2021初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考前卷2

單選題（共81題，共81分）1.公司信貸中，內(nèi)部意見反饋原則適用于（）。A.每次業(yè)務(wù)面談B.初次業(yè)務(wù)面談C.首次與最后一次業(yè)務(wù)面談D.最后一次業(yè)務(wù)面談【答案】A【解析】業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談?？键c(diǎn)：內(nèi)部意見反饋2.（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查【答案】D【解析】貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C項(xiàng)是貸前調(diào)查的具體方法。故本題選D。3.下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場，缺點(diǎn)是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無需自找資源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多【答案】B【解析】銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：一是直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點(diǎn)是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；二是間接銷售，即廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點(diǎn)是應(yīng)收賬款較多?？键c(diǎn)：客戶經(jīng)營管理狀況分析4.依法收貸的對象是（）。A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.違約貸款【答案】D【解析】狹義的依法收貸是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。依法收貸的對象是違約貸款。5.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任D.借款企業(yè)變更【答案】D【解析】貸款重組方式中，變更擔(dān)保條件包括：（1）將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；（2）將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；（3）直接減輕或免除保證人的責(zé)任等。6.（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。A.流動(dòng)資金貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.項(xiàng)目融資貸款D.日常經(jīng)營貸款【答案】A【解析】流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款；固定資產(chǎn)貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款；項(xiàng)目融資是指符合以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建或巳建項(xiàng)目的再融資；（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（3）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。7.如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資實(shí)現(xiàn)的，則需要（）。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)【答案】B【解析】在對企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實(shí)現(xiàn)的，此時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。8.在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，可以通過（）查閱借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)企業(yè)征信系統(tǒng)D.中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)【答案】B【解析】借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。9.對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（）所釋放的現(xiàn)金。A.負(fù)債減少B.資產(chǎn)增加C.負(fù)債增加D.資產(chǎn)減少【答案】D【解析】具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。10.下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是()。A.存貨B.預(yù)付賬款C.其他應(yīng)收款D.待攤費(fèi)用【答案】C【解析】根據(jù)“速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用”，可知本題選C。11.商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減()A.貸款本金B(yǎng).應(yīng)收利息C.貸款本金與應(yīng)收利息D.抵押資產(chǎn)的價(jià)值【答案】C【解析】商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減貸款本金與應(yīng)收利息。12.關(guān)于保證貸款，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有書面約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題【答案】A【解析】根據(jù)《民法典》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人的書面意見，否則保證可能由此落空。13.項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是（）。A.財(cái)務(wù)預(yù)測的審查B.現(xiàn)金流量分析C.盈利能力分析D.清償能力分析【答案】A【解析】財(cái)務(wù)預(yù)測的審查是對項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。14.銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴(yán)控制以（）抵債。A.貨幣；物B.物；貨幣C.債權(quán)；資產(chǎn)D.資產(chǎn)；債權(quán)【答案】A【解析】抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。其中，嚴(yán)格控制原則要求銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。故本題選A。15.由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）貶值。A.功能性B.實(shí)體性C.經(jīng)濟(jì)性D.泡沫【答案】B【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢，一般可從下列方面進(jìn)行分析：①實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值。故本題選B。16.處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格（），利潤為（）。A.下降；負(fù)值B.下降；正值C.上升；正值D.上升；負(fù)值【答案】B【解析】處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格下降的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。故本題選B。17.某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價(jià)值1000萬元，經(jīng)過重新評估，該項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值為1050萬元，假設(shè)無折舊，則（）。A.該公司的收入增加50萬元B.該公司利潤將增加50萬元C.該公司資本公積金將增加50萬元D.該公司盈余公積金將增加50萬元【答案】C【解析】資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。重新評估后，該公司資產(chǎn)增值的50萬元屬于法定財(cái)產(chǎn)重估增值，應(yīng)計(jì)入資本公積金。故本題選C。18.對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過程中，對“人及其行為”的調(diào)查是（）監(jiān)控的特點(diǎn)。A.經(jīng)營狀況B.管理狀況C.財(cái)務(wù)狀況D.與銀行往來情況【答案】B【解析】管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運(yùn)營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對人及其行為的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)對公司經(jīng)營的影響。故本題選B。19.和解與整頓融為一體，和解是整頓的()。A.前提B.原因C.結(jié)果D.從屬【答案】A【解析】和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。故本題選A。20.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況不包括（）。A.預(yù)期收益率B.相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)C.盈虧平衡點(diǎn)分析D.敏感性分析【答案】A【解析】商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目效益情況主要包括：相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計(jì)盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點(diǎn)分析、敏感性分析等內(nèi)容?？键c(diǎn)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求21.貸款撥備率的監(jiān)管參考標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.1％～2％B.1.5％～2.5％C.1.5％～3.5％D.2％～2.5％【答案】B【解析】貸款撥備率=貸款損失準(zhǔn)備／各項(xiàng)貸款×100％，監(jiān)管參考標(biāo)準(zhǔn)是1．5％～2．5％。22.（）是指通過有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。A.搜尋調(diào)查B.委托調(diào)查C.現(xiàn)場會(huì)談D.實(shí)地考察【答案】A【解析】搜尋調(diào)查指通過各種媒介搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等?？键c(diǎn)：貸前調(diào)查的方法23.（）按照建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)。A.無形資產(chǎn)B.流動(dòng)資產(chǎn)C.自行建造的固定資產(chǎn)D.遞延資產(chǎn)【答案】C【解析】自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出計(jì)價(jià)，是固定資產(chǎn)原值確定的原則之一。故本題選C。24.企業(yè)在使用波特五力分析行業(yè)潛力，考慮的主要因素不包括（）。A.融資結(jié)構(gòu)B.替代產(chǎn)品C.潛在競爭者D.客戶和供應(yīng)商的議價(jià)能力【答案】A【解析】邁克爾·波特教授認(rèn)為可以用五個(gè)方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)競爭狀況、供應(yīng)商議價(jià)能力、客戶議價(jià)能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭者進(jìn)入的威脅。上述五種力量決定了行業(yè)競爭程度和吸引力，企業(yè)應(yīng)該綜合評價(jià)以上各個(gè)方面，分析行業(yè)潛力，并由此制定競爭戰(zhàn)略。故本題選A。25.下列選項(xiàng)中，銀行不應(yīng)該提供長期融資的是（）。A.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.發(fā)展迅速的公司運(yùn)營周期發(fā)生長期性變化【答案】B【解析】季節(jié)性融資一般是短期的。故本題選B。26.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的（）。A.技術(shù)水平B.銷售業(yè)績C.償債能力D.信息披露【答案】C【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照約定的期限歸還貸款并支付利息，否則，商業(yè)銀行不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。27.下列關(guān)于貸款的表述中，不正確的是（）。A.固定利率貸款在貸款利率貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計(jì)息B.中長期貸款采用分期償還方式C.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式【答案】A【解析】固定利率貸款是指貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。故本題選A。28.經(jīng)營業(yè)績分析的指標(biāo)不包括（）。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.利潤增長率C.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重D.市場占有率【答案】B【解析】經(jīng)營業(yè)績分析的指標(biāo)包括：經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)（通常指與行業(yè)比較的銷售增長率）、市場占有率（通常指客戶產(chǎn)品的市場份額）、主營業(yè)務(wù)指標(biāo)（即主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重）。故本題選B。29.我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從（）開始的。A.2001年B.1998年C.1999年D.2002年【答案】D【解析】從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度。故本題選D。30.經(jīng)營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。A.存貸B.營業(yè)利潤C(jī).銷售費(fèi)用D.勞動(dòng)資本【答案】B【解析】經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。31.銀行對項(xiàng)目環(huán)境條件分析時(shí)，（）不屬于項(xiàng)目建設(shè)條件中的交通運(yùn)輸條件分析的內(nèi)容。A.廠址選擇條件B.廠內(nèi)、廠外的運(yùn)輸方式和設(shè)備C.裝、卸、運(yùn)、儲(chǔ)環(huán)節(jié)的能力D.各類物資運(yùn)輸量和運(yùn)輸距離【答案】A【解析】項(xiàng)目建設(shè)條件分析主要包括：財(cái)務(wù)資源分析、廠址選擇條件分析、相關(guān)項(xiàng)目分析、交通運(yùn)輸條件分析、環(huán)境保護(hù)方案分析等內(nèi)容，其中交通運(yùn)輸條件分析主要分析運(yùn)輸方式的選擇是否合理、運(yùn)輸設(shè)備是否安全可靠、運(yùn)輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調(diào)，以及運(yùn)輸距離是否經(jīng)濟(jì)合理等。32.下列選項(xiàng)中，（）是指公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長率。A.環(huán)比增長率B.平均增長率C.自然增長率D.可持續(xù)增長率【答案】D【解析】可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下可以實(shí)現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長率。33.下列關(guān)于審貸分離的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.審查人員與借款人原則上不單獨(dú)直接接觸B.審查人員不接觸貸款人是為了杜絕人為因素的干擾C.確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)在客戶經(jīng)理的陪同下實(shí)地進(jìn)行調(diào)查D.在完成合規(guī)的審查手續(xù)后，審查人員即可行使最終決策權(quán)【答案】D【解析】貸款審查人員沒有最終決策權(quán)。34.（）是實(shí)施《貸款通則》的監(jiān)管機(jī)關(guān)。A.銀監(jiān)會(huì)B.中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)C.國務(wù)院D.證監(jiān)會(huì)【答案】B【解析】中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)是實(shí)施《貸款通則》的監(jiān)管機(jī)關(guān)。35.資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于（??）指標(biāo)。A.負(fù)債比率B.資產(chǎn)比率C.盈利比率D.杠桿比率【答案】D【解析】杠桿比率。這類比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價(jià)借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。36.企業(yè)繳完所得稅以后的利潤的分配順序是（??）。A.彌補(bǔ)以前年份虧損→償還項(xiàng)目貸款→提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤B.彌補(bǔ)以前年份虧損→提取法定盈余公積金→償還項(xiàng)目貸款→向投資者分配利潤C(jī).彌補(bǔ)以前年份虧損→償還項(xiàng)目貸款→向投資者分配利潤→提取法定盈余公積金D.償還項(xiàng)目貸款→彌補(bǔ)以前年份虧損→向投資者分配利潤→提取法定盈余公積金【答案】B【解析】企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按以下順序進(jìn)行分配：彌補(bǔ)以前年份虧損；提取法定公積金；提取任意公積金；償還項(xiàng)目貸款及向投資者分配利潤。37.按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸的種類不包括（）。A.自營貸款B.抵押貸款C.質(zhì)押貸款D.保證貸款【答案】A【解析】按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。38.銀行在對借款人實(shí)行貸后管理動(dòng)態(tài)監(jiān)測的過程中，應(yīng)特別關(guān)注的資金流入流出類型不包括（）。A.與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對象等存在明顯差異的資金B(yǎng).小額資金C.關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金D.大額資金【答案】B【解析】在對借款人實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注大額資金、與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對象等存在明顯差異的資金。以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。39.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過（??）個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A.3B.6C.10D.12【答案】B【解析】票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。40.關(guān)于對上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是（??）。A.信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，主要關(guān)注流通股的比重高、非流通股過于集中問題C.要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)D.對信息披露質(zhì)量的考察，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求【答案】C【解析】信貸人員無須關(guān)注家族決策，A項(xiàng)說法錯(cuò)誤；因?yàn)榧易鍥Q策主要存在于民營客戶中，上市客戶一般無此問題；在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重低、非流通股過于集中的問題，因?yàn)榇藭r(shí)公司可能為大股東操控，有通過大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害中小股東和債權(quán)人利益的風(fēng)險(xiǎn)，B項(xiàng)說法錯(cuò)誤；在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注客戶信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、可靠性，形式是否達(dá)到要求次之，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選C。41.以下不屬于商業(yè)銀行來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性的指標(biāo)的是（??）。A.利息差B.凈息差C.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率D.經(jīng)濟(jì)增加值【答案】A【解析】商業(yè)銀行通常用以下指標(biāo)來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性：(1)凈息差。該指標(biāo)通過凈利息收入與生息資產(chǎn)比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利能力。該指標(biāo)越高，說明目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)收益能力越強(qiáng)。(2)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(又稱經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率RAROC)。RAROC是指信貸資產(chǎn)扣除資金成本、運(yùn)營成本、風(fēng)險(xiǎn)成本(預(yù)期損失)、稅收成本后的凈收入相對經(jīng)濟(jì)資本(經(jīng)濟(jì)資本描述的是在一定的置信度水平上，銀行經(jīng)營某項(xiàng)資產(chǎn)，為了彌補(bǔ)該項(xiàng)資產(chǎn)為銀行帶來的非預(yù)計(jì)損失所需要的資本)的收益率水平。該指標(biāo)越高，說明目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)實(shí)際盈利能力越好、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力越強(qiáng)。(3)經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)。該指標(biāo)反映的是信貸資產(chǎn)扣除資金成本、運(yùn)營成本、風(fēng)險(xiǎn)成本(預(yù)期損失)、稅收成本及資本成本后的絕對收益。EVA>0，說明信貸資產(chǎn)為銀行股東創(chuàng)造價(jià)值，EVA<0，說明信貸資產(chǎn)不僅沒有為目標(biāo)機(jī)構(gòu)創(chuàng)造價(jià)值，相反還實(shí)際損害了銀行股東利益。42.某公司2008年的銷售收入凈額為1億元，年初應(yīng)收賬款余額為900萬元，未貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)余額為1000萬元，年末應(yīng)收賬款余額為1300萬元，壞賬準(zhǔn)備為150萬元，未貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)余額為1000萬元，則該公司2008年內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)為（??）。A.4.9B.49C.9.8D.74【答案】A【解析】期初應(yīng)收賬款=900+1000=1900（萬元）；期末應(yīng)收賬款余額=1300+1000-150=2150（萬元）；應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款余額）/2=(1900+2150)/2=2025(萬元)；由于公開財(cái)務(wù)信息資料中很少表明賒賬凈額，所以在計(jì)算應(yīng)收賬款時(shí)采用銷售收入凈額(1億)；2008年內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額=10000/2025=4．9（次）。43.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)。尤其是指（）環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。A.貸款調(diào)查B.貸款審查C.貸款發(fā)放D.貸款審批【答案】D【解析】貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制.以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴?，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。44.一般來說，不良貸款生成率越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)（??）。A.越小B.越大C.不變D.無法確定【答案】B【解析】不良貸款生成率越高，目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。故本題選B。45.我國中央銀行目前主要按（??）的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。A.金額和期限B.類型和金額C.期限和用途D.金額和用途【答案】C【解析】我國中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。故本題選C。46.（）是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。A.借款（或債券償付）保證B.投標(biāo)保證C.預(yù)收（付）款退款保證D.付款保證【答案】C【解析】預(yù)收（付）款退款保證是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。47.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核貸款審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況的部門是（）。A.授信審批部門B.放款執(zhí)行部門C.信貸營銷部門D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門【答案】B【解析】放款執(zhí)行部門負(fù)責(zé)審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況。48.（）是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A.銀團(tuán)貸款B.并購貸款C.項(xiàng)目融資D.保證貸款【答案】A【解析】銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。49.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)B.資本密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高C.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高【答案】B【解析】資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。故選項(xiàng)A、C兩項(xiàng)正確。資本密集型行業(yè)固定資產(chǎn)占比通常較高，勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高，故選項(xiàng)B不正確．選項(xiàng)D正確．50.業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按客戶分別建立客戶檔案卷，移交貸款檔案員集中（）。A.存放B.保管C.銷毀D.存檔【答案】B【解析】為了便于業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門日常維護(hù)客戶和業(yè)務(wù)發(fā)起需要，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門可按客戶分別建立客戶檔案卷，客戶檔案不同于信貸檔案，移交本部門貸款檔案員集中保管即可?？键c(diǎn)：客戶檔案的管理51.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會(huì)形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關(guān)注。以下對各類股東背景的特征，表述錯(cuò)誤的是（）。A.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但管理效率不高B.外資背景的客戶通常管理較多資金，技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤C(jī).上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，不會(huì)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易D.家庭背景的客戶通常風(fēng)險(xiǎn)常識(shí)較強(qiáng).經(jīng)營上精打細(xì)算【答案】C【解析】家庭背景，客戶股東均由家庭成員擔(dān)任，這類客戶通常風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)營上精打細(xì)算；外資背景，客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤；政府背景，客戶由政府投資設(shè)立或與政府某個(gè)職能部門有著業(yè)務(wù)上的關(guān)聯(lián)，這類客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但管理效率不高；上市背景，客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。52.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過（??）個(gè)月。A.6B.12C.18D.24【答案】A【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。故正確答案選A。53.相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后（）日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。A.7B.10C.15D.20【答案】B【解析】相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。54.下列不屬于國際通行的信用"6C"標(biāo)準(zhǔn)原則的是（）。A.能力B.控制C.資本D.性格【答案】D【解析】國際通行的信用"6C"標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。55.銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期是（）。A.介紹期B.成長期C.成熟期D.衰退期【答案】D【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)有：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。故本題選D。56.下列不屬于評價(jià)區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標(biāo)的是（）。A.地區(qū)存貸比水平B.地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模C.地區(qū)間接融資占比D.地區(qū)直接融資占比【答案】C【解析】區(qū)域金融發(fā)展水平直接決定商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境，影響銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)。評價(jià)區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標(biāo)有：（1）地區(qū)存（貸）款總量及增長率。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)金融總量及變化趨勢。（2）地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模。該指標(biāo)反映的是一定時(shí)期和一定區(qū)域內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)從金融體系獲得的資金總額，是增量概念。反映了一個(gè)地區(qū)非金融企業(yè)通過直接和間接渠道獲得的融資總規(guī)模。（3）地區(qū)存貸比水平。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)換投資的效率情況。（4）地區(qū)直接融資占比。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)金融市場發(fā)育程度。57.通常根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為（）。A.浮動(dòng)利率和固定利率B.法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率C.直接利率和間接利率D.本幣貸款利率和外幣貸款利率【答案】D【解析】貸款利率主要有：①本幣貸款利率和外幣貸款利率；②浮動(dòng)利率和固定利率；③法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率。其中，浮動(dòng)利率和固定利率是按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動(dòng)來劃分的；本幣貸款利率和外幣貸款利率是按照幣種的不同劃分的。故本題選D。58.（）是波特五力模型中的一個(gè)。A.經(jīng)濟(jì)周期B.行業(yè)進(jìn)入壁壘C.行業(yè)不良貸款變化率D.行業(yè)不良率【答案】B【解析】“進(jìn)入壁壘”是波特五力模型中的一個(gè)，它的存在降低了競爭者進(jìn)入市場的頻率，因?yàn)檫M(jìn)入壁壘可以理解為打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外生產(chǎn)成本。59.（）采取分期償還方式。A.透支B.短期貸款C.中長期貸款D.長期貸款【答案】C【解析】分期償還貸款，是指借款人與銀行約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款本金。中長期貸款采取分期償還方式，中長期消費(fèi)貸款還需按季或月償還貸款。故本題選C。60.某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應(yīng)收票據(jù)50萬元，存貨30萬元，預(yù)付賬款10萬元，待攤費(fèi)用10萬元，持有至到期長期投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元，流動(dòng)負(fù)債為100萬元，則速動(dòng)比率為（??）。A.180%B.230%C.160%D.210%【答案】B【解析】流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。非流動(dòng)資產(chǎn)是指流動(dòng)資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，主要包括長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無形資產(chǎn)等。流動(dòng)資產(chǎn)=150+30+50+30+10+10=280（萬元）；速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用=280-30-10-10=230（萬元），速動(dòng)比率=（速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）×100%=（230/100）×100%=230%。61.下列屬于對保證人日常管理的主要內(nèi)容的是（）。A.審查保證人的資格B.了解保證人的家庭環(huán)境C.了解保證人的保證意愿D.了解保證人的信用等級【答案】C【解析】對保證人的日常管理主要有：①分析保證人的保證實(shí)力的變化；②了解保證人的保證意愿。62.下列關(guān)于流動(dòng)比率的說法中，正確的是（??）。A.企業(yè)的流動(dòng)比率越低越好B.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)／(流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債)C.流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力D.企業(yè)的流動(dòng)比率越高越好【答案】C【解析】流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債，B項(xiàng)說法不正確。流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來償還負(fù)債的能力，C項(xiàng)說法正確。流動(dòng)比率并非越高越好。流動(dòng)比率過高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多，或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，存貨可能存在問題?，F(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過低，D項(xiàng)說法不正確。流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁有的營運(yùn)資金高，可用于抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)小，A項(xiàng)說法不正確。63.在行業(yè)發(fā)展四階段中。成長階段代表（）程度的風(fēng)險(xiǎn)。A.高等B.中等C.低等D.最高【答案】B【解析】成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有所有階段中最大的機(jī)會(huì)，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大。64.（）是商業(yè)銀行公司信貸貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A.關(guān)聯(lián)調(diào)查B.委托調(diào)查C.搜尋調(diào)查D.現(xiàn)場調(diào)研【答案】D【解析】由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方法。65.下列不屬于依法收貸應(yīng)注意的事項(xiàng)的是（??）。A.信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)B.既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行C.在依法收貸工作中要區(qū)別對待D.在依法收貸工作中要一視同仁【答案】D【解析】依法收貸應(yīng)注意以下四個(gè)問題：①信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)；②要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。故本題選D。66.貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金和利息，貸款利息隨本金逐月遞減，屬于（）還款方式。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等比累進(jìn)還款法D.等額累進(jìn)還款法【答案】B【解析】還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。67.在比較分析法中．現(xiàn)在通常以（）的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平。A.本行業(yè)所有公司B.上市公司C.規(guī)模以上公司D.中等規(guī)模公司【答案】B【解析】比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平，現(xiàn)在常用的方法中一般以上市公司的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平。68.銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（）。A.關(guān)注類B.次級類C.可疑類D.損失類【答案】A【解析】銀行對抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款的特征，但次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。故本題選A。69.保證方式分為一般保證和（）。A.第三方保證B.自然人保證C.連帶責(zé)任保證D.公司保證【答案】C【解析】保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證。70.信貸授權(quán)不包括（）。A.直接授權(quán)B.轉(zhuǎn)授權(quán)C.臨時(shí)授權(quán)D.無限期授權(quán)【答案】D【解析】信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：①直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。②轉(zhuǎn)授權(quán)，是指授權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。③臨時(shí)授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時(shí)，臨時(shí)將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動(dòng)收回。71.下列關(guān)于綠色信貸，說法錯(cuò)誤的是（??）。A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立健全綠色信貸標(biāo)識(shí)和統(tǒng)計(jì)制度C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要實(shí)行統(tǒng)一、靜態(tài)的授信政策D.在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理【答案】C【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，實(shí)行有差別、動(dòng)態(tài)的授信政策，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)敞口管理制度；建立健全綠色信貸標(biāo)識(shí)和統(tǒng)計(jì)制度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。故本題選C。72.（）是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。A.行業(yè)集中B.行業(yè)分散C.行業(yè)壟斷D.行業(yè)競爭【答案】B【解析】行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。而行業(yè)集中是指某一行業(yè)僅僅被數(shù)量很少的企業(yè)所控制，這種行業(yè)的競爭程度較低。73.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的作用的說法，不正確的有（）。A.貸款擔(dān)保有利于協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序B.貸款擔(dān)保把借款企業(yè)不還貸的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了第三者C.貸款擔(dān)保降低了銀行信貸資金的使用效率D.貸款擔(dān)保有利于銀行信用的實(shí)現(xiàn)【答案】C【解析】在我國市場經(jīng)濟(jì)建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為以下四個(gè)方面：1．協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行；2．降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率；3．促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況；4．鞏固和發(fā)展信用關(guān)系?？键c(diǎn)：貸款擔(dān)保的作用74.下列不能用來對風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力進(jìn)行分析的內(nèi)部指標(biāo)是（）。A.安全性B.盈利性C.流動(dòng)性D.靈活性【答案】D【解析】銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動(dòng)性。75.（）不屬于借款需求的主要影響因素。A.長期銷售增長B.利潤率下降C.資產(chǎn)效率增長D.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張【答案】C【解析】借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、“資產(chǎn)效率下降”、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期支出等。76.下列借貸產(chǎn)品中，（）是指借款人無力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。A.貼現(xiàn)B.承兌C.擔(dān)保D.信用證【答案】C【解析】擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。77.下列不屬于行業(yè)信貸政策的是（）。A.行業(yè)資格管理B.行業(yè)分類管理C.行業(yè)限額管理D.客戶名單制管理【答案】A【解析】行業(yè)信貸政策通常包括行業(yè)分類管理、行業(yè)限額管理和客戶名單制管理等組成部分。78.采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長不超過（??）。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年【答案】D【解析】采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長不超過2年。79.抵押物由于技術(shù)相對落后發(fā)生的貶值稱為（??）。A.實(shí)體性貶值B.功能性貶值C.經(jīng)濟(jì)性貶值D.科技性貶值【答案】B【解析】功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。80.1980年出現(xiàn)的所謂“接觸管理”即是現(xiàn)在的（??）的雛形。A.理財(cái)客戶管理B.客戶關(guān)系管理C.公共關(guān)系管理D.信用管理【答案】B【解析】1980年出現(xiàn)的所謂“接觸管理”即是現(xiàn)在的客戶關(guān)系管理的雛形。81.下列各項(xiàng)中，引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動(dòng)的活動(dòng)是（）。A.用現(xiàn)金等價(jià)物清償30萬元的債務(wù)B.用銀行存款購入一個(gè)月到期的債券C.將現(xiàn)金存入銀行D.用存貨抵償債務(wù)多選題（共39題，共39分）【答案】A【解析】選項(xiàng)B，一個(gè)月到期的債券屬于現(xiàn)金等價(jià)物，因此不影響企業(yè)的凈現(xiàn)金流量。選項(xiàng)C屬于現(xiàn)金流量內(nèi)部的一增一減，不影響企業(yè)的凈現(xiàn)金流量。選項(xiàng)D存貨和債務(wù)均不屬于企業(yè)的現(xiàn)金流量，對企業(yè)的凈現(xiàn)金流量沒有影響。82.貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過（）開展調(diào)查。A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料B.查看官方記錄C.閱讀有關(guān)雜志D.從其他銀行處購買客戶信息E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章【答案】A、B、C、E【解析】搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。故本題選ABCE。83.貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的（）精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。A.品行B.業(yè)績C.能力D.信譽(yù)E.資格【答案】A、B、C、D【解析】貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力、信譽(yù)精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。E選項(xiàng)為貸款合規(guī)性調(diào)查。84.我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種包括（）。A.美元B.港元C.日元D.歐元E.澳元【答案】A、B、C、D【解析】以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款。現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。故本題選ABCD。85.下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)非流動(dòng)的資產(chǎn)的有（）。A.固定資產(chǎn)B.應(yīng)收賬款C.無形資產(chǎn)D.原材料E.長期投資【答案】A、C、E【解析】非流動(dòng)資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。86.下列財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保時(shí)，必須辦理抵押登記的有（）。A.以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地使用權(quán)B.房地產(chǎn)C.船舶D.企業(yè)的設(shè)備E.建設(shè)用地使用權(quán)【答案】B、C、D【解析】需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。需依法登記的抵押物包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。87.借款需求分析對銀行的意義在于()。A.幫助銀行有效地評估風(fēng)險(xiǎn)B.幫助銀行確定合理的貸款期限C.為公司提供融資方面的合理建議D.確定貸款總供給量E.幫助銀行增加盈利【答案】A、B、C【解析】借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。88.銀行在分析評估工藝技術(shù)方案時(shí)，必須考慮的方面有（）。A.工藝技術(shù)的先進(jìn)性、成熟性B.是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量C.產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)與生產(chǎn)技術(shù)水平的協(xié)調(diào)性D.原材料適應(yīng)性E.技術(shù)來源的可靠性和經(jīng)濟(jì)性【答案】A、B、C、D、E【解析】銀行在進(jìn)行工藝技術(shù)方案的分析評估時(shí)，必須從以下幾個(gè)方面來考慮：①工藝技術(shù)的先進(jìn)性和成熟性；②工藝技術(shù)的原材料適應(yīng)性；③工藝技術(shù)方案是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量；④產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和生產(chǎn)技術(shù)水平的協(xié)調(diào)性；⑤工藝技術(shù)的經(jīng)濟(jì)合理性；⑥技術(shù)來源的可靠性和經(jīng)濟(jì)性；⑦工藝技術(shù)實(shí)施的可行性；③工藝技術(shù)實(shí)施對生態(tài)環(huán)境的影響。89.貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同應(yīng)包括（）。A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地D.抵押擔(dān)保的范圍E.抵押物的所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬【答案】A、B、C、D、E【解析】抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍。故本題選ABCDE。90.下列有關(guān)信用證的說法中，正確的有（）。A.是由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的B.有條件承諾付款的書面文件C.信用證屬于表外信貸D.信用證屬于表內(nèi)信貸E.是無條件承諾付款的書面文件【答案】A、B、C【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。故本題選ABC。91.貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守（）原則。A.依法合規(guī)B.相互制衡C.審慎經(jīng)營D.平等自愿E.公平誠信【答案】A、C、D、E【解析】貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。92.借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件和必要的手續(xù)?！疤崆斑€款”條款可以包含的內(nèi)容有（）。A.未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款B.已提前償還的部分不得要求再貸C.由借款人發(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款D.借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款E.對于提前償還的部分可以收取費(fèi)用【答案】A、B、C、D、E【解析】提前壓款條款可以包括以下內(nèi)容:（1）未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款;（2）借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款;（3）借款人應(yīng)在提前還款日前30天（或60天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額;（4）由借款人發(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款;（5）借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用;（6）提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行;（7）己提前償還的部分不得要求再貸;（8）對于提前償還的部分可以收取費(fèi)用。93.以下屬于6P營銷策略的是（）。A.產(chǎn)品B.價(jià)格C.權(quán)力D.渠道E.促銷【答案】A、B、C、D、E【解析】1960年，美國市場營銷專家麥卡錫教授提出了著名的4P營銷策略組合理論，將營銷策略各歸納為產(chǎn)品（Product）、價(jià)格（Price）、促銷（Promotion）、渠道（Place）。1986年，美國著名市場營銷學(xué)家菲利浦·科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營銷策略:增加兩個(gè)P，即權(quán)力（Power）和公共關(guān)系（PublicRelations）。94.對借款人的貸后監(jiān)控包括（）。A.對管理狀況的監(jiān)控B.對經(jīng)營狀況的監(jiān)控C.對財(cái)務(wù)管理狀況的監(jiān)控D.對借款人與銀行往來情況的監(jiān)控E.對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)關(guān)系人的監(jiān)控【答案】A、B、C、D【解析】對借款人的貸后監(jiān)控包括：經(jīng)營狀況監(jiān)控；管理狀況監(jiān)控；財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控；與銀行往來情況監(jiān)控。95.商業(yè)銀行根據(jù)不同的信貸管理體制及模式，將授信額度分為（）。A.分批貸款額度B.總貸款額度C.單筆貸款額度D.客戶授信額度E.集團(tuán)授信額度【答案】C、D、E【解析】商業(yè)銀行不同的信貸管理體制及模式，導(dǎo)致授信額度的授予對象、適用范圍、核定流程、管理及使用方式等存在差異，大致可分為集團(tuán)授信額度、客戶授信(信用)額度及單筆貸款額度。考點(diǎn)：授信額度的定義96.影響行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小的主要因素有（??）。A.行業(yè)分散與集中B.市場成長越緩慢C.產(chǎn)品差異越小D.退出市場的成本高E.高經(jīng)營杠桿增加競爭【答案】A、B、C、D、E【解析】行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素包括：①行業(yè)分散和行業(yè)集中。行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。而行業(yè)集中是指某一行業(yè)僅僅被數(shù)量很少的企業(yè)所控制，這種行業(yè)的競爭程度較低。②高經(jīng)營杠桿增加競爭，因?yàn)槠髽I(yè)必須達(dá)到較高的銷售額度才能抵消較高的固定成本，另外一個(gè)原因是在銷售下降的時(shí)候，企業(yè)的盈利能力會(huì)迅速下滑。③產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大。④市場成長越緩慢，競爭程度越大。⑤退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會(huì)輕易選擇退出市場。⑥競爭程度一般在動(dòng)蕩期會(huì)增加，在行業(yè)發(fā)展階段的后期，大量的企業(yè)開始進(jìn)入此行業(yè)以圖分享利潤，市場達(dá)到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價(jià)格戰(zhàn)爭開始爆發(fā)，競爭趨向白熱化。⑦在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到谷底時(shí)，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。97.在一定時(shí)期內(nèi)終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實(shí)行的一種制裁，下列屬于停止發(fā)放貸款的情況的有（）。A.挪用貸款的情況B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營D.經(jīng)營出現(xiàn)危機(jī)的情況E.將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)【答案】A、B、C【解析】在一定時(shí)期內(nèi)終止發(fā)放貸款是銀行對借款人違約實(shí)行的一種制裁。在下列情況下，銀行可以對借款人采取終止提款措施：（1）挪用貸款的情況。（2）其他違約情況：①未按合同規(guī)定清償貸款本息；②違反國家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。98.信貸人員客戶經(jīng)營管理狀況分析中，供應(yīng)階段重點(diǎn)分析的內(nèi)容有（）。A.貨品質(zhì)量B.供貨穩(wěn)定性C.付款條件D.生產(chǎn)的技術(shù)水平E.貨品價(jià)格【答案】A、B、C、E【解析】供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面：貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、付款條件、供貨穩(wěn)定性和進(jìn)貨渠道。99.貸款發(fā)放審查的內(nèi)容包括（??）。A.貸款合同審查B.提款期限審查C.用款申請材料檢查D.賬戶審查E.提款申請書審查【答案】A、B、C、D、E【解析】貸款發(fā)放審查的內(nèi)容包括：貸款合同審查；提款金額及期限審查；用款申請材料檢查；賬戶審查；提款申請書審查。100.以下屬于次級類貸款的主要特征有（）。A.貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降B.銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)督C.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金D.借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)E.借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款【答案】C、D、E【解析】次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款。A、B項(xiàng)屬于關(guān)注類貸款的特征。故本題選CDE。101.商業(yè)銀行貸款重組的方式包括（）。A.破產(chǎn)清算B.變更擔(dān)保條件C.調(diào)整還款期限D(zhuǎn).借款企業(yè)變更E.長期掛賬【答案】B、C、D【解析】商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。102.對借款人的限制有（??）。A.不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款B.不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營C.依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)D.不得向貸款人的上級反映有關(guān)情況E.不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款【答案】A、B、C、E【解析】對借款人的限制:1．不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款2．不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等3．不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外4．不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營5．除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù);依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)6．不得套取貸款用于借貸牟取非法收入7．不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款8．不得采取欺詐手段騙取貸款103.關(guān)于現(xiàn)金清收，下列說法正確的有（）。A.當(dāng)債務(wù)人采取各種手段隱匿和轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)時(shí)，可查找債務(wù)人的工商登記和納稅記錄B.申請強(qiáng)制執(zhí)行的期限，從法律規(guī)定履行期間的第一天起計(jì)算C.依法清收包括提前訴訟、財(cái)產(chǎn)保全、申請支付令、申請強(qiáng)制執(zhí)行和申請債務(wù)人破產(chǎn)等D.在債權(quán)維護(hù)過程中，資產(chǎn)保全人員應(yīng)確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，確保不超過訴訟時(shí)效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限E.現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查兩方面【答案】A、C、D、E【解析】申請強(qiáng)制執(zhí)行的期限，應(yīng)從法律規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算。104.融資性保證業(yè)務(wù)主要有（）。A.借款保證B.債券償付保證C.質(zhì)量保證D.付款保證E.投標(biāo)保證【答案】A、B【解析】保證業(yè)務(wù)分為融資性保證和非融資性保證業(yè)務(wù)兩大類，融資性保證業(yè)務(wù)主要有借款保證、債券償付保證等；非融資性保證業(yè)務(wù)較常見的產(chǎn)品有投標(biāo)保證、履約保證、預(yù)收(付)款退款保證、質(zhì)量保證、付款保證等。105.抵押物價(jià)值變動(dòng)趨勢的分析要點(diǎn)有（）。A.實(shí)體性貶值B.社會(huì)性貶值C.直接性貶值D.經(jīng)濟(jì)性貶值E.功能性貶值【答案】A、D、E【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢的分析要點(diǎn)包含實(shí)體性貶值、功能性貶值和經(jīng)濟(jì)性貶值。106.在貸款決策中，財(cái)務(wù)指標(biāo)可分為（）。A.創(chuàng)造能力指標(biāo)B.潛在能力指標(biāo)C.盈利能力指標(biāo)D.營運(yùn)能力指標(biāo)E.償債能力指標(biāo)【答案】C、D、E【解析】在貸款決策中，為形成對借款人以上方面的整體評價(jià)，綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況，除了直接利用財(cái)務(wù)報(bào)表中的科目外，更多的是利用報(bào)表科目計(jì)算相應(yīng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。這些指標(biāo)分為三類:（1）盈利能力指標(biāo)。這類指標(biāo)通過計(jì)算利潤與銷售收入、總資產(chǎn)等科目的比例來衡量管理部門的效率，進(jìn)而評價(jià)管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利能力指標(biāo)主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。（2）營運(yùn)能力指標(biāo)。這類指標(biāo)通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運(yùn)能力指標(biāo)包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。具體指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。（3）償債能力指標(biāo)。償債能力可分為長期償債能力和短期償債能力，償債能力指標(biāo)是判斷企業(yè)負(fù)債的安全性和負(fù)債償還能力的比率，償債能力的大小在很大程度上反映了企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)程度。償債能力指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等。107.下列關(guān)于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮的問題有（）。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會(huì)對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會(huì)造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計(jì)算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時(shí)，固定資產(chǎn)凈值使用平均值【答案】A、D、E【解析】在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮以下幾個(gè)問題，以便真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時(shí)，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時(shí)，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／固定資產(chǎn)平均凈值×100%，固定資產(chǎn)平均凈值=（年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值）／2。故本題選ADE。108.固定資產(chǎn)融資測算時(shí)需考慮的要素包括（）。A.固定資產(chǎn)投資B.項(xiàng)目資本金C.建設(shè)期利息D.漲價(jià)預(yù)備費(fèi)E.基本預(yù)備費(fèi)【答案】A、B、C、D、E【解析】固定資產(chǎn)融資測算時(shí)需考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目資本金、鋪底流動(dòng)資金、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。109.借款人資產(chǎn)利用效率越高，（）。A.盈利能力越強(qiáng)B.短期償債能力越強(qiáng)C.借款人獲得收入越多D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快E.長期償債能力越強(qiáng)【答案】A、B、C、D、E【解析】資產(chǎn)利用效率高，各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度、資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會(huì)有現(xiàn)金用來償付流動(dòng)負(fù)債，短期償債能力就強(qiáng)；也就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息，則其長期償債能力就強(qiáng)。故本題選ABCDE。110.下列選項(xiàng)中，不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容的有（）。A.考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制B.對抵押物的價(jià)值評估情況做出調(diào)查C.對貨款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定D.認(rèn)定授權(quán)委托人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性E.對購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定【答案】A、B【解析】A、B項(xiàng)屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。111.在抵押期間，銀行經(jīng)辦人員對抵押物檢查時(shí)應(yīng)（）。A.定期檢查抵押物的存續(xù)狀況、占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租等處置行為B.發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常減少，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取有效措施C.如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值減少，應(yīng)要求抵押人停止擔(dān)保D.如抵押人行為將造成抵押物價(jià)值減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物價(jià)值E.如抵押人無法完全恢復(fù)抵押物的價(jià)值，應(yīng)要求抵押人停止擔(dān)?！敬鸢浮緼、B、D【解析】在抵押期間對抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。如發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常減少的，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值的減少，應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值；如抵押物無法完全恢復(fù)，應(yīng)要求抵押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證。112.客戶的進(jìn)貨價(jià)格主要受（??）影響。A.市場供求關(guān)系B.進(jìn)貨渠道C.批量大小D.規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)E.客戶關(guān)系【答案】A、B、C、D、E【解析】進(jìn)貨價(jià)格是客戶購買原材料等物品的價(jià)格，它除受市場供求關(guān)系影響外，還主要取決于進(jìn)貨渠道、進(jìn)貨批量、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)輸費(fèi)用、客戶關(guān)系等因素。113.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）。A.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變B.財(cái)務(wù)報(bào)表造假C.企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)D.設(shè)備更新緩慢E.基建項(xiàng)目工期延長【答案】A、C、D、E【解析】企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：①業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；②廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；③建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長或處于停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整；④企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)等。故A、C、D、E選項(xiàng)符合題意。財(cái)務(wù)報(bào)表造假屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。故B選項(xiàng)不符合題意。114.下列選項(xiàng)中，屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)B.對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失C.股東發(fā)生重大不利變化D.兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)E.關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動(dòng)不透明或不能明確解釋【答案】A、B、D、E【解析】股東發(fā)生重大不利變化屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。115.效率比率包括的指標(biāo)有（??）。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款回收期D.存貨持有天數(shù)E.銷售利潤率【答案】A、B、C、D【解析】效率比率通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。E屬于盈利比率的指標(biāo)。故本題選ABCD。116.下列屬于償債能力比率的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)比率C.現(xiàn)金比率D.利息保障倍數(shù)E.速動(dòng)比率【答案】B、C、E【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有:流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。117.下列關(guān)于貸款管理者責(zé)任制的說法，正確的有（）。A.貸款實(shí)行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任B.貸款調(diào)查評估人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查C.貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級審批D.貸款人對所有借款人應(yīng)建立駐廠信貸員制度E.貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時(shí)，應(yīng)當(dāng)對其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行審計(jì)【答案】A、C、E【解析】貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查；貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。118.下列屬于銀行貸前調(diào)查報(bào)告中的借款人資信及與銀行往來情況內(nèi)容的有（）。A.借款人在銀行開戶的情況B.在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益C.新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測D.借款人的或有負(fù)債情況E.借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況【答案】A、B、C、D、E【解析】商業(yè)銀行貸前調(diào)查報(bào)告中的借款人資信及與銀行往來情況的內(nèi)容包括：主要包括借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度占用情況；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）押擔(dān)保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況；中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測。119.對工程總圖布置合理性評估，主要應(yīng)從（）方面進(jìn)行。A.生產(chǎn)工藝流暢性B.是否符合土地管理和城市規(guī)劃的要求C.布置是否緊湊D.是否符合衛(wèi)生要求E.能否節(jié)約用地【答案】A、B、C、D、E【解析】在技術(shù)評估時(shí)，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面分析：①是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢；②是否符合國土規(guī)劃、土地管理和城市規(guī)劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應(yīng)場內(nèi)外運(yùn)輸?shù)囊螅虎苁欠穹闲l(wèi)生、