%。2002年1月至6月，清還了16452萬元，占不良貸款總額的2.2%，新增不良貸款871萬元，占不良貸款總額的1.2%。不良貸款仍然很高。這是因?yàn)樾刨J交易領(lǐng)域主體信用行為的異化是最重要的限制因素。銀行保留貸款，中小企業(yè)貸款，以及居民惡意逃離銀行債務(wù)的惡意行為。規(guī)范信貸業(yè)務(wù)中的信用行為不是一個(gè)唯一的技術(shù)操作問題，而是在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型階段突出的社會(huì)問題和系統(tǒng)工程。這成為地方政府、銀行和公司之間博弈的主題。社會(huì)化命題需要系統(tǒng)控制理論解答,一般而言,在實(shí)際工作中,規(guī)范信用行為可用手段大致可以分為三類:一類是強(qiáng)制性規(guī)范;二類是命令性政策;三類是道義性規(guī)勸。調(diào)查情況顯示,現(xiàn)階段,九江市銀行業(yè)主要是運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)和法律等一、二類手段規(guī)范信用行為,并取得了一定的成效,但由于現(xiàn)行信用法律的調(diào)整面約束,行政與經(jīng)濟(jì)手段的局限性突出,一方面,地方政府行政行為的功利性目的在缺乏信用法律的有效監(jiān)督而欠公正,另一方面,金融業(yè)諸多經(jīng)濟(jì)技術(shù)手段(如聯(lián)合制裁惡意逃廢債企業(yè))缺乏法律有效維護(hù)而收效甚微。比較分析,法律手段具有社會(huì)性、規(guī)范性、強(qiáng)制性和系統(tǒng)性,符合系統(tǒng)論原則和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律,是銀行業(yè)合理有效的現(xiàn)實(shí)選擇。二、行為的異化和成本的承擔(dān)：信貸交易中各利益相關(guān)者的動(dòng)態(tài)游戲(一)創(chuàng)建信用保證機(jī)制不合理,導(dǎo)致了信貸資金被防止1、合法契約形式下的信用逃避行為。一是欺騙逃債。債務(wù)人采取多頭開戶、公款私存轉(zhuǎn)移資金,隱螨資金;高報(bào)抵押物市場(chǎng)價(jià)格、少報(bào)抵押物數(shù)量,隱瞞資產(chǎn);大量現(xiàn)金交易實(shí)現(xiàn)資金體外循環(huán);向債權(quán)銀行或中介機(jī)構(gòu)提供假賬等形式披露虛假企業(yè)信息,誤導(dǎo)債權(quán)銀行正常調(diào)查、監(jiān)督和催收,達(dá)到逃避銀行債務(wù)目的。截止2002年6月末,九江市僅多頭開戶形式逃廢銀行債務(wù)就達(dá)14089萬元。二是拖欠逃債。一方面,大量企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)居高不下的狀況,表明企業(yè)不僅對(duì)銀行債務(wù)拖欠,更表現(xiàn)為企業(yè)之間拖欠,從而形成新一輪跨地區(qū)、跨行業(yè)的制度性拖欠鏈,信用風(fēng)險(xiǎn)最終集中到銀行,另一方面,債務(wù)人信用觀念淡薄,把信貸交易看成是一次性交易,惡意拖欠銀行債務(wù)。截止2002年6月末,九江市僅借款人惡意拖欠銀行貸款本息逃債就達(dá)27848萬元。三是改制逃債。九江市新一輪企業(yè)改制,大多是在沒有充分尊重債權(quán)銀行的意見前提下,或者是利用種種原因倒逼債權(quán)銀行以政府行為替代市場(chǎng)行為,對(duì)一些企業(yè)在高負(fù)債條件下實(shí)施破產(chǎn)、兼并、分立、租賃等形式改制,債權(quán)銀行即使參與了改制也只能成為“旁觀者”,銀行信貸資金也就成為國(guó)企改革減負(fù)的首選目標(biāo),銀行債務(wù)被輕易逃廢。截止2002年6月末,九江市因企業(yè)改制逃廢銀行債務(wù)高達(dá)104026萬元,占逃廢銀行債務(wù)的71%,成為逃廢銀行債務(wù)的主要形式。2、地方保護(hù)主義下的信用監(jiān)督瀆職。一是行政干預(yù)。當(dāng)前地方政府短期行政行為嚴(yán)重,出政績(jī)、求穩(wěn)定是他們的工作重心,在眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、局部利益與全局利益的選擇上偏重前者,造成了政府信用監(jiān)督弱化,自覺或不自覺地扮起了既當(dāng)裁判員又當(dāng)運(yùn)動(dòng)員的角色,不公正的信貸合同糾紛仲裁,帶來了銀行信貸資金的流失。如某縣小玻璃廠原土地使用已作為工行貸款抵押(作價(jià)120多萬元),沿海某省客商看中了該廠土地,在與工行、企業(yè)談判過程中因價(jià)格相持不下,縣政府競(jìng)以優(yōu)化投資環(huán)境為由,在沒征得工行同意前提下,作主低價(jià)30萬元賣出,工行信貸資金流失已成必然。二是司法不獨(dú)立下的執(zhí)法“偏袒”。金融機(jī)構(gòu)在通過訴訟維權(quán)時(shí),法院作為審判和執(zhí)行機(jī)關(guān)在地方利益和國(guó)家利益的沖突面前,受長(zhǎng)官意志、人情關(guān)系等因素干擾,既當(dāng)審判人又當(dāng)被告辯護(hù)人,造成銀行勝訴案件執(zhí)行效率不高,有意拖延執(zhí)行,讓債務(wù)人有時(shí)間從容轉(zhuǎn)移資產(chǎn),更有甚者,在明明有可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)的情況下,竟以企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)為由而無端終止執(zhí)行程序,致使金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常是“賠了夫人又折兵”,嚴(yán)重挫傷了金融業(yè)依法維權(quán)的信心。三是違規(guī)執(zhí)業(yè)。主要是土地、房管及審計(jì)等信用中介部門,在信貸交易過程中存在抵押資產(chǎn)評(píng)估過高和破產(chǎn)企業(yè)清產(chǎn)核資中的過低評(píng)估的失信行為,造成了抵押物虛增和抵貸資產(chǎn)的實(shí)低,導(dǎo)致信貸資金變相流失。3、信用管理技術(shù)操作上的行為扭曲。一是長(zhǎng)期的高不良資產(chǎn)率運(yùn)營(yíng)迫使銀行業(yè)在尋求外力援助未果情況下,采取內(nèi)部技術(shù)操作如資產(chǎn)剝離、核呆等合法信貸手段來化解不良貸款,為自身減負(fù),并取得了一定成效。由于銀行不良資產(chǎn)管理為層層下達(dá)指標(biāo),資產(chǎn)剝離也就離不開分盤子、分指標(biāo),商業(yè)銀行各分支行為了各自利益,抓住救命稻草,使出渾身解數(shù),采取虛報(bào)、多報(bào)、修改原始貸款檔案等方法向資產(chǎn)管理公司爭(zhēng)取多剝離、多核呆,形成了事實(shí)上的良莠不分,加速了不良資產(chǎn)的當(dāng)期處理與壓后處理矛盾。二是債權(quán)銀行出于經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要,以犧牲信貸管理原則,多拉客戶,運(yùn)用借新還舊、違規(guī)展期、以貸收息或惜收等手段,即在訂立合同時(shí)有意壓縮正常期限,輕易讓貸款逾期加罰利息;即使借款人信用不好,仍然發(fā)放新貸款來收息,或把原本可以收回的貸款給予展期,而不及時(shí)主張債權(quán);或是通過書面貸款操作,把原本逾期或呆滯的貸款轉(zhuǎn)為正常等等,無疑助長(zhǎng)了債務(wù)人的惡意拖欠或惡意逃債。(二)銀行間融資成本過大1、社會(huì)移轉(zhuǎn)成本。政府事實(shí)上參與微觀金融和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,銀行業(yè)作為最終承載者,被迫承擔(dān)著本不屬于自己的轉(zhuǎn)移過來政府行為的風(fēng)險(xiǎn)。一是產(chǎn)業(yè)調(diào)整成本。隨著國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整,一方面,一些低技術(shù)、低效益、小規(guī)模的企業(yè)終因不能適應(yīng)市場(chǎng)的變化,被迫關(guān)停,成為地方政府改制與破產(chǎn)的首選,給銀行業(yè)帶來過多的不良貸款和信貸資金損失,另一方面,銀行業(yè)又承擔(dān)著支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重任,被迫發(fā)放一些政策性貸款,又承擔(dān)著未來市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。二是國(guó)有企業(yè)生存成本。在間接融資為主體的融資體制下,銀行業(yè)曾一度面臨著的經(jīng)營(yíng)層面過多行政干預(yù),用信貸資金去解決和維持國(guó)企生存,信用資金財(cái)政化現(xiàn)象突出,企業(yè)可以依賴源源不斷的信貸資金維持經(jīng)營(yíng),而國(guó)家卻變相地把企業(yè)的價(jià)值損失、經(jīng)營(yíng)虧損由財(cái)政虧損轉(zhuǎn)移為銀行的不良貸款。三是社會(huì)穩(wěn)定成本。大量的下崗職工生活無著落,迫使地方政府在企業(yè)改制過程中過多地考慮他們的利益,銀行業(yè)信貸資產(chǎn)不得不成為社會(huì)穩(wěn)定大局的犧牲品。2、信用管理成本。一是攀比效應(yīng)。銀行方面過度的資產(chǎn)剝離和核呆方式,使得原本信用較好的企業(yè)也持觀望態(tài)度,希望銀行在貸款逾期呆滯后剝離或核呆,在等待中把好的變差的,差的變成呆的,銀行不良貸款不斷上升,企業(yè)信用觀念不斷下滑。二是仿效效應(yīng)。由于銀行業(yè)依法打擊逃廢銀行債務(wù)成效不明顯,逃債者沒有得到應(yīng)有的懲罰,眾多企業(yè)紛紛仿效,造成逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象愈加嚴(yán)重,改制逃債及多頭開戶逃債成為銀行經(jīng)營(yíng)的一大心病。三是倒逼效應(yīng)。在解決信貸交易糾紛過程中,信用監(jiān)督部門的嚴(yán)重地方保護(hù)主義行為,無形中倒逼著銀行訴訟成本的提高,并且案件執(zhí)行效率低,使得銀行經(jīng)?！摆A了官司卻輸錢”。3、信貸管理成本。信貸交易中信用行為的集體非理性在缺乏有效治理手段的前提下,帶來的直接后果就是銀行業(yè)惜貸,這把“雙刃劍”,表面上看有效控制了不良貸款新增,實(shí)際上,銀行因減少信貸投入,地方經(jīng)濟(jì)缺少支持,發(fā)展受到制約,銀行效益也相應(yīng)受損,不良資產(chǎn)存量清收盤活困難,并有進(jìn)一步惡化趨勢(shì),從而導(dǎo)致銀企“雙輸”“雙敗”局面。三、征信交易中信用法律規(guī)制設(shè)計(jì)的現(xiàn)實(shí)困境:滯后與缺失是一個(gè)上述的種種信用異化行為模式實(shí)際上是一種法律上規(guī)制偏執(zhí)問題,信貸交易中完善的合同約束、嚴(yán)格的信貸制度和公正的司法行為因一方信用缺失而輕易打破,突顯了信用法律規(guī)制設(shè)計(jì)的滯后和缺陷,成為困擾當(dāng)前規(guī)范信貸交易中信用行為的現(xiàn)實(shí)難題。(一)市場(chǎng)改革取向啟動(dòng)前,政府對(duì)市場(chǎng)的認(rèn)知困境轉(zhuǎn)換滯后1、信用制度建設(shè)滯后。長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的統(tǒng)收統(tǒng)配,理論上排斥了商業(yè)信用的存在,而政府集儲(chǔ)蓄與投資主體于一身,銀行僅只充當(dāng)財(cái)政“出納”,銀行信用也被剝奪,信用制度和理念無從建立。當(dāng)市場(chǎng)改革取向啟動(dòng)時(shí),由于市場(chǎng)發(fā)育不全,社會(huì)又未同步建立起講求信用的市場(chǎng)規(guī)則,現(xiàn)實(shí)中的大量經(jīng)濟(jì)關(guān)系靠自我履約來完成,競(jìng)爭(zhēng)便在沒有信用約束的環(huán)境下展開,造成社會(huì)失約現(xiàn)象比比皆是。2、政府職能轉(zhuǎn)換滯后。當(dāng)前由于我國(guó)社會(huì)保障體系、失業(yè)救濟(jì)制度、社會(huì)保障制度、企業(yè)破產(chǎn)機(jī)制和重組機(jī)制不夠完善,作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的特殊經(jīng)濟(jì)主體的政府,行為邊界界定不清,面對(duì)社會(huì)穩(wěn)定需求和確保地方經(jīng)濟(jì)效益壓力,往往犧牲應(yīng)有的“政府理性”,超越職能權(quán)限,打破合理的投入——產(chǎn)出成本收益分擔(dān)機(jī)制,實(shí)行行政干預(yù),讓銀行獨(dú)立承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和改制成本,正常的銀政、銀企關(guān)系受到?jīng)_擊。(二)關(guān)于法的效力就整體而言,我國(guó)信用法律體系還未建立。一方面沒有明確界定企業(yè)逃廢銀行債務(wù)行為的法律法規(guī),在現(xiàn)有的金融債權(quán)管理規(guī)章對(duì)企業(yè)幾乎沒有約束力的情況下,銀行業(yè)依法維權(quán)、依法治信往往捉襟見肘。另一方面,信用信息征集、信用信息披露和使用、對(duì)缺信主體的懲罰、信用評(píng)價(jià)于法無據(jù),如果建立起征信系統(tǒng),則大量的征信工作是在市場(chǎng)主體未知的情況下發(fā)生的,信用資信調(diào)查機(jī)構(gòu)對(duì)于資信調(diào)查報(bào)告的傳播的方式和范圍無從界定,這勢(shì)必侵犯到市場(chǎng)主體的商業(yè)秘密或隱私權(quán)。(三)動(dòng)司法腐敗,銀行維權(quán)難1、司法不力。受地方保護(hù)主義影響,金融機(jī)構(gòu)在通過訴訟等法律手段維護(hù)金融債權(quán),保全金融資產(chǎn)時(shí),地方政府經(jīng)常作為第三者“插足”,影響司法機(jī)關(guān)對(duì)案件的審判和執(zhí)行,形成了行政干預(yù)下的被動(dòng)司法偏袒,同時(shí),受其他因素影響,法院等司法部門還會(huì)產(chǎn)生主動(dòng)司法腐敗,從而影響銀行業(yè)依法維權(quán),助長(zhǎng)市場(chǎng)主體的失信。2001—2002年6月末,九江市四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行年通過訴訟手段維護(hù)金融債權(quán),進(jìn)入審判程序的案件263件,勝訴263件,勝訴率100%,進(jìn)入執(zhí)行的案件263件,金額21230萬元,執(zhí)行收回1270萬元,執(zhí)行收回率5.9%,明顯低于九江市法院同期經(jīng)濟(jì)案件執(zhí)行率。2、維權(quán)不力。一是由于銀行業(yè)缺乏專門法律人才,加上對(duì)法律工作重視不夠,法律工作人員沒有能夠進(jìn)入機(jī)關(guān)決策機(jī)構(gòu),每筆信貸交易全過程缺少法律的參與監(jiān)督,法律風(fēng)險(xiǎn)因素依然存在,銀行維權(quán)意識(shí)和效率難以提高。二是銀行在依法打擊逃廢債行為上的不作為。一方面由于權(quán)力不對(duì)稱性,債權(quán)銀行根據(jù)現(xiàn)有法規(guī)對(duì)債務(wù)人很難實(shí)施有效的監(jiān)督和制裁,包括現(xiàn)金管理和賬戶管理,另一方面又怕力度過大造成債務(wù)人隱性逃債顯性化。四、制度設(shè)計(jì)：銀行規(guī)范信用行為的有效法律來源(一)要從兩個(gè)方面來認(rèn)識(shí),進(jìn)一步加強(qiáng)金融法律體系的建設(shè)和完善,維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益1、在加快社會(huì)道德建設(shè)的基礎(chǔ)上整治社會(huì)信用環(huán)境,規(guī)范企業(yè)改制。各級(jí)政府、企業(yè)主管部門、金融部門、新聞單位均要采取行之有效的方式大造聲勢(shì),從正面積極宣傳守信典型,,增強(qiáng)全社會(huì)“誠(chéng)實(shí)守信”的意識(shí);各級(jí)政府及政府各部門、金融機(jī)構(gòu)等要各司其職,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)改制的指導(dǎo)、規(guī)范、監(jiān)督,從而在改制中落實(shí)金融債權(quán)、盤活存量資金。2、完善銀行信貸登記咨詢系統(tǒng),增強(qiáng)銀行業(yè)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。第一,嚴(yán)把企業(yè)開戶許可證和貸款卡的發(fā)放關(guān)。在企業(yè)申請(qǐng)開戶或辦理貸款證時(shí),要求申請(qǐng)人嚴(yán)格按照銀行賬戶管理要求提供齊備、規(guī)范的資料,其中企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照必須是原件或經(jīng)工商部門確認(rèn)的復(fù)印件,從而確保企業(yè)的真實(shí)性,有效防止銀行信貸資金被詐騙;第二,加大對(duì)企業(yè)賬戶的檢查力度,消除多頭開戶“頑癥”;第三,確保登記咨詢系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料的及時(shí)、全面、準(zhǔn)確。要求各金融機(jī)構(gòu)必須從長(zhǎng)遠(yuǎn)和大局出發(fā),從維護(hù)金融業(yè)的根本利益出發(fā),消除顧慮,將掌握的有關(guān)企事業(yè)法人的基本概況、財(cái)務(wù)狀況、違法違規(guī)、涉及訴訟、欠息、逃廢債等資料及時(shí)、全面、準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)。第四,創(chuàng)新“貸款業(yè)務(wù)信貸登記咨詢系統(tǒng)信息前置制度”。要求各金融機(jī)構(gòu)在向企事業(yè)法人發(fā)放貸款前,通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)調(diào)查借款人的咨詢狀況為必經(jīng)程序,并及時(shí)將對(duì)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信息查詢審批表報(bào)當(dāng)?shù)厝诵袀浒?。第?指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立和完善信貸退出機(jī)構(gòu)。要求金融機(jī)構(gòu)在對(duì)貸款進(jìn)行貸中檢查監(jiān)督時(shí),充分發(fā)揮信貸登記咨詢系統(tǒng)信息資源優(yōu)勢(shì),對(duì)借款企業(yè)的資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析,建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu),發(fā)現(xiàn)借款人資信狀況發(fā)生明顯惡化時(shí),及時(shí)將預(yù)警報(bào)告和處理建議提交本行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門,適時(shí)調(diào)整貸款額度或提前收回,以防范和化解信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。3、加大執(zhí)法力度,聯(lián)合制裁逃廢金融債務(wù)的行為。司法、公安、工商、財(cái)政機(jī)關(guān)等要加大執(zhí)法力度,并取得企業(yè)主管部門、新聞部門的配合和支持,綜合運(yùn)用行政、法律、經(jīng)濟(jì)、輿論等手段,聯(lián)手打擊逃廢債務(wù)的違法犯罪行為,切實(shí)維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。同時(shí),人民銀行要會(huì)同國(guó)家有關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)國(guó)家已頒布的維護(hù)金融債權(quán)管理制度的監(jiān)督檢查,如改制企業(yè)的登記等,督促有關(guān)部門依照國(guó)家法律和政策辦事,共同維護(hù)金融債權(quán)。4、健全銀行業(yè)的內(nèi)控機(jī)制,充分發(fā)揮好法律部門和法律人才在信貸業(yè)務(wù)中參謀和決策作用。人民銀行的法制和債權(quán)理門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)依法保全工作的指導(dǎo)。貸前審查貸款申請(qǐng)人的主體資格的合法性及其資信狀況;適時(shí)對(duì)本行的貸款文書格式結(jié)合法律的立、改、廢和經(jīng)濟(jì)及金融業(yè)務(wù)的發(fā)展予以修訂,并對(duì)貸款合同的內(nèi)容予以審查,以免出現(xiàn)法律瑕疵;對(duì)到期后存在各類風(fēng)險(xiǎn)的貸款、分別不同情形有針對(duì)性地采取相應(yīng)的法律手段,尤其要注意擔(dān)保責(zé)任、改制企業(yè)債權(quán)的落實(shí)。5、加快司法體制改革,強(qiáng)化對(duì)司法審判的監(jiān)督,消除審判和執(zhí)行過程中的不正當(dāng)行為。一方面,改革現(xiàn)有的司法管理體制,實(shí)行垂直管理,從根本上改變法院等司法機(jī)關(guān)的人、財(cái)、物受制于地方政府從而影響司法獨(dú)立性的局面;另一方面,強(qiáng)化各級(jí)人大、政府及社會(huì)對(duì)司法審判及執(zhí)行工作的監(jiān)督,力爭(zhēng)將人為的司法腐敗降到最低限度,力求司法公正。(二)加強(qiáng)社會(huì)信用評(píng)估體系,為受害者的信用信息提供法律保障1、制定《社會(huì)信用信息法》。信用體系應(yīng)包括各種