基層金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升的思路

基層金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升的思路

目前，分行各類信貸資產(chǎn)的高損壞率已成為影響銀行健康發(fā)展的主要風險。巨額不良信貸資產(chǎn),使大量資金滯留于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或效益不佳企業(yè),加大了優(yōu)勢企業(yè)籌資難度。一些銀行寧可把多余的資金用到同業(yè)拆借或購買債券上,也不愿發(fā)放新的貸款,直接影響了當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。如何加強信貸資產(chǎn)的風險管理,已成為銀行業(yè)面臨的一項既普通又十分艱巨的研究課題。本文擬就此問題談點看法。一、清收轉(zhuǎn)化風險貸款,提高融資質(zhì)量首先,將過去的“政府部門惹不起的”的老觀念更新為“政府部門理解你、支持你”的新觀念。在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌變型時期,經(jīng)濟的運行不完全按照市場機制的作用而運作,往往摻雜行政色彩。由于行政干預(yù)生產(chǎn)經(jīng)營、干預(yù)銀行信貸活動的做法時有發(fā)生,導(dǎo)致貸款風險的加大。東南亞金融危機發(fā)生后,許多地方的政府部門認識到了硬性指示銀行對一些企業(yè)發(fā)放貸款造成的惡果。有鑒于此,銀行應(yīng)積極主動地向政府匯報不良信貸資產(chǎn)和企業(yè)債務(wù)現(xiàn)狀,爭得政府的理解和支持。同時,還要借助于政府部門的行政作用,積極清收轉(zhuǎn)化風險貸款。其次,將過去的“企業(yè)圍著銀行轉(zhuǎn)”的老觀念更新為“銀行圍著企業(yè)轉(zhuǎn)”的新觀念。信貸是一個借款人與貸款人之間以有借有還、收取利息為先決條件的價值特殊運動行為,信貸資金一旦進入企業(yè),就把銀行與企業(yè)緊緊地聯(lián)系到了一起,一榮俱榮,一損俱損。過去,銀行信貸人員被企業(yè)看作“財神爺”,走到哪里被敬到哪里。貸款風險發(fā)生后,企業(yè)不再圍著銀行轉(zhuǎn)了,而是千方百計躲著銀行走。嚴格地說,從資金注入企業(yè)那天起,銀行就應(yīng)圍著企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動“轉(zhuǎn)”,及時發(fā)現(xiàn)、避免、轉(zhuǎn)嫁風險,保障信貸資金借、用、還的良性循環(huán)。再次,將過去的“存款第一”、“以存款多少論輸贏”的老觀念更新為“效益第一”、“信貸資產(chǎn)質(zhì)量是銀行的生命線”的新觀念。存款是銀行信貸資金來源的基礎(chǔ),對銀行的經(jīng)營活動具有至關(guān)重要的影響。但存款余額少了,還可以通過改進服務(wù)手段等措施去彌補,呆滯貸款一旦形成,銀行效益就要減少。相對而言,信貸資產(chǎn)質(zhì)量更為重要,信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低直接關(guān)系到銀行自身生存、發(fā)展和社會穩(wěn)定。要把防范風險貫穿于整個信貸經(jīng)營的全過程,千方百計實施防范信貸風險的科學化管理,夯實穩(wěn)健發(fā)展支撐點。二、建立和完善風險管理機制1.貸款篩選、審貸分離、考核收貸、收息一要完善貸款工作崗位責任制,任務(wù)到人,層層分解。推行“門前清”和“貸款永久責任”制度。對新發(fā)放貸款認真落實“第一責任人”制度。第一責任人負責每筆貸款的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查直到貸款收回。二要實行審貸分離。貸款調(diào)查部門負責對貸款的貸與不貸、金額、期限和方式提出初步意見,以書面調(diào)查報告形式加附貸款資料送貸款審查部門,并對調(diào)查情況的真實性負責。貸款審查部門對提供的資料、數(shù)據(jù)的準確性、完整性進行審查與核實,并對貸款的準確性和完整性負責。三要按季或按月考核收貸、收息任務(wù),考核結(jié)果與工資、獎金掛鉤。四要實行信貸人員競爭上崗制度,達不到規(guī)定要求的,不得從事信貸工作。2.注重對小額貸款的管理一要完善貸款項目評估制度、企業(yè)資信評估制度、貸款清收和催收制度及貸款跟蹤、監(jiān)督、稽核制度等。二要采取多種貸款方式,如采用抵押貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。三要加強對大額貸款風險的管理。其有效方式是采用銀團貸款方式,通過銀團聯(lián)合,達到資金分散注入,分散風險的目的。防止由于貸款金額過大對一家銀行造成的影響,防范重大風險的發(fā)生。四要幫助企業(yè)解決資產(chǎn)的安全問題,監(jiān)督企業(yè)辦理資產(chǎn)保險。一旦企業(yè)經(jīng)營中出現(xiàn)意外事故,或因其他原因造成損失,可通過保險理賠,收回信貸資金,防止貸款風險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實。3.加大金融的力度,提升中小企業(yè)的信貸能力。把貸款的債一要認真貫徹落實國務(wù)院、人民銀行總行關(guān)于支持、服務(wù)中小企業(yè)的一系列指示精神,適時引導(dǎo)中小企業(yè)調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營結(jié)構(gòu),支持有效益、市場前景看好的企業(yè),在“支、幫、促”上狠下功夫,達到“企業(yè)興、銀行活”的目的,以此轉(zhuǎn)化不良貸款。二要降低貸款占總資產(chǎn)的比重,增大債券尤其是“金邊債券”國債的比重,以資產(chǎn)的多元化分散轉(zhuǎn)化信貸風險。三要按照資產(chǎn)負債比例管理管理,將單個貸款、最大十家客戶貸款的比例降下來,把有限的資金分散運用到守信用、有還款能力、貸款金額小的中小企業(yè)和個體商戶上。四要依法落實銀行債權(quán)。對已形成的呆滯、呆帳貸款實行專戶管理;對擔保貸款實行“擔保還款委托”制度,從擔保單位帳戶中主動扣收或向他行辦理無條件委托收款。必要時銀行還要對抵押物資進行拍賣處理,盡量收回貸款本息。三、增強債權(quán)銀行的靈活性,提高經(jīng)營機制的有效性在企業(yè)改制中,債權(quán)銀行的主要任務(wù)就是落實債權(quán)和抵制形形色色的逃債廢債行為。其關(guān)鍵是要緊緊抓住五個必須堅持。一是必須堅持在充分調(diào)查研究基礎(chǔ)上進行事先決策。所謂調(diào)查研究就是要把改制企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債以及發(fā)展前景等情況搞清楚,把有關(guān)企業(yè)改制的政策和法規(guī)吃透弄懂,然后根據(jù)不同企業(yè)制定不同的債權(quán)落實方案。這樣才能取得改制工作主動權(quán),才能使我們在企業(yè)改制中有理、有據(jù)地把銀行債權(quán)落實好。二是必須堅持自始至終參與,做好企業(yè)改制過程中的監(jiān)督和控制工作。銀行是企業(yè)的最大債權(quán)人,企業(yè)改制能否真正轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制使其充滿活力,對銀行的影響也是最大的,所以債權(quán)銀行對每一個改制企業(yè)不僅要制訂債權(quán)落實方案,而且應(yīng)派專人參與企業(yè)改制全過程。只有這樣才能及時了解改制進程和全面掌握企業(yè)的動態(tài),如實摸清企業(yè)的家底,牢牢把住資產(chǎn)評估、資產(chǎn)配債、銀行債權(quán)落實、還本付息承諾及保證等重要環(huán)節(jié),增強債權(quán)的安全性和有效性。三是必須堅持債務(wù)落實原則,并從企業(yè)實際情況出發(fā)把握住原則性和靈活性,最大限度地維護銀行債權(quán)的整體性。要求改制企業(yè)按政策規(guī)定在改制時必須承認銀行全部債務(wù),對于債務(wù)如何分擔和處理必須征得債權(quán)銀行同意后,或整體承債,或債隨資走或按有關(guān)文件精神處理銀行債務(wù),并按《貸款通則》的規(guī)定要求重新辦理相關(guān)手續(xù),這就是落實債務(wù)的原則性和靈活性。對撇開銀行債務(wù)搞資產(chǎn)優(yōu)化組合或可以等額配債而少配債的改制行為要堅決抵制。四是必須堅持用法律和輿論武器制止逃廢債行為。對于企業(yè)在改制過程中出現(xiàn)有意逃廢銀行債務(wù)的行為,債權(quán)銀行應(yīng)主動同改制企業(yè)及有關(guān)的部門協(xié)調(diào)解決,對據(jù)理力爭仍無法解決的,債權(quán)銀行要依法起訴。對影響較大、行政干預(yù)強烈、法院不能依法受理的逃廢債事例,我們要通過新聞媒介進行公開揭露和曝光,決不讓逃廢債行為得逞。五是必須堅持重大問題及時報告。主動爭取上級行、當?shù)卣陀嘘P(guān)業(yè)務(wù)部門的支持和配合。企業(yè)改制往往是由各級政府在組織和操作,因此,基層自身解決不了的問題除及時向上級報告外,還應(yīng)及時向當?shù)攸h委政府及人民銀行報告,請他們協(xié)調(diào)和解決好銀企在改制債務(wù)落實上有爭議的問題,使企業(yè)改制和銀行債權(quán)落實工作同步進行。四、設(shè)立專門的清收工務(wù)室,根據(jù)貸款的質(zhì)量關(guān),對有了清收單位的貸款一是要選準清收對象,使清收工作有的放“矢”。這就需要對不良存量貸款進行逐筆排隊分析,凡不能還本付息又不能死里回生的企業(yè);有能力還本付息或有部分還本付息能力而長期賴債的企業(yè);隨意轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)(包括經(jīng)營權(quán))其收入拒不償還銀行貸款本息的企業(yè),都應(yīng)列入清收對象予以清收。二是要有強有力的領(lǐng)導(dǎo)和清收專班。各行應(yīng)將那些業(yè)務(wù)素質(zhì)好、有事業(yè)心和能吃苦的干部放在清收崗位上,并指定一名副行長坐陣清收工作。為了使清收工作嚴謹高效,使每個清收人員工作上既有壓力又有動力,支行應(yīng)給清收專班下達明確的工作任務(wù),并制定嚴格的考核辦法。對其個人所得可采取萬元工資費用含量包干的辦法計發(fā),鼓勵多收多得。三是在清收方法上要堅持多法并舉。因為列入清收對象的不良貸款其共性雖然都是不能按時還本付息或長時間拖欠銀行利息,但每筆貸款因承擔的企業(yè)不同,表現(xiàn)在個性上是千差萬別的。所以,對不同的企業(yè)應(yīng)采取不同的清收方式,如協(xié)議清收法、拍賣清收法、委托清收法、依法清收法、債務(wù)轉(zhuǎn)移清收法等。四是要嚴把清收工作質(zhì)量關(guān)。抓清收工作是置換信貸風險的一項重要措施,只有保質(zhì)保量才能達到目的。因此我們切不能只講數(shù)量而忽略質(zhì)量,更不能層層弄虛作假以犧牲銀行利益為代價圖任務(wù)完成和個人所得。所以我們應(yīng)把握好以幾下幾點:1.清收物品價值評估要有科學依據(jù)、評估程序要到位,取價系數(shù)要恰當,最終定價要準確。2.所收各種物品(動產(chǎn)和不動產(chǎn))必須事實清楚,法律關(guān)系明確,各種手續(xù)齊全無后遺癥。3.所收物品必須有效,便于保管和變現(xiàn),其價值不易流失、市場風險最小。4.所收物品要實行專帳專人保管,對其或拍賣、暫存和進行調(diào)帳處理都要做到帳務(wù)清楚,責任明確。五、管理債權(quán)人，繼續(xù)擔任抵押貸款擔保借款企業(yè)設(shè)立及抵押擔保生效時間的檢查管好債權(quán)有兩大關(guān)鍵要把握住,其一是要加強債權(quán)的時效管理;其二是要做好延長債權(quán)的追索時效。做好這項工作,一方面各行都要有專人專司債權(quán)管理工作,另一方面要加強監(jiān)督檢查,各行每年對所有借據(jù)、合同以及各種抵押擔保權(quán)證進行一次全面的檢查。通過檢查對到期債權(quán)應(yīng)立即與債務(wù)人對帳簽字,或者迅速向債務(wù)人發(fā)函催收,并將這些債務(wù)追索證明資料裝入借款企業(yè)檔案以備查用。債權(quán)管理的難點是各種抵押擔保時效的延長問題。因為要延長到期抵押擔保的追索時效,其一原抵押擔保人可能會出現(xiàn)不予配合的情況;其二涉及多個辦證部門造成費用過大。對于抵押擔保人經(jīng)做工作仍不配合的,通過起訴方式使追索時效延長。對于涉及到多個部門收費問題,盡量做好工作爭取少收,還可以申請上級行撥補一點。企業(yè)與增量貸款的銜接方式做好抵押擔保工作,其重點應(yīng)做好兩件事:其一,對過去沒有設(shè)立抵押擔保的存量貸款要盡可能多地補辦抵押擔保手續(xù)。這里要注意做好兩個結(jié)合,一是要與依法清收工作結(jié)合起來,即對準備起訴和正在起訴的貸款企業(yè),只要其愿意按規(guī)定補辦抵押擔保手續(xù)的可暫緩起訴或不予起訴。另一個是要與增量貸款結(jié)合起來,即對凡需增加新貸的企業(yè),其存量貸款必須同增量貸款一起設(shè)立抵押擔?；虿糠执媪抠J款隨增量貸款設(shè)定抵押擔保。其二,對企業(yè)改制引起的債務(wù)變動,要在落實債權(quán)的基礎(chǔ)上重新辦理抵押擔保手續(xù)。這里有兩種情形,一種情形是改制企業(yè)原有貸款未設(shè)立抵押擔保,那么,我們應(yīng)抓住這個機遇,要求老企業(yè)承債和分離的新企業(yè)承債都要辦理抵押