國(guó)際金融法筆記(全)

第一講國(guó)際金融法概述一、概念與內(nèi)涵1、定義：調(diào)整國(guó)際金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。國(guó)際金融關(guān)系是指：（一）是指在國(guó)際金融交往與活動(dòng)中結(jié)成的相互關(guān)系。①是一種國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系②是以國(guó)際金融為特定內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)關(guān)系金融：以貨幣資產(chǎn)的融通相關(guān)而形成的關(guān)系（二）由國(guó)際金融衍生而來(lái)，是指人們?cè)趪?guó)際匯兌、國(guó)際借貸、國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資、國(guó)際證券融資以及國(guó)際金融監(jiān)管等活動(dòng)所形成的關(guān)系。金融：跨國(guó)資金融通關(guān)系；與跨國(guó)資金融通關(guān)系有密切聯(lián)系的其他關(guān)系；跨越一國(guó)領(lǐng)域的金錢（融）關(guān)系。韓龍：國(guó)際金融關(guān)系不僅包括有關(guān)國(guó)家的個(gè)人、法人、國(guó)家與國(guó)際組織，由于跨境從事金融活動(dòng)而發(fā)生的各種關(guān)系，也包括在外國(guó)的商業(yè)存在這種形式中，未發(fā)生跨境活動(dòng)而發(fā)生的各種關(guān)系。2、特點(diǎn)：（1）無(wú)統(tǒng)一的條約或公約對(duì)國(guó)際金融關(guān)系做出一般性規(guī)則的規(guī)定。（2）主體的廣泛性。法人、個(gè)人都可作為國(guó)際金融法律關(guān)系的主體。（3）客體具有特殊性：涉及的貨幣、特別提款權(quán)、票據(jù)、基金等流通性、可兌換性較強(qiáng)，相對(duì)自由（4）法律的強(qiáng)制約束性表現(xiàn)較弱二、產(chǎn)生與發(fā)展 必須有國(guó)際金融關(guān)系的產(chǎn)生調(diào)整國(guó)際金融關(guān)系法規(guī)的大量出現(xiàn)產(chǎn)生標(biāo)志：二戰(zhàn)后1945——。。。三、主體與內(nèi)容體系主體包括：1、國(guó)家：監(jiān)管、協(xié)調(diào)關(guān)系2、法人組織3、自然人4、國(guó)際組織（政府間）內(nèi)容體系：1、基礎(chǔ)理論2、國(guó)際金融組織法3、國(guó)際貨幣錢行法4、國(guó)際信貸法5、國(guó)際證券法6、國(guó)際融資租賃法7、國(guó)際支付法律制度8、國(guó)際信托法9、國(guó)際金融糾紛解決法四、國(guó)際金融法的淵源和作用1、淵源：國(guó)際金融的條約和協(xié)定→根本淵源國(guó)際金融慣例國(guó)內(nèi)的涉外金融立法2、作用：（1）調(diào)整國(guó)際金融關(guān)系，規(guī)范國(guó)際金融活動(dòng)（2）建立和維護(hù)國(guó)際金融秩序（3）保障國(guó)際金融安全（4）促進(jìn)國(guó)際金融發(fā)展，服務(wù)于全球經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易活動(dòng)第二講國(guó)際金融組織法一、國(guó)際貨幣基金組織法1、概述UNIMF1944國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行協(xié)定→worldbank貿(mào)易1947.1《國(guó)際貿(mào)易組織憲章》IMF宗旨：促進(jìn)匯率的穩(wěn)定。協(xié)調(diào)成員國(guó)建立多變支付制度，在充分保障下，向成員國(guó)提供資金以解決其國(guó)際收支問(wèn)題職能：（1）金融監(jiān)管；（2）協(xié)調(diào)與穩(wěn)定匯率；（3）資金融通智能2、組織機(jī)構(gòu)及表決制度層級(jí)：A.理事會(huì)、B.執(zhí)行董事會(huì)（最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)）、C.總裁（a.參加理事會(huì)、執(zhí)行董事會(huì)b.無(wú)投票權(quán)c.最高行政負(fù)責(zé)人和法定代理人）D.職員表決方式：a.簡(jiǎn)單多數(shù)b.特別多數(shù)票通過(guò)（2/3；3/4）c.一致通過(guò)3、資金支持（1）資金來(lái)源：成員國(guó)認(rèn)繳的基金份額基金組織的凈收益（黃金…）在國(guó)際金融市場(chǎng)的借款成員國(guó)或其他組織、個(gè)人的捐款（2）審查（3）IMF提供資金支持的條件的指導(dǎo)方針（12項(xiàng)指針，IMF執(zhí)行董事會(huì)制定）①基金組織鼓勵(lì)成員國(guó)在本國(guó)收支出現(xiàn)困難的初期，或在預(yù)先出現(xiàn)這類困難的階段而采取能以IMF的資金加以支持的政策②在正常情況下，IMF備用安排的期限為一年，確有必要延長(zhǎng)的最長(zhǎng)不得超過(guò)三年

③備用安排不是國(guó)際協(xié)議，因此備用安排和意向書(shū)內(nèi)容要避免使用有合約含義的語(yǔ)言

④在協(xié)助成員國(guó)制定調(diào)整規(guī)劃時(shí)，IMF要適當(dāng)考慮成員國(guó)的社會(huì)和政治目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)優(yōu)先次序和成員國(guó)的環(huán)境，以及導(dǎo)致國(guó)際收支困難的原因。

⑤

所有備用安排都要包括適應(yīng)的磋商條件，這種條件規(guī)定，在成員國(guó)尚未償清高檔信貸部分貸款的期間內(nèi)，磋商可隨時(shí)進(jìn)行。磋商條款既適用于備用安排下的提款，也適用于其他項(xiàng)下的高檔信貸資金的使用。

⑥若備用安排中只使用儲(chǔ)備部分貸款，分階段提款和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的條件可以省略

⑦如IMF總裁認(rèn)為調(diào)整規(guī)劃符合IMF的政策并將被實(shí)施，總裁將向基金組織執(zhí)行董事會(huì)建議批準(zhǔn)成員國(guó)要求使用基金組織普通資金的申請(qǐng)

⑧IMF總裁將在對(duì)所有成員國(guó)使用IMF資金一視同仁的前提下保證政策運(yùn)用協(xié)調(diào)一致。⑨執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)量和內(nèi)容可隨成員國(guó)各自問(wèn)題差異和機(jī)構(gòu)安排的不同而不同⑩在成員國(guó)調(diào)整規(guī)劃調(diào)整超過(guò)1年，或成員國(guó)不能事先為規(guī)劃的全部或一部分制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的情況下，要相應(yīng)制定安排檢查的條款。以保證在安排期間內(nèi)IMF和成員國(guó)相互之間存在必要的諒解⑾結(jié)合指針④磋商和成員國(guó)提出使用IMF資金的申請(qǐng)，基金組織工作人員將對(duì)使用IMF資金支持的規(guī)劃進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)⑿為了便于執(zhí)行董事會(huì)檢查規(guī)劃的執(zhí)行情況，IMF工作人員將隨時(shí)準(zhǔn)備研究備用安排支持的規(guī)劃，評(píng)估和比較規(guī)劃本身的適度性，政策工具的有效性，執(zhí)行情況和取得的結(jié)果

違反幾條指針將產(chǎn)生以下問(wèn)題：得不到資金；分期資金問(wèn)題；逾期責(zé)任

4，特別提款權(quán)

特別提款權(quán)/虛擬貨幣（SpecialDrawingRight）（1）含義：指IMF按各成員國(guó)認(rèn)繳基金份額的比例分配的一種使用資金的權(quán)利，它是成員國(guó)在IMF賬戶上一種用數(shù)字表示的人為資產(chǎn)

國(guó)際儲(chǔ)備包括.黃金、外匯、在IMF的儲(chǔ)備、特別提款權(quán)

(2)特別提款權(quán)的作用：增加成員國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備（3）特備提款權(quán)的特點(diǎn)（與普遍提款權(quán)相比）①普通提款權(quán)的取得是以向IMF交納份額為基礎(chǔ)的，而成員國(guó)分得特別提款權(quán)，預(yù)先無(wú)須向IMF交納任何資金或財(cái)產(chǎn)。

②成員國(guó)的普通提款權(quán)，只有黃金與可自由兌換貨幣部分構(gòu)成國(guó)際儲(chǔ)備，而特別提款權(quán)全部列入成員國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備。

③成員國(guó)動(dòng)用普通提款權(quán)是具有條件的，而成員國(guó)在國(guó)際收支逆差時(shí)可無(wú)條件使用特別提款權(quán)。④IMF提供的普通貸款，只是暫時(shí)的資金支持，到期必須歸還，而特別提款權(quán)可長(zhǎng)期使用。（4）特別提款權(quán)的定值

初期:黃金

0.888617克/1特別提款權(quán)現(xiàn)在:一攬子貨幣（在世界出口總額中占1%份額的16國(guó)貨幣組成一攬子）→后來(lái)取5國(guó)貨幣定值

1特別提款權(quán)=0.39美元+0.21馬克+0.18日元+0.11法郎+0.11英鎊（5）特別提款權(quán)的分配與撤銷

只分配給參加IMF特別提款權(quán)賬戶并履行義務(wù)的成員國(guó)

分配程序：A.總裁提出建議；B.執(zhí)行董事會(huì)同意此建議；C.理事會(huì)以至少占總投票數(shù)85%投票權(quán)批準(zhǔn)或修改。

特別提款權(quán)的分配原則：IMF依成員國(guó)認(rèn)繳基金份額比例無(wú)條件分配；IMF只能按臨分配前各成員國(guó)認(rèn)繳的基金份額的比例分配特別提款權(quán)，后來(lái)參加的成員國(guó)或后來(lái)增加份額的成員國(guó)均不能要求補(bǔ)充分配前期的特別提款權(quán)。特別提款權(quán)的撤銷：與分配程序相同特別提款權(quán)的使用（1）通知參加國(guó)經(jīng)指定持有人之間的交易和業(yè)務(wù)對(duì)特別提款權(quán)的運(yùn)用。特別提款權(quán)的交易：①指定交易：IMF有權(quán)指定某些參加國(guó)從其他參加國(guó)接受指定數(shù)額的特別提款權(quán)，和向后者提供等值的可兌換的資金。②協(xié)議交易：參加國(guó)之間自由訂立協(xié)議，一個(gè)成員國(guó)從另一個(gè)成員國(guó)取得特別提款權(quán)，并向另一方支付等值的自由可兌換貨幣。特別提款權(quán)的業(yè)務(wù)：指定業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)。根據(jù)IMF執(zhí)行董事會(huì)的決定特別提款權(quán)各參加國(guó)之間，根據(jù)協(xié)議從事的下列業(yè)務(wù):1、用于結(jié)清金融債務(wù)2、用于特別提款權(quán)貸款3、作為金融債務(wù)的履約擔(dān)保4、可用于捐贈(zèng)（2）通過(guò)IMF普通資金賬戶，對(duì)特別提款權(quán)進(jìn)行運(yùn)用：1、由IMF普通資金賬戶轉(zhuǎn)移的交易和業(yè)務(wù)；①使用費(fèi)和攤款；②回購(gòu)：回購(gòu)該國(guó)貨幣；③認(rèn)購(gòu)基金份額，75%本國(guó)貨幣交付25%特別提款權(quán)或者指定貨幣。2、由IMF普通資金賬戶向參加國(guó)轉(zhuǎn)移的貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易①購(gòu)買IMF通過(guò)與參加國(guó)訂立協(xié)議在該參加國(guó)提用IMF資金時(shí)，授予特別提款權(quán)；②其他轉(zhuǎn)移。5外匯安排及會(huì)對(duì)制度的規(guī)定（一）、匯率制度1釘住制：選定一種外國(guó)貨幣作為基本貨幣，將本國(guó)貨幣釘住基本貨幣2有限制的靈活安排（1對(duì)單一貨幣有限制的（2對(duì)一組貨幣有限制的3較靈活的安排（1有管理的浮動(dòng)匯率(2自由浮動(dòng)（二）、成員國(guó)的一般義務(wù)1、盡量以自己的經(jīng)濟(jì)和金融政策來(lái)達(dá)到促進(jìn)有秩序的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，現(xiàn)有合理的價(jià)格穩(wěn)定。2、努力通過(guò)創(chuàng)造有秩序的基本的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境和不會(huì)產(chǎn)生不正常的、混亂的貨幣秩序來(lái)促進(jìn)穩(wěn)定。3、避免操縱匯率或國(guó)際匯率制度來(lái)妨礙國(guó)際收支有效地調(diào)整，或獲得對(duì)其他成員國(guó)不公平的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。4、奉行和上述規(guī)定不相矛盾的外匯政策（三）、監(jiān)督1要求成員國(guó)應(yīng)向IMF定期提供本國(guó)的經(jīng)濟(jì)財(cái)政情況的資料，應(yīng)盡可能的詳細(xì)2IMF執(zhí)行董事會(huì)確立了監(jiān)督成員國(guó)匯率政策的3原則：（1成員國(guó)有義務(wù)不得為妨礙國(guó)際收支的有效調(diào)整或從其他成員國(guó)取得不公平的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)而操縱匯率

（2成員國(guó)為消除外匯市場(chǎng)的混亂狀況時(shí)，需對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)（3成員國(guó)在采取干涉政策時(shí)，應(yīng)合理關(guān)照其他成員國(guó)利益

（四）、磋商制度在IMF提出要求時(shí)，成員國(guó)應(yīng)進(jìn)行磋商@1定期磋商@2特別磋商@3補(bǔ)充磋商（五）、關(guān)于匯兌措施的規(guī)定（1）、匯兌措施原則（行為準(zhǔn)則）：1力求匯率的穩(wěn)定，以保證經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易2維持有秩序的外匯關(guān)系，避免競(jìng)爭(zhēng)性外匯貶值3金融大國(guó)承擔(dān)不利用變更匯率來(lái)轉(zhuǎn)嫁危機(jī)的國(guó)際責(zé)任（2）、一般義務(wù)：1、IMF要求成員國(guó)取消經(jīng)常性項(xiàng)目下的外匯管制2、若IMF認(rèn)為對(duì)于某成員國(guó)貨幣的需求是嚴(yán)重的威脅IMF供應(yīng)貨幣的能力時(shí)，正式宣布該貨幣為稀缺貨幣，可暫時(shí)限制稀缺貨幣的自由兌換3、經(jīng)IMF同意，特殊情況下，成員國(guó)仍可對(duì)經(jīng)常性國(guó)際貿(mào)易的支付或者轉(zhuǎn)移實(shí)行限制。4、除經(jīng)IMF同意外，成員國(guó)不得實(shí)行下列2種外匯管制措施：①不得實(shí)施歧視性貨幣安排②不得采取多種匯率制度（3）、具體義務(wù)：①各成員國(guó)有義務(wù)兌換其他成員國(guó)持有的本國(guó)貨幣②各成員國(guó)有義務(wù)提供IMF認(rèn)為行使其職能所必須得材料和數(shù)據(jù)③某成員國(guó)被準(zhǔn)許在IMF規(guī)定的特殊或臨時(shí)情況下維持或?qū)嵭型鈪R交易限制，而在該協(xié)定以前，以與其他成員國(guó)簽訂的協(xié)議與此項(xiàng)外匯限制的實(shí)施相抵觸時(shí)，有關(guān)成員國(guó)應(yīng)相互協(xié)商，達(dá)成協(xié)議。④各成員國(guó)必須和IMF及其他成員國(guó)合作，保證成員國(guó)相關(guān)儲(chǔ)備，資金，政策符合對(duì)國(guó)際清償手段跟好的監(jiān)督，符合使特別提轉(zhuǎn)權(quán)作為主要儲(chǔ)備資產(chǎn)的目標(biāo)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的國(guó)度安排：允許發(fā)展中國(guó)家實(shí)行外匯管制（六）、IMF面臨的挑戰(zhàn)和對(duì)策困境：1、經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)IMF履行職能帶來(lái)的挑戰(zhàn)2、頻繁發(fā)生的，規(guī)模越來(lái)越大的金融危機(jī)3、國(guó)際貨幣聯(lián)盟的建立改革：應(yīng)對(duì)1、增加IMF的資金份額2、民主化改革3、職能擴(kuò)展（七）、世界銀行集團(tuán)：構(gòu)成：1國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行IBRD，向中等收入和貧困國(guó)家2國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)IDA減貧---世界上最貧窮提供無(wú)息貸款3國(guó)際金融公司為私營(yíng)企業(yè)提供投資資金，為政府部門提供技術(shù)和咨詢服務(wù)，促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展4多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)MIGA5解決投資中心爭(zhēng)端國(guó)際中心第三講國(guó)際貨幣銀行法國(guó)際銀行法律制度一、亞洲開(kāi)發(fā)銀行（一）、概況：亞太地區(qū)最重要的政府間國(guó)際金融組織宗旨：《建立亞洲開(kāi)發(fā)銀行協(xié)定》（1）條（1促進(jìn)亞洲和遠(yuǎn)東地區(qū)經(jīng)濟(jì)合作和增長(zhǎng)（2協(xié)助本地區(qū)發(fā)展中成員國(guó)集體和單獨(dú)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)任務(wù)：6項(xiàng)：1為發(fā)展中會(huì)員國(guó)等地區(qū)成員的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，籌集與提供資金2促進(jìn)公私資本對(duì)亞太地區(qū)各會(huì)員國(guó)的投資3幫亞太地區(qū)各會(huì)員國(guó)協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，促進(jìn)資源利用和對(duì)外貿(mào)易發(fā)展4對(duì)會(huì)員國(guó)擬定和協(xié)調(diào)發(fā)展項(xiàng)目和規(guī)劃提供技術(shù)援助5以合適的方式同聯(lián)合國(guó)等機(jī)構(gòu)或各國(guó)私營(yíng)實(shí)體進(jìn)行合作，展示亞太地區(qū)的投資和援助機(jī)會(huì)6發(fā)展符合本行宗旨的其他服務(wù)或活動(dòng)（二）、組織機(jī)構(gòu)理事會(huì)----哪些權(quán)利----《協(xié)定28條》董事會(huì)----負(fù)責(zé)指導(dǎo)一般義務(wù)經(jīng)營(yíng)行長(zhǎng)等行政機(jī)構(gòu)法律地位：具有完整的法人資格，完全的國(guó)際法律人格有權(quán)：1簽訂契約2取得和處置動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)3提訴4豁免。。。（三）、資金來(lái)源與使用方向（1）普通資金來(lái)源于亞行的股本，借款（通過(guò)發(fā)行金融債券和商業(yè)銀行借款）和普通儲(chǔ)備金，特別儲(chǔ)備金，凈收益普通儲(chǔ)備金：亞行凈收入的一部分列入特別儲(chǔ)備金：亞行85年起對(duì)84年以前發(fā)行的貨款收取一定數(shù)量的傭金普通資金的使用：用于硬貨款業(yè)務(wù)（2）開(kāi)發(fā)基金1974年6月來(lái)源①亞行發(fā)還成員國(guó)的捐款②向成員國(guó)收取的股本金中的一部分③向其他渠道取得的贈(zèng)款使用：向亞太地區(qū)貧窮國(guó)家發(fā)放優(yōu)惠貨款（3）技術(shù)援助特別基金1967年來(lái)源：贈(zèng)款86年為亞淵開(kāi)發(fā)基金增資36億時(shí)提于2%列入使用：為發(fā)展中成員國(guó)人力資源的建設(shè)和執(zhí)行組織的建設(shè)提供援助（4）日本特別資金來(lái)源：日本政府使用：①以贈(zèng)款行使資助成員公或私營(yíng)部門進(jìn)行技術(shù)改革②以單獨(dú)或聯(lián)合股本投資，支持私營(yíng)部門開(kāi)發(fā)項(xiàng)目③以單獨(dú)或聯(lián)合贈(zèng)款的形式對(duì)亞行向公營(yíng)部門開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行貨款的技術(shù)援助部分進(jìn)行資助（四）、亞行的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)貨款loan/credit硬貸（float利率）；軟貸（優(yōu)惠貨款，給國(guó)民收入較低之鄰國(guó)40年無(wú)息）；捐贈(zèng)：用于技術(shù)援助。項(xiàng)目貸：為某成員國(guó)發(fā)展規(guī)劃中的項(xiàng)目提供規(guī)劃貸：對(duì)某需要優(yōu)先發(fā)展的部門或行業(yè)提供貸款部門貸：對(duì)成員國(guó)與款目有關(guān)的投資進(jìn)行援助的貸款技術(shù)援助項(xiàng)目準(zhǔn)備技術(shù)援助，用于幫助成員國(guó)進(jìn)行項(xiàng)目的立項(xiàng)與審核項(xiàng)目執(zhí)行技術(shù)援助，為了幫助項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)提高金融管理能力咨詢性技術(shù)服務(wù)，援助有關(guān)機(jī)構(gòu)的建立或加強(qiáng)，進(jìn)行人員培訓(xùn)，研究部門發(fā)展計(jì)劃，政策等區(qū)域活動(dòng)技術(shù)援助，用于重要問(wèn)題的研究，開(kāi)辦培訓(xùn)班，舉辦研討會(huì)，多利用贈(zèng)款方式二、東道國(guó)對(duì)外資銀行市場(chǎng)進(jìn)入的管制規(guī)則1、東道國(guó)建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的原因①外資銀行對(duì)東道國(guó)貨幣政策的實(shí)施可能產(chǎn)生消極的影響②外資銀行有可能對(duì)東道國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)消極影響，加劇國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)③外資銀行可能對(duì)東道國(guó)金融市場(chǎng)的安全和穩(wěn)定帶來(lái)消極影響2、市場(chǎng)準(zhǔn)入管制的一般原則①保護(hù)主義原則，東道國(guó)出于保護(hù)本國(guó)金融市場(chǎng)和銀行業(yè)發(fā)展的目的，對(duì)外資銀行及其服務(wù)的準(zhǔn)入實(shí)施禁止性或限制性的立法或行政措施②國(guó)民待遇原則，允許其與本國(guó)國(guó)民、法人享有同等權(quán)利承擔(dān)同等義務(wù)③對(duì)等互惠原則，一國(guó)以外國(guó)對(duì)本國(guó)銀行的相同來(lái)對(duì)待來(lái)自該外國(guó)的銀行準(zhǔn)入形式與許可條件形式：①設(shè)立代表處②設(shè)立分行③設(shè)立銀行子公司④設(shè)立合資銀行條件：①申請(qǐng)者的金融狀況：經(jīng)營(yíng)期限、業(yè)績(jī)、外國(guó)申請(qǐng)者的資本金②擬設(shè)立機(jī)構(gòu)的最低資本金要求③申請(qǐng)者母國(guó)的金融監(jiān)管水平④擬設(shè)立機(jī)構(gòu)管理層的素質(zhì)三、我國(guó)外資銀行準(zhǔn)入制度《外資銀行管理?xiàng)l例》總則外資銀行準(zhǔn)入形式一家外資銀行單獨(dú)出資或與其他組成的外商獨(dú)資銀行中外合資銀行外國(guó)銀行分行外國(guó)銀行代表處準(zhǔn)入的條件與程序：申請(qǐng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)工商、金融機(jī)關(guān)登記設(shè)立外商獨(dú)資、中外合資銀行的條件：注冊(cè)資本最低額為10億元人民幣或等值自由兌換貨幣且應(yīng)是實(shí)繳資本外國(guó)申請(qǐng)者應(yīng)具備以下條件：①要具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄②外國(guó)申請(qǐng)者應(yīng)具有從事國(guó)際金融活動(dòng)的經(jīng)驗(yàn)③應(yīng)具有有效的反洗錢制度受所有國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管，且其申請(qǐng)經(jīng)所在國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局同意⑤其他業(yè)務(wù)范圍吸收公共存款，發(fā)行貸款，辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，提供信用證服務(wù)及擔(dān)保，辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算，買賣或代理買賣外匯，代理保險(xiǎn)從事銀行卡業(yè)務(wù)（分行不可），提供保管箱服務(wù)，提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)，買賣政府債券，金融債券，股票以外的其他外幣，有價(jià)證券監(jiān)管四、有關(guān)銀行監(jiān)管的巴塞爾體制（一）巴塞爾體制的產(chǎn)生（Baslesystem）原因：①單一國(guó)家監(jiān)管力不從心②母國(guó)和東道國(guó)出于對(duì)經(jīng)濟(jì)主權(quán)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益的考慮，各自為政，效率差③金融全球化、自由化，使跨國(guó)銀行的系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)效應(yīng)急劇擴(kuò)大由于各國(guó)金融監(jiān)管存在不同模式，導(dǎo)致制度性競(jìng)爭(zhēng)扭曲1975年2月Basle銀行監(jiān)管委員會(huì)性質(zhì)：①國(guó)際條約的性質(zhì)②國(guó)際慣例③國(guó)際軟法（諾頓）（二）巴塞爾體制主要協(xié)議第一協(xié)議1983年《Basle協(xié)定》主要內(nèi)容：宣布了對(duì)跨國(guó)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的兩原則任何銀行機(jī)構(gòu)都不應(yīng)逃避監(jiān)管②對(duì)銀行的監(jiān)管應(yīng)是充分的清償力的監(jiān)管母國(guó)和東道國(guó)對(duì)監(jiān)管責(zé)任的分配，分行清償能力的監(jiān)管主要是母國(guó)責(zé)任；子銀行對(duì)東道國(guó)的監(jiān)管是母國(guó)和東道國(guó)的共同責(zé)任合資銀行主要應(yīng)由東道國(guó)負(fù)責(zé)流動(dòng)性監(jiān)管外國(guó)分行由東道國(guó)主要負(fù)責(zé)；子行也由東道國(guó)負(fù)責(zé)外匯交易的監(jiān)管東道國(guó)與母國(guó)之間的有效合作是實(shí)行有效監(jiān)管的核心前提②應(yīng)由東道國(guó)和母國(guó)共同承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任③建立東道國(guó)與母國(guó)之間的能夠有效磋商和聯(lián)系機(jī)制第二協(xié)議《巴塞爾資本協(xié)議》1988《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅰ2004《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅱ2010《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅲ《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容：（1）1988《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅰ的內(nèi)容：1.明確界定了銀行資本即構(gòu)成核心資本（一級(jí)資本）實(shí)收股本公開(kāi)儲(chǔ)備附屬資本建立了以風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)為基礎(chǔ)的、資本計(jì)量架構(gòu)（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)：將銀行資產(chǎn)負(fù)債上不同種類的資產(chǎn)，以及表外項(xiàng)目，依其所設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行加權(quán)，然后累計(jì)得出的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）統(tǒng)一確定了國(guó)際銀行的資本充足率（資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率）、（2）《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅱ的內(nèi)容：1.規(guī)定了對(duì)資本充足率計(jì)量和監(jiān)管的目標(biāo)2.規(guī)定了以下幾項(xiàng)制度：三大支柱：（1）最低資本要求：資本充足率在國(guó)際銀行監(jiān)管中具有核心地位，為保障充足率提出建立銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查認(rèn)為此制度是銀行實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的基礎(chǔ)。監(jiān)管當(dāng)局提出了一系列措施來(lái)監(jiān)督。確立銀行內(nèi)部是否能合理運(yùn)行，確保運(yùn)行中資本充足率標(biāo)準(zhǔn)不被突破。市場(chǎng)紀(jì)律要求銀行必須提高信息透明度，使外界對(duì)其財(cái)務(wù)管理有較全面、透明的了解。銀行要提供全面、及時(shí)、可靠準(zhǔn)確的信息，尤其提供以下信息：資本結(jié)構(gòu)、資本充足率、對(duì)資本的內(nèi)部評(píng)價(jià)制度、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施。（2）《巴塞爾資本協(xié)議》Ⅲ的內(nèi)容：提出2015年1月，全球各商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率下限從現(xiàn)今的4%調(diào)至6%，由普通股構(gòu)成的核心一級(jí)資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限從現(xiàn)行2%提高至4.5%要求銀行設(shè)立資本防護(hù)緩沖資金，其總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%銀行普通股比例最低要求是從現(xiàn)行的2%提升至4.5%此外還要求建立資本留存緩沖和資本逆周期緩沖第三組成部分：有效銀行監(jiān)管原則《巴塞爾核心原則》的主要內(nèi)容（核心內(nèi)容）22項(xiàng)原則有效銀行監(jiān)管的先決條件：應(yīng)有一個(gè)有效的銀行監(jiān)管體系；有有效明確的監(jiān)管目標(biāo)；建立監(jiān)管的法律框架；建立監(jiān)管的披露制度銀行業(yè)市場(chǎng)的準(zhǔn)入監(jiān)管，應(yīng)有以下幾點(diǎn)：明確界定銀行業(yè)務(wù)范圍；嚴(yán)格許可和審批標(biāo)準(zhǔn)；控制銀行股權(quán)轉(zhuǎn)讓；控制銀行的重大收購(gòu)與投資規(guī)定審慎法規(guī)的制定與實(shí)施，確立了一下幾項(xiàng)核心原則：①資本充足率原則②信用分線管理原則③市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理原則④其他風(fēng)險(xiǎn)管理原則⑤內(nèi)部控制原則第四組成部分：持續(xù)性銀行監(jiān)管方法審慎法規(guī)要求的制度與實(shí)施持續(xù)進(jìn)行的銀行監(jiān)管手段的確定銀行信息要求第五組成部分：銀行機(jī)構(gòu)相關(guān)監(jiān)管的正規(guī)權(quán)利對(duì)銀行監(jiān)管權(quán)利進(jìn)行明確，對(duì)運(yùn)行全過(guò)程都能實(shí)現(xiàn)監(jiān)管跨國(guó)銀行的監(jiān)管明確母國(guó)監(jiān)管的責(zé)任對(duì)東道國(guó)活躍的銀行實(shí)行全球性并表監(jiān)管對(duì)此類銀行組織在世界各地從事的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管明確了東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任、要求東道國(guó)銀行監(jiān)管必須確保外國(guó)銀行能夠依照東道國(guó)國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)遵循的同樣標(biāo)準(zhǔn)從事有關(guān)業(yè)務(wù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的狀態(tài)分析我國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管的必要性我國(guó)銀行業(yè)目前仍存在有計(jì)劃體制下所累積的風(fēng)險(xiǎn)因素信貸的多樣化及市場(chǎng)化對(duì)信貸的影響存在的問(wèn)題未形成良好的銀行監(jiān)管宏觀環(huán)境監(jiān)管體制未完全理順（多頭監(jiān)管）銀行業(yè)及監(jiān)管人員專業(yè)素質(zhì)不高與外國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)不充分未建立有效的，持續(xù)性銀行監(jiān)管體系市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)尚不完善信息搜集與處理不規(guī)范，會(huì)計(jì)報(bào)表不統(tǒng)一，信息處理人員不專業(yè)對(duì)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管缺乏科學(xué)系統(tǒng)的量化指標(biāo)監(jiān)管者權(quán)利的獨(dú)立性有待加強(qiáng)監(jiān)管方式比較單一、落后、缺乏有效性現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管少，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管不規(guī)范銀行業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制薄弱如何改進(jìn)創(chuàng)造良好的銀行監(jiān)管宏觀環(huán)境建立新的銀行監(jiān)管體制或完善現(xiàn)行銀行監(jiān)管體制達(dá)到巴塞爾核心原則對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性的要求強(qiáng)化銀監(jiān)會(huì)的垂直領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系全面提高監(jiān)管人員素質(zhì)加強(qiáng)與國(guó)外有關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作建立有效、持續(xù)性監(jiān)管體系市場(chǎng)準(zhǔn)入和機(jī)構(gòu)變動(dòng)的審查需進(jìn)一步在立法中規(guī)定進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)違規(guī)銀行的處理要更加嚴(yán)格改善監(jiān)管手段、提高監(jiān)管能力監(jiān)管部門要忠實(shí)履行職責(zé)完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的措施利用多種手段、措施搜集監(jiān)管信息，提高分析信息的能力和水平，為實(shí)施監(jiān)管提供保障建立銀行體系內(nèi)部有效自我約束機(jī)制并確保付諸實(shí)施第二節(jié)國(guó)際貨幣法律制度貨幣發(fā)行制度含義：1貨幣從中央銀行的發(fā)行部，通過(guò)各家銀行的業(yè)務(wù)部流向社會(huì)。2貨幣從中央銀行流出的數(shù)量大于從流通中回籠的數(shù)量種類：1經(jīng)濟(jì)發(fā)行：依經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所需貨幣量發(fā)行2財(cái)政發(fā)行：為財(cái)政支出發(fā)行貨幣發(fā)行原則壟斷發(fā)行原則：貨幣發(fā)行權(quán)高度集中于央行，有利于保證國(guó)家貨幣的統(tǒng)一信用保證原則：貨幣發(fā)行要由外匯、黃金、有價(jià)證券作保證彈性發(fā)行原則：發(fā)行有一定的伸縮和靈活性各國(guó)貨幣發(fā)行制度中共有的規(guī)定都實(shí)行經(jīng)濟(jì)發(fā)行，一般不做財(cái)政發(fā)行都規(guī)定貨幣發(fā)行要有實(shí)足的資產(chǎn)做保證都規(guī)定發(fā)行的最高限額，且一般不得超過(guò)此限額

（五）人民幣發(fā)行制度原則：1、集中統(tǒng)一發(fā)行原則：發(fā)行權(quán)集中于中央政府，統(tǒng)一由央行行使；2、計(jì)劃發(fā)行原則：發(fā)行應(yīng)依我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求有計(jì)劃的進(jìn)行；3、經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則：依國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，依商品流通的實(shí)際需要發(fā)行發(fā)行程序：1，提出發(fā)行計(jì)劃，確定年度貨幣供應(yīng)量；2，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)央行報(bào)批的發(fā)行計(jì)劃；3，進(jìn)行發(fā)行和基金的調(diào)撥；4，普通銀行業(yè)務(wù)庫(kù)日?，F(xiàn)金收付。小概念：出庫(kù)，貨幣發(fā)行（增加貨幣量）入庫(kù)，貨幣回籠（減少貨幣量）發(fā)行庫(kù)，人民銀行為保管貨幣發(fā)行基金而設(shè)置的金庫(kù)，是辦理貨幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)。4級(jí)業(yè)務(wù)庫(kù)，各銀行基層分行，支行，儲(chǔ)所，為辦理日?，F(xiàn)金收付而設(shè)立的金庫(kù)，業(yè)務(wù)庫(kù)中的貨幣是流通中的貨幣，處于周轉(zhuǎn)狀態(tài)。兩庫(kù)區(qū)別：1，機(jī)構(gòu)設(shè)置不同，前者是各級(jí)人民銀行垂直領(lǐng)導(dǎo)的機(jī)構(gòu)。后者是商業(yè)銀行，政策性銀行的機(jī)構(gòu)。2，保管的貨幣性質(zhì)不同：前者是發(fā)行基金，發(fā)行前尚屬于貨幣準(zhǔn)備金，非流通中的貨幣，后者是保管的現(xiàn)金，流通中的貨幣。3，業(yè)務(wù)對(duì)象不同：前者針對(duì)商業(yè)銀行，后者針對(duì)全社會(huì)。4，收付款項(xiàng)的起點(diǎn)不同：前者以千元為金額單位，必須整捆；后者無(wú)起點(diǎn)限制。二、貨幣匯兌制度——人民幣匯率問(wèn)題（一）人民幣匯率發(fā)展歷程。1，1994，1,1,之前，實(shí)行匯率雙軌制：市場(chǎng)+官方2，1994,1,1日起，人民幣匯率并軌，以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，單一的，有管理的浮動(dòng)匯率制度3,2005年7，21日，以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)，有管理的浮動(dòng)匯率制度。2010年6月，人民幣匯率不會(huì)一次性重估調(diào)整。美國(guó)《2011年貨幣匯率監(jiān)督改革法案》內(nèi)容：1，將1930年關(guān)稅法的第771條中的“提供財(cái)政支持”的內(nèi)涵擴(kuò)大到對(duì)匯率加以操控。2，在該條（771）中增加匯率操縱的定義。（一）匯率操縱是指一國(guó)在外匯市場(chǎng)上長(zhǎng)期大規(guī)模的干預(yù)低于其貨幣價(jià)值，從而阻止國(guó)際收支的有效調(diào)整或獲得其他國(guó)家不公平的競(jìng)爭(zhēng)。（二）在認(rèn)定是否存在匯率操縱并由此獲益時(shí)，行政當(dāng)局考慮以下因素：1，與美國(guó)的雙邊貿(mào)易差額或貿(mào)易逆差；2，與其他貿(mào)易對(duì)象國(guó)的貿(mào)易差額或貿(mào)易逆差或在總體上的貿(mào)易差額。3，在該國(guó)的外國(guó)直接投資；4，外匯儲(chǔ)備的幣種和總量；5，以固定匯率維持其貨幣價(jià)值的機(jī)制，尤其是這些機(jī)制的性質(zhì)、適用期限、貨幣支出或潛在的貨幣支出。（三）被認(rèn)定操縱匯率的國(guó)家可以是：a，一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家；b，一個(gè)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家；；c,前兩者的混合體。（四）財(cái)政部每半年（不遲于每一日歷年3月15日和9月15日向國(guó)會(huì)提交1份報(bào)告，認(rèn)定2種貨幣類型）：a，基于可觀察到的客觀標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的，一般種類的，基本發(fā)生偏離的貨幣。b，一種選擇種類的，優(yōu)先采取措施的基本發(fā)生偏離的貨幣。（五）懲罰措施：對(duì)匯率操縱國(guó)的商品征收反補(bǔ)貼稅，情況嚴(yán)重時(shí)還可征收懲罰性關(guān)稅。三、國(guó)際貨幣合作一），作用：減少成本，減小風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)一體化，自由貿(mào)易的發(fā)展二），合作途徑、方式1，建立區(qū)域統(tǒng)一貨幣（歐盟——?dú)W元）2，建立區(qū)域貨幣聯(lián)盟（東亞貨幣合作）3，建立貨幣的互換關(guān)系。三）人民幣國(guó)際化1，含義及推動(dòng)因素指人民幣能跨越國(guó)界，在境外流通，進(jìn)而成為國(guó)際上普遍認(rèn)可的計(jì)價(jià)，結(jié)算及儲(chǔ)備貨幣的過(guò)程。推動(dòng)因素：中國(guó)較穩(wěn)定的政治格局逐漸增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，尤其是外貿(mào)實(shí)力；逐漸完善的金融體系和金融市場(chǎng)；充足的國(guó)際儲(chǔ)備。2，6部委《關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的解釋》3，人民幣國(guó)際化的現(xiàn)狀（1）新馬泰韓人民幣可用于與本地貨幣與美元同樣的結(jié)算業(yè)務(wù)。（2）中越朝，俄，緬，老地區(qū)人民幣在邊境貿(mào)易旅游互市中廣泛使用（3）港澳地區(qū)人民幣兌換和使用也很普遍。4，人民幣國(guó)際化所需條件及推進(jìn)措施（1）條件：1，經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展（依賴于中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型成功）。2，具有健全的以保護(hù)產(chǎn)權(quán)為核心的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)性制度。3，要建立亞洲最重要的國(guó)際金融中心。（2）措施：1，通過(guò)海外銷售渠道的建設(shè)和產(chǎn)品質(zhì)量的提升，增強(qiáng)海外客戶對(duì)中國(guó)產(chǎn)品的依賴性，同時(shí)輔以人民幣貿(mào)易融資。2，快速提升金融服務(wù)業(yè)的國(guó)際化程度。3，加快本土人民幣資產(chǎn)債券市場(chǎng)發(fā)展，為外國(guó)政府，國(guó)際機(jī)構(gòu)投資者購(gòu)買人民幣債券提供便利。4，在人民幣資本賬戶開(kāi)放前，要穩(wěn)妥推進(jìn)人民幣其他市場(chǎng)的開(kāi)放。5，人民幣國(guó)際化作用：（1）有利于提升國(guó)際地位，增強(qiáng)對(duì)世界影響力。（2）減少匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中國(guó)國(guó)際貿(mào)易和投資的發(fā)展。（3）進(jìn)一步促進(jìn)邊境貿(mào)易的發(fā)展。（4）獲得國(guó)際鑄幣稅收入。鑄幣稅：指發(fā)行者憑借發(fā)行貨幣的特權(quán)所獲得紙幣發(fā)行面額與發(fā)行成本間的差額。6，人民幣國(guó)際化的不利影響：導(dǎo)致國(guó)內(nèi)金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定（2）增加政府宏觀調(diào)控的難度第四講國(guó)際結(jié)算法律制度第一節(jié)、國(guó)際結(jié)算概述含義：在國(guó)際貿(mào)易中或其他國(guó)際活動(dòng)中所進(jìn)行的各類款項(xiàng)的收支活動(dòng)。結(jié)算工具：1）、票據(jù)------匯票、本票、支票2）、貨幣-----美元、歐元、日元3、結(jié)算方式：1）、直接付款方式：電匯、信匯2）、銀行托收3）、使用信用證4）、國(guó)際保付結(jié)算第二節(jié)、信用證法律制度1、信用證方面的規(guī)則：1）、有關(guān)信用證結(jié)算的國(guó)際慣例規(guī)則---《跟單信用證統(tǒng)一慣例》2）、英美的國(guó)內(nèi)法規(guī)則3）、我國(guó)的立法：1、刑法1995、6、《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》2、1989、6、最高院公布的《全國(guó)沿海地區(qū)涉外、涉港澳經(jīng)濟(jì)審判工作座談紀(jì)要》3、1997中國(guó)人民銀行總行《關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》4、2005、10最高院公布06、1、1日施行的司法解釋《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》2、信用證支付的法律機(jī)制1）、流程：1、買賣雙方在基礎(chǔ)合同中訂明使用信用證進(jìn)行結(jié)算2、買方向銀行（進(jìn)口銀行）申請(qǐng)開(kāi)立信用證3、開(kāi)證行開(kāi)立信用證并寄交賣方所在地的分行或代理行4、通知行核對(duì)信用證并將其轉(zhuǎn)交賣方5、賣方審核信用證、裝運(yùn)貨物并取得單據(jù)6、議付行議付款項(xiàng)7、議付行將單據(jù)或信用證交開(kāi)證行或其指定的付款行索償8、開(kāi)證行或其指定的付款行審核單證后向議付行付款9、開(kāi)證行通知進(jìn)口人付款贖單10、買方審單付款11、開(kāi)證行收款后將單據(jù)交給買方，買方持單取貨2）、當(dāng)事人：1、買方（進(jìn)口方、開(kāi)證申請(qǐng)人）2、開(kāi)證行3、通知行（分行或代理行）4、賣方（受益人或出口方）5、付款行、議付行6、保兌行3）、當(dāng)事人的法律關(guān)系三、信用證支付的原則1、獨(dú)立抽象原則1）、信用證法律關(guān)系是獨(dú)立于基礎(chǔ)貿(mào)易合同之外的法律關(guān)系（獨(dú)立）2）、信用證結(jié)算中銀行和當(dāng)事人依單據(jù)進(jìn)行交易(抽象)2、表面相符原則即單據(jù)與單據(jù)在表面記載上是相符的。1）、單證相符（單據(jù)與信用證）2）、單單相符（單據(jù)與單據(jù)）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UPC14條規(guī)定了審核單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)：銀行的審單義務(wù)：①單證、單單相符；②UPC30條規(guī)定：“約”或者“大約”表示信用證金額或數(shù)量、單價(jià)時(shí)，應(yīng)允許有不超過(guò)10%的增減幅度。其他情況下應(yīng)嚴(yán)格相符。發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)時(shí)，銀行有權(quán)拒付，也可以通知當(dāng)事人另交合格的單據(jù)。3、銀行審單免責(zé)1）、對(duì)單據(jù)的傳遞、真實(shí)性、有效性概不負(fù)責(zé)2）、對(duì)單據(jù)傳遞遺失、專業(yè)術(shù)語(yǔ)翻譯錯(cuò)誤免責(zé)3）、對(duì)基礎(chǔ)合同關(guān)系免責(zé)四、信用證支付的風(fēng)險(xiǎn)分析1．直接風(fēng)險(xiǎn)：1）、源于信用證支付機(jī)制本身缺陷2）、源于支付原則：獨(dú)立抽象原則：信用證單據(jù)與基礎(chǔ)合同的記載情況不同，甚至完全相反。表面相符原則：只看單證、單單表面記載，不考慮實(shí)體。五、信用證欺詐1．內(nèi)涵：欺詐：我國(guó)：一方當(dāng)事人故意告知對(duì)方虛假情況或故意隱瞞真實(shí)情況，誘使對(duì)方當(dāng)事人做出錯(cuò)誤表示的，可以認(rèn)定為欺詐。英國(guó)判例法描述：只要是賣方提示包含了對(duì)買方的認(rèn)知來(lái)說(shuō)是不正確的，對(duì)事實(shí)進(jìn)行了實(shí)質(zhì)性的明示或暗示的虛假陳述的單據(jù)都是欺詐。信用證欺詐：廣義：泛指一切涉及信用證交易的欺詐行為。狹義：受益人實(shí)施的欺詐行為。定義：指在國(guó)際貿(mào)易信用證支付中，一方當(dāng)事人故意制造假象或蒙蔽事實(shí)真相，誘使其它當(dāng)事人陷于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而為意思表示，以達(dá)到從中獲取不當(dāng)利益目的的行為。2．危害：1）、危害了信用證法律制度本身2）、危害了國(guó)際金融秩序，進(jìn)而損害國(guó)際貿(mào)易的正常進(jìn)行3）、危害當(dāng)事人的合法利益3．構(gòu)成要件：1）、主觀要件：信用證的一個(gè)或幾個(gè)當(dāng)事人主觀上存在欺詐的故意2）、客觀要件：欺詐的一方有積極的欺詐行為：偽造虛假情況、蒙蔽事實(shí)真相3）、受欺詐人基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)從事了對(duì)自己不利的行為欺詐程度的認(rèn)定：實(shí)質(zhì)性、嚴(yán)重性、主動(dòng)性、充分性4.成因：1）、信用證制度本身存在缺陷2）、信用證欺詐存在著暴利，但風(fēng)險(xiǎn)較小3）、國(guó)際貿(mào)易中，中間商的大量存在增加了欺詐施行的可能性4）、從事國(guó)際貿(mào)易的人員，本身防范意識(shí)差，專業(yè)知識(shí)缺乏5）、信用證支付中，各國(guó)金融機(jī)構(gòu)信息交流不夠暢通5．種類：1）、按欺詐人地位不同及信用證當(dāng)事人不同分：a、開(kāi)證申請(qǐng)人欺詐b、受益人欺詐c、開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共同欺詐d、開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證銀行共同欺詐2）、按欺詐手段不同分：a、假冒信用證欺詐b、使用軟條款信用證欺詐c、偽造單據(jù)欺詐開(kāi)證申請(qǐng)人欺詐采用的方式：1、假冒信用證進(jìn)行欺詐：欺詐人以開(kāi)證申請(qǐng)人名義用偽造的信用證欺騙議付行和受益人，使他們相信欺詐者屬開(kāi)證申請(qǐng)人的身份。包括：1）以根本不存在的銀行為名開(kāi)立假信用證。2）冒用其他銀行名義開(kāi)立偽信用證。2、使用軟條款進(jìn)行欺詐信用證軟條款：開(kāi)證申請(qǐng)人在申請(qǐng)不可撤銷跟單信用證故意設(shè)置的某些能使受益人處于被動(dòng)境地，從而達(dá)到控制交易技能的目的，而開(kāi)證行可以隨時(shí)自行免責(zé)的這類條款。軟條款的表現(xiàn)形式：1）對(duì)于信用證附生效條件。2）在信用證中規(guī)定向銀行交單的檢驗(yàn)證書(shū)必須由買方指定的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)或檢驗(yàn)人員簽發(fā)。3）限制受益人裝運(yùn)。4）規(guī)定必須在貨物抵達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗(yàn)后方予以付款。5）規(guī)定正偽提單直接寄送進(jìn)口方。受益人欺詐：受益人或他人以受益人身份用偽造的單據(jù)或具有陳述性欺詐的單據(jù)欺騙開(kāi)證行或開(kāi)證申請(qǐng)人以獲取信用證項(xiàng)下的銀行付款。受益人欺詐的方式：1）欺詐者不履行交貨義務(wù)，通過(guò)偽造信用證交付的全套單據(jù)來(lái)偽造。2）欺詐者在單據(jù)中做欺騙性陳述。3）受運(yùn)人與承運(yùn)人共同欺詐開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共同欺詐開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行共同欺詐我國(guó)司法解釋對(duì)信用證欺詐的規(guī)定：凡有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐：受益人偽造單據(jù)或提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)。受益人惡意不交付貨物或交付的貨物毫無(wú)價(jià)值。收益人和開(kāi)證申請(qǐng)人或其他第三方串通提交假單據(jù)而沒(méi)有真實(shí)的交易基礎(chǔ)其它進(jìn)行信用證欺詐的行為6.信用證欺詐的防范與救濟(jì)①、開(kāi)證申請(qǐng)人：應(yīng)對(duì)出口商做好資信調(diào)查；選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)，力爭(zhēng)對(duì)船公司、保險(xiǎn)公司、銀行有選擇權(quán)；開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)明確設(shè)立信用證條款②、受益人：（1）嚴(yán)格審核信用證，認(rèn)真制作單據(jù)（2）慎重訂立買賣合同中的信用證條款，尤其注意軟條款③、銀行：對(duì)申請(qǐng)人、受益人資信調(diào)查；內(nèi)部建立專門機(jī)構(gòu)、人員防范信用證欺詐；積極利用國(guó)家業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行信息交流與溝通防范信用證欺詐的法律制度：信用證欺詐例外原則：如果信用證存在欺詐，銀行所附有的支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的義務(wù)中止違法例外原則：如信用證中存在違法則銀行免除支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的義務(wù)欺詐例外原則的適用條件：（1）有欺詐行為存在（2）欺詐是主動(dòng)和過(guò)分的，且是實(shí)質(zhì)性的嚴(yán)重的欺詐例外的例外制度：雖有欺詐且很嚴(yán)重，但在法定情況下信用證支付項(xiàng)的支付義務(wù)不免除，而應(yīng)繼續(xù)履