賒銷管理規(guī)定

第2頁/共5頁目錄1. 目的 12. 適用范圍 23. 權(quán)責(zé)單位 24. 作業(yè)內(nèi)容 24.1.賒銷客戶選取考量因素 24.2.分公司授信標(biāo)準(zhǔn) 24.3.賒銷審批權(quán)限 34.4.備案審批 34.5.cash/chqtobecollected 44.6.收款 44.7.其他需明確的事項(xiàng) 4賒銷管理規(guī)定目的為規(guī)范賒銷額度并明確授信審批原則，以便在促進(jìn)銷售的同時(shí)能保證賬款安全，特制訂本部門賒銷管理規(guī)定。適用范圍本規(guī)定適用于所有部門。權(quán)責(zé)單位3．1．本規(guī)定由總部建材營(yíng)銷中心銷售管理部擬定，建材營(yíng)銷中心總監(jiān)審批通過。3．2．部門遵照本規(guī)定執(zhí)行，總部建材營(yíng)銷中心銷售管理部監(jiān)督實(shí)施。作業(yè)內(nèi)容4.1.賒銷客戶選取考量因素銷售貢獻(xiàn)—客戶月采購額；毛利貢獻(xiàn)—客戶每月貢獻(xiàn)毛利；品牌貢獻(xiàn)—客戶是否配合我司品牌宣傳活動(dòng)（形象店，門頭，墻體，膠貼等）；授信成本比例—該客戶授信額度/分公司總授信額度；資信狀況—固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況、信用情況、付款態(tài)度等；忠誠性—從客戶從我司采購額、采購占比、采購頻率、合作時(shí)間來衡量；目的性—給了賒銷之后是否能大幅提高客戶從我司采購的份額；競(jìng)爭(zhēng)性—直接競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是否給賒銷，我司不給賒銷是否會(huì)影響接單；可控性—客戶的庫存、行蹤是否隨時(shí)可以掌握，外地客戶要謹(jǐn)慎放賬；4.2.分公司授信標(biāo)準(zhǔn)分公司授信總額=上年度平均2周XX銷售額*銷售目標(biāo)增長(zhǎng)率（1+銷售目標(biāo)增長(zhǎng)率）=(當(dāng)年度公司制定的目標(biāo)銷售額-上年度公司制定的目標(biāo)銷售額)/上年度公司制定的目標(biāo)銷售額%）單一客戶賒銷額度=上年度月平均采購額/月平均購買頻率*銷售目標(biāo)增長(zhǎng)率（計(jì)算方式同上），如超過該額度，請(qǐng)作特殊說明；平均賒銷期限：10天以內(nèi)，7天以上請(qǐng)作特殊說明；（特殊市場(chǎng)另作規(guī)定，如肯尼亞、秘魯）單一客戶賒銷期限：有一單超過期限，原則上新訂單不予審批（銷售總經(jīng)理可啟動(dòng)備案審批）；客戶賒銷期限和額度要重點(diǎn)參考客戶的每次采購額和采購頻率來確定；要堅(jiān)持賬期短，金額小，周轉(zhuǎn)快的原則；比如客戶每周采購1萬美金，采購2次，則賒銷申請(qǐng)應(yīng)為4天7000美金，不應(yīng)該為7天1萬美金。有不良信用記錄如支票彈票的客戶，應(yīng)減低或取消該客戶的賒銷額度。每月1日可以調(diào)整一次授信。如需調(diào)整客戶的賒銷額度或期限，由分公司負(fù)責(zé)人重新填寫《分公司常規(guī)授信客戶申請(qǐng)表》（見附件），通過OA系統(tǒng)發(fā)回國(guó)內(nèi)申請(qǐng)。4.3.賒銷審批權(quán)限每年年初規(guī)定各分點(diǎn)授信總額，每月更改后的總額不超規(guī)定的總額由銷售管理部經(jīng)理審批，超出規(guī)定的總額則由營(yíng)銷中心總監(jiān)審批；分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理必須嚴(yán)格按照系統(tǒng)設(shè)置每個(gè)客戶的賒銷額度和期限控制客戶應(yīng)收，超過額度或帳期的客戶不再發(fā)貨，需處理完之前的欠款并將額度和帳期控制在范圍以內(nèi)再進(jìn)行下一筆交易，不得任意更改或通知財(cái)務(wù)同事更改系統(tǒng)的賒銷額度或期限；無客戶編碼的客戶不允許賒銷；4.4.備案審批所有在公司規(guī)定以外的賒銷情況，分公司銷售總經(jīng)理有權(quán)簽字放貨（一家分公司日總額3萬美金以內(nèi)，3天賬期），由銷售總經(jīng)理發(fā)郵件授意財(cái)務(wù)分公司財(cái)務(wù)同事在系統(tǒng)中臨時(shí)更改該客戶的授信額度和期限；事后發(fā)郵件至銷售管理部備案及審批，如銷管部沒有通過審批，該單產(chǎn)生的任何應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)由分公司銷售總經(jīng)理全部承擔(dān)；默認(rèn)為通過審批，該單產(chǎn)生的任何應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)由建材中心承擔(dān)；超出3天（不含3天）的臨時(shí)賬期，則負(fù)責(zé)該客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)理，事前一定要向銷售總經(jīng)理發(fā)郵件申請(qǐng)審批，同時(shí)發(fā)送給銷售管理部審批，通過郵件審批之后才能夠使用及備案；分公司審單員每周一整理當(dāng)周審批備案的客戶名單，填寫《分公司授信客戶名單登記表》（見附件），發(fā)回銷售管理部備案；4.5.cash/chqtobecollected原則上不允許接受cash/chqtobecollected的情況；如果有，中方業(yè)務(wù)經(jīng)理必須親自打電話跟客戶確認(rèn)；如果出現(xiàn)cash/chqtobecollected的情況，并且客人不是在收貨后馬上給cash/chq，客戶在收貨前應(yīng)簽收DEBTNOTE（見附件）；4.6.收款業(yè)務(wù)人員去收現(xiàn)金款，必須向客人出示蓋有XX業(yè)務(wù)章并經(jīng)中方業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字（簽中文全名）的《收款通知書》（附件noticeformoneycollection），如客人向未出示XX《收款通知書》的任何人付款，產(chǎn)生的損失我司不承擔(dān)責(zé)任；原則上客戶的支票要一單對(duì)一單，支票的金額與該票訂單金額一致，盡量避免幾張訂單金額加起來開一張支票的情況；堅(jiān)持與客戶核對(duì)帳目，以確保帳帳、帳款相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理；如果與收款責(zé)任人核對(duì)有差異時(shí)，中方業(yè)務(wù)經(jīng)理必須親自打電話與客戶進(jìn)行確認(rèn)；收款責(zé)任人要做好客戶付款日期和付款憑證號(hào)碼的記錄；單一客戶的應(yīng)收訂單條數(shù)原則上不得超過7條；4.7.其他需明確的事項(xiàng)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中要堅(jiān)持“加速周轉(zhuǎn)”的原則，提高資金使用效率；對(duì)超期應(yīng)收款，應(yīng)盡快組織清收；財(cái)務(wù)必須根據(jù)業(yè)務(wù)的指示進(jìn)行核銷，財(cái)務(wù)不清楚的不得私自核銷，一定要跟業(yè)務(wù)確認(rèn)如何核銷；客戶已清的應(yīng)收款，業(yè)務(wù)一定要及時(shí)通知財(cái)務(wù)